Бизнес план программы развития школы
Цель бизнес-плана: реализация целевой “Программы развития гимназии №61» по оказанию образовательных услуг населению на 2015-2020 гг.
Программа представляет собой долгосрочный нормативно-управленческий документ, характеризующий имеющиеся достижения и проблемы, главные цели, задачи и направления учебно-воспитательного процесса, особенности ресурсного обеспечения педагогического процесса и его инновационных преобразований, основные планируемые цели, сроки и технологии их реализации.
Задачи бизнес-плана:
Определение конкретных направлений деятельности гимназии (образовательно-воспитательные услуги, услуги дополнительного образования, в том числе спортивной, художественно-эстетической, музыкальной направленности и др.
Оценка конкурентоспособности услуг, оказываемых гимназией.
Оценка соответствия кадровых и материальных ресурсов поставленным целям.
Оценка возможностей модернизации методов материального стимулирования педагогов.
Развитие системы социального партнерства и привлечения потенциальных благотворителей.
Совершенствование системы расходования бюджетных и внебюджетных средств.
Потенциальная эффективность проекта.
получение объективных результатов деятельности за определенный период;
повышение степени инновационности и качества образования;
повышение профессионального мастерства педагогического коллектива;
увеличение источников финансирования;
укрепление материально-технической базы гимназии.
Предлагаемые услуги и их предназначение.
Гимназией предложен населению города широкий спектр образовательных услуг:
образовательные услуги, включающие обучение школьников по типовым и адаптированным программам базисного учебного плана, обучение по программам углубленного изучения предмета, обучение по программам с использованием гимназического компонента (расширение учебных программ по предметам), введение новых предметов, спецкурсов, факультативов, не предусмотренных базисным учебным планом (“школьный компонент”);
услуги дополнительного образования (кружки, секции и курсы) согласно социальному заказу населения (программы “Гамма”, “Аккорд”, “Экомир”);
образовательные услуги по подготовке и адаптации дошкольников к условиям школьной жизни (программа “Школа дошкольника”);
услуги по подготовке учащихся выпускных классов к поступлению в вузы, к сдаче экзаменов в форме ЕГЭ и в новой форме в 9 классе (программа “Шанс”);
услуги по здоровьесбережению, пропаганда здорового образа жизни, секции спортивного направления (программа “Лига здоровья”);
услуги по обеспечению культурного досуга учащихся гимназии;
услуги по обеспечению безопасности учащихся гимназии.
Потенциальные потребители услуг:
Преимущественно население микрорайона Красная горка, а также другие жители Северной части города Люберцы Московской области
Структура услуг конкурентов.
Образовательное пространство Северной части города Люберцы насчитывает 6 образовательных учреждений, свыше 10 учреждений дошкольного образования, филиал МИКХиС, 2 учреждения дополнительного образования, 1 учреждение культуры. В связи с этим набор предлагаемых гимназией образовательных услуг оказался частично идентичным тем услугам, которые предлагаются другими ОУ. Возникла необходимость расширения спектра услуг и разработки программ дополнительного образования согласно социальному заказу населения, пересмотра режима работы гимназии за счет разнообразия форм внеклассной и внешкольной работы.
Выгоды, получаемые потребителями услуг гимназии.
высокое качество образования за счет бюджетного финансирования, способствующее поступлению в вузы на бюджетной основе;
разнонаправленность и дифференцированность образования в гимназии;
связь с вузами С-Пб;
высокий уровень профессиональной подготовки педагогических кадров;
разнообразие предлагаемых дополнительных услуг;
высокий уровень и широкий спектр культурных и досуговых мероприятий;
разработанная и внедренная система внеурочной учебной деятельности с привлечением музеев С-Пб;
современное материально-техническое оснащение учебных кабинетов;
уникальность организации образовательного процесса;
внедрение 10-балльной системы оценивания знаний учащихся, создающей комфортную обстановку на уроке;
функционирование системы воспитательной работы, создающей альтернативу саморазрушительного поведения (наркомании, алкоголизму, игромании);
гибкость и демократичность стиля управления гимназией;
высокая степень инновационности образовательно-воспитательного процесса.
Финансирование образовательных учреждений осуществляется за счет местного и областного бюджетов и на сегодняшний день не может обеспечить всех потребностей гимназии и в полной мере способствовать ее непрерывному развитию, поэтому возникла необходимость в поиске иных форм финансово-хозяйственной деятельности, в дополнительных источниках бюджетного и внебюджетного финансирования.
План маркетинга.
повысить качество образования;
совершенствовать систему поощрений (в том числе и материального стимулирования) для привлечения высококвалифицированных кадров, в том числе преподавателей вузов и сотрудников научных учреждений;
активизировать участие в различных творческих конкурсах и проектах, в том числе российских и международных;
усилить рекламную кампанию в СМИ;
постоянно совершенствовать материально-техническую базу гимназии;
расширить сеть социальных партнеров гимназии;
постоянно искать иные виды экономической деятельности.
2. Дополнительное образование.
Основные задачи:
обеспечение необходимых условий для личностного развития, укрепления здоровья и раннего профессионального самоопределения детей;
обеспечение образовательных мотиваций и формирование потребности в непрерывном образовании, создание содержательных сред общения;
адаптация детей к жизни в коллективе и в обществе;
формирование общей культуры личности на основе национальной и мировой культур;
помощь в профессиональной ориентации детей и подростков в соответствии с ситуацией на рынке труда;
формирование потребности в ведении здорового образа жизни;
Для реализации данных задач разработаны учебные программы дополнительного образования по следующим направлениям:
Программа “Гамма”: художественно-прикладное направление.
Программа “Аккорд”: музыкально-эстетическое направление.
Программа “Экомир”: экологическое направление.
Программа “Лига здоровья”: спортивное направление.
Программа “Шанс”: подготовка к продолжению образования
Ожидаемые результаты:
овладение основами художественной культуры и достижение детьми, независимо от их одаренности, достаточно высокого уровня художественной подготовки.
развитие исполнительских и творческих навыков и умений каждого ученика:
развитие сферы эстетических чувств и мыслей каждого ребенка;
развитие коммуникативных способностей детей, снижение уровня тревожности и выработка адекватной самооценки;
сформированность активного личного поведения в социуме;
формирование основ здорового образа жизни, укрепление психического, физического, нравственного здоровья;
формирование навыков командной игры и личной ответственности;
качественная подготовка учащихся к продолжению образования;
овладение навыками раннего научного и исследовательского творчества;
обучение по программам расширенного и углубленного обучения предмету (математика, русский язык, химия, физика, английский язык и др.)
3. Программы, реализуемые в гимназии за счет внебюджетного финансирования.
Направления | Программы | Задачи |
Школа будущего гения | “Преемственность”,составитель Федосова Н.А. | – формирование и развитие умений и навыков, необходимых для успешного обучения английскому языку в 5 классе: развитие фонематического слуха, обучение первоначальному слоговому чтению, письму печатными буквами, — способствование возникновению положительного отношения к учебной деятельности и формированию устойчивой мотивации к учению. |
Пути реализации программы:
1) Работа учителей английского языка, школьного психолога;
2) Материальное обеспечение (раздаточный печатный материал, наглядные пособия).
3) Проведение совместных круглых столов, совещаний, педсоветов с сотрудниками МДОУ;
4) Повышение квалификации педагогов ШБГ.
5) Консультации логопеда.
Ожидаемые результаты:
коммуникационные способности и элементарные социальные навыки;
умение четко и ясно выражать свои мысли;
готовность ребенка к обучению в 5 классе, устойчивая мотивация к обучению в школе;
овладение первичными умениями и навыками, необходимыми для успешного обучения в школе; развитие памяти.
В гимназии с 2000 года успешно функционирует родительская Местная общественная организация Содействия гимназии Целями деятельности МОО содействия… , отраженными в Уставе, являются:
1) содействие гармоничному развитию личности учащихся гимназии,
2) помощь педагогическому коллективу в создании необходимых условий для осуществления образовательного процесса в гимназии,
3) вовлечение работников и родителей в совершенствование образовательного процесса, повышение его эффективности”. (Статья 2 “Цели деятельности организации”).
Членами организации могут быть физические и юридические лица, “заинтересованные в совместном достижении указанных целей” (п.3.1 Устава), т.е. преимущественно родители учащихся. Все добровольные взносы расходуются, согласно смете Организации, на ее уставные цели, в том числе на проведение дополнительных образовательных услуг. Возможность вести дополнительные образовательные услуги за счет внебюджетного финансирования дает возможность расширить сеть дополнительного образования, обеспечить получение услуг непосредственно в гимназии и является, таким образом, весомым аргументом в пользу гимназии перед конкурентами.
Формы оплаты труда, включая дополнительные материальные и социальные льготы.
Заработная плата работников учреждений включает в себя ставки заработной платы (должностные оклады), тарифные ставки, выплаты компенсационного и стимулирующего характера.
Стимулирующая часть заработной платы назначается за качественное и творческое выполнение должностных обязанностей, повышение эффективности труда, превышение объемных показателей, высокую результативность труда.
Источником финансирования стимулирующей части заработной платы являются средства, направляемые на стимулирующие выплаты, которые составляют 10% базовой части фонда оплаты труда на текущий финансовый год.
Стимулирующая часть заработной платы работникам устанавливаются на основании решения Управляющего совета приказом директора в соответствии с Положением о порядке распределения дифференцированной стимулирующей части заработной платы работникам
Оценка риска.
наличие альтернативных услуг у конкурентов;
низкая платежеспособность жителей микрорайона;
недостаточное бюджетное финансирование хозяйственной деятельности гимназии;
возможность оттока высококвалифицированных педагогических кадров в Москву, т.к. в столице более высокая оплата труда;
сокращение контингента учащихся из-за сложной демографической ситуации;
моральный и физический износ оборудования и коммуникаций;
сокращение благотворительной помощи со стороны социальных партнеров гимназии;
объективные трудности при переходе на новую систему оплаты труда.
Финансовый план.
Бюджетные ассигнования.
Статьи расходов | |||
Организация питания школьников (областные субвенции) | … | … | … |
Приобретение библиотечного фонда (областные субвенции) | |||
Приобретение учебного оборудования (областные субвенции и местный бюджет) | |||
Приобретение медикаментов (местный бюджет) | |||
Текущий ремонт зданий, сооружений и помещений (местный бюджет) | |||
Подписка на периодическую литературу (газеты, журналы) (местный бюджет) | |||
Вневедомственная охрана (местный бюджет) | |||
Приобретение расходных материалов для сопровождения учебного процесса (областные субвенции и местный бюджет) |
Внебюджетные ассигнования.
Добровольные целевые и членские взносы в МОО Содействия в течение календарного года поступают неравномерно, поэтому расходование этих средств происходит “по факту”.
Расходование внебюджетных средств.
Обеспечение безопасности | … | … |
Приобретение книг в библиотеку | ||
Приобретение мебели | ||
Материально-техническое обеспечение кружков, секций и др. | ||
Хозяйственные нужды | ||
Косметический ремонт школьных помещений |
Предполагаемый объем финансового обеспечения реализации Программы развития (ежегодно привлекаемые средства)
Объем необходимого финансового обеспечения | Планируемые каналы поступления средств | На что планируется израсходовать указанные средства |
1 000 тыс.руб. | Средства из местного бюджета | Ремонт систем канализации и водоснабжения |
900 тыс.руб. | Средства из местного бюджета | Установка АПС и системы оповещения о пожаре |
600 тыс.руб. | Областные субвенции | Установка лицензионного программного обеспечения на ПК |
300 тыс.руб. | Внебюджетные средства МОО содействия | Покупка мебели для учебных кабинетов. |
400 тыс.руб. | Средства благотворителей | Косметический ремонт школьных помещений |
Осуществление данного плана в полном объеме возможно только при полноценном финансировании Программы развития гимназии, т.е. в бизнес-плане отражена идеальная модель финансирования образовательного учреждения за счет всех привлекаемых источников дохода.
Проект сметы расходов гимназии (в случае получения гранта)
Направления расходования средств | Объем средств, затраченных из федерального бюджета |
1. Приобретение оборудования для информационных технологий (мультимедийное оборудование, интерактивные доски) | 650 тыс.руб. |
2. Приобретение необходимого оборудования для создания тренажерного зала | 190 тыс.руб. |
3. Пополнение школьной медиатеки. | 20 тыс.руб. |
4. Приобретение энциклопедий, справочных изданий, словарей для школьной библиотеки. | 10 тыс.руб. |
5. Установка кондиционеров в кабинетах информатики (согласно требованиям СанПиН) | 130 тыс.руб. |
Краткий инвестиционный меморандум
Известно, что занятия творчеством полезны для ребенка, они повышают его интеллект, способствуют развитию памяти и мышлению. Поэтому, помимо общеобразовательной школы, для многих родителей сейчас важно увлечь ребенка творческими занятиями.
Еще 15 лет назад в России, в основном, были только государственные творческие школы для детей — музыкальная, художественная и спортивная. В этих школах учили и учат по определенным методическим пособиям, давая максимальную нагрузку на ребенка, при этом, чаще всего, не подстраиваясь под особенности детей.
Сегодня же родители выбирают другие варианты для развития творческого потенциала ребенка. Поэтому все чаще появляются школы развития для детей разных возрастов.
Таким образом, школы творчества можно поделить на несколько видов:
1. Школы раннего развития. Рассчитаны на детей дошкольного возраста, большая часть уроков проходит в игровой форме. Ребенок получает основные понятия об окружающем мире, занимается физическими занятиями и упражнениями для своего возраста, развивает творческие способности (лепка, рисунок), учится быть самостоятельным.
2. Школы искусств, рассчитаны на детей школьного возраста, которые являются «моно-школами», то есть в которых обучаются одной из дисциплин. К примеру, художественному мастерству, игре на музыкальных инструментах, актерскому мастерству. Такие школы похожи на государственные, однако предлагают услуги по индивидуальным занятиям с ребенком, отсутствует система оценок и четкий график. В таких школах собраны высококвалифицированные педагоги, после обучения в таких школах дети могут приобрести навыки для своих будущих профессий.
3. Школы творчества с разными направлениями занятий. В таких школах ребенок может выбрать одно или несколько направлений. Многие родители понимают, что ребенок должен пробовать себя в разных направлениях, а такие виды деятельности, как спорт или танцы, даже если не являются будущей профессией ребенка, полезны для здоровья. Дополнительным преимуществом для детей является общение со сверстниками, увлеченными одинаковыми дисциплинами.
Школа творчества с разными направлениями занятий будет рассмотрена в данном бизнес-плане. Конкуренция на рынке есть, но если будет подобран высококвалифицированный персонал (педагогов и тренеров), то школа достаточно быстро выйдет в прибыль.
Первоначальные инвестиции достаточно высоки, однако, чем больше будет продано абонементов, тем выше прибыль. Себестоимость урока складывается, в основном, из заработанной платы преподавателя и расходных материалов. К примеру, таких как краски, кисти, в художественном классе, мячи, коврики в спортивном, которыми можно пользоваться неоднократно.
Также стоит понимать, что, являясь школой для детей — целевой аудиторией будут взрослые, так как они принимают решения и оплачивают занятия. Поэтому маркетинговая программа школы должна быть направлена на взрослую аудиторию.
Сумма первоначальных инвестиций — 1 770 500 рублей;
Средняя ежемесячная прибыль — 195 150 рублей;
Срок окупаемости — 12 месяцев;
Точка безубыточности — 2 месяца;
Рентабельность продаж — 38%.
Описание бизнеса, продукта или услуги
Школа творчества будет иметь помещение площадью от 150 м2 с тремя комнатами под спортивный, художественный и музыкальный класс, каждый из которых будет занимать не менее 40 м2 и общей зоной ресепшн при входе.
Месторасположение школы должно быть рассчитано на детей, проживающих рядом, либо в соседних районах, поэтому арендовать помещение в центре города не обязательно. Под такую школу отлично подойдет первый этаж многоквартирного дома либо помещение в офисно-развлекательном центре. Так как потребители услуги — дети, то их логистикой обычно занимаются родители, поэтому наличие парковки рядом со зданием будет большим преимуществом.
Школа творчества будет иметь на первоначальном этапе пять направлений. Хором и вокалом дети будут заниматься в музыкальном классе. Вокалу будут одновременно обучаться до семи человек, а хором до десяти. В художественном классе будут обучать лепке, рисунку маслом, красками, карандашами. В спортивном классе будут преподавать аэробику и танцы. В зависимости от возрастной группы и степени подготовки дети будут обучаться русским — народным танцам, современным и бальным. Преподавателей будет несколько по всем направлениям, оплата будет почасовая, то есть будет складываться суммированием за все уроки в месяц.
В школе будут как начинающие, так и продолжающие группы. Каждый ребенок будет заниматься в своей возрастной группе, расписание уроков будет составлено совместно с преподавателями и родителями, под каждую возрастную группу в дневное и вечернее время.
Школа будет работать с 10.00 до 20.00, при этом максимальная нагрузка будет с 15.00 до 19.00, а для детей, обучающихся в основной школе во вторую смену, предусмотрены занятия с 10.00 до 12.00.
Примерное расписание по одному из направлений (хор) может выглядеть следующим образом:
понедельник | вторник | среда | четверг | пятница | суббота |
10.00 | хор средняя группа | хор средняя группа | |||
11.00 | |||||
12.00 | |||||
13.00 | |||||
14.00 | хор взрослая группа | хор взрослая группа | |||
15.00 | хор младшая группа | хор младшая группа | |||
16.00 | |||||
17.00 | |||||
18.00 | |||||
Стоимость занятий может быть разной в зависимости от услуги, либо одинаковой на все направления. Обычно дороже стоят более популярные направления, такие как танцы. В школе можно приобрести как разовое занятие, так и абонемент на месяц. Средняя цена месячного абонемента на все занятия — 2250 рублей.
Школа творчества может быть ориентирована как на детскую, так и на взрослую публику, однако рассматриваемый бизнес-план — детская школа. Согласно статистическим данным, начиная с 2001 года количество родившихся увеличивается, соответственно детей становится все больше и больше. Так, за 2017 год численность детей до 15 лет включительно составила рекордные для России 26,9 миллионов человек.
По возрастной классификации обучающие группы можно поделить на несколько видов:
- Дошкольная группа — сюда входят дети от 4 до 7 лет, часто с сопровождением родителей, обучаются начальным навыкам.
- Дети от семи до 11 лет
- Дети от 11 до 14 лет
- Подростковая группа с 14 до 17 лет.
Школа ориентирована на детей, родители которых могут позволить дополнительное обучение для своего ребенка, то есть уровень доходов семьи должен быть не ниже среднего.
Преимущества и недостатки школы творчества показаны в таблице:
Сильные стороны проекта: | Слабые стороны проекта: |
|
|
Возможности проекта: | Угрозы проекта: |
|
|
Как уже отмечалось выше, целевой аудиторией детской школы творчества являются взрослые люди, которые нацелены на творческое развитие своих детей. Наличие программ для разных возрастов и средний ценовой сегмент позволяет охватывать большую аудиторию родителей детей дошкольного и школьного возраста.
Родители стремятся выбрать для детей лучший вариант обучения, поэтому при выборе школы, основным критерием являются отзывы знакомых. Также родители изучают социальные сети, сайт школы и отзывы на нее в Интернете. Для родителей важно получить максимум полезной информации по услугам школы, ее преподавателях и успехах по работе с детьми.
Таким образом, маркетинговая компании для школы творчества может иметь следующие инструменты продвижения:
- Собственный сайт, а также странички в социальных сетях, таких как Вконтакте, Instagram. На сайте в обязательном порядке должна отображаться информация по расписанию, преподавателям, направлениям и существующим акциям на обучение. Контент социальных сетей может содержать не только общую информацию, но и показывать внутреннюю «жизнь» школы, а также может давать советы по тем или иным направлениям. К примеру, отснятые уроки по танцам, чтобы дети могли тренироваться дома;
- Расклейка объявлений в местах скопления целевой аудитории, таких как школа, садик, детские театры и т.д.;
- Расклейка объявлений вблизи школы, а также указатели на асфальте и щитах;
- Реклама на местном радио;
- Участие в мероприятиях города, показные выступления с детьми;
- Система лояльности — бонусные программы и акции, такие как, бесплатное первое посещение.
Также для увеличения продаж, в вечернее время школа может набрать группы для взрослых.
Открытие детской школы творчества можно поделить на этапы:
Этап регистрации. Перед началом работы школы творчества, необходимо зарегистрироваться в государственных органах. Формой организации будет Общество с ограниченной ответственностью, вид деятельности по ОКВЭД-2: 85.41.9 — Образование дополнительное детей и взрослых прочее, не включенное в другие группировки. Не смотря на то, что дополнительное образование подлежит лицензированию, покупать лицензию для того, чтобы открыть школу творчества, не нужно, так как в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.03.2011 N 174, лицензированию не подлежит образовательная деятельность, не сопровождающаяся итоговой аттестацией и выдачей документа об образовании. Систему налогообложения можно выбрать упрощенную, объектом налогообложения будут доходы, уменьшенные на расходы.
Этап получения разрешений. Для этого необходимо соблюсти все требования. К примеру, требования к работникам дополнительного образования должны быть следующие:
- должны проходить предварительные, при поступлении на работу, и периодические медицинские осмотры в установленном порядке;
- проходят профессиональную гигиеническую подготовку и аттестацию при приеме на работу и далее с периодичностью не реже одного раза в два года;
- должны быть привиты в соответствии с национальным календарем профилактических прививок;
- должны иметь личную медицинскую книжку и допуск к работе.
Этап подбора помещения. Само помещение может находится в любом доме или строении, однако ремонт в нем должен соответствовать тем же СНиП и СанПиН. К примеру, должно быть несколько входов и выходов, правильное освещение, температура, соответствующая нормам. Также будет необходимо заказать дизайн- проект.
Этап согласования помещения с МЧС, а также приобретение пожарной сигнализации, средств пожаротушения.
Закупка и соблюдение требований инженерных коммуникаций.
Закупка мебели, соответствующая нормам безопасности.
Подбор персонала и составление штатного расписания.
Разработка направлений школы и составление примерного расписания занятий.
Установка кассового аппарата.
Реклама.
Открытие школы творчества.
Организационная структура
Для того, чтобы школа творчества функционировала, на постоянной основе должны работать директор, администраторы, бухгалтер и уборщица. Директор, администраторы и уборщица работают по трудовому договору, с бухгалтером (или бухгалтерской фирмой) может быть подписан договор на оказание услуг удаленно.
В обязанности директора школы входит подбор персонала, организация административно-хозяйственных процессов, обеспечение жизнедеятельности школы. Директор будет отвечать за пожарную безопасность, методы преподавания, за рекламу. В первое время директором может быть собственник, который также может являться идейным вдохновителем школы (открывать новые направления). Директор будет работать по графику 5/2 c 8.00 до 18.00, заработанная плата состоит из оклада и премии.
Администраторов в штатном расписании двое, они будут работать с 9.30 до 20.30 по графику 2/2. Рабочим местом является ресепшн школы, в обязанности входит работа с посетителями, оформление договоров, работа с кассой, составление расписания и ответы на телефонные звонки.
Сотрудники, без которых школа не сможет существовать — это преподаватели. Опытные и грамотные преподаватели — залог того, что родители будут отдавать своих детей в школу творчества снова и снова. При найме преподавателей, важно оценить их уровень образования, наличие опыта и методику преподавания. Для школы творчества в первое время достаточно два преподавателя в спортивный зал (танцы и аэробика), преподаватель в художественный класс и преподаватель в музыкальный класс. Оплата будет почасовая, график работы согласно расписанию школы.
| Постоянные расходы | Оклад | Количество сотрудников | Сумма |
| Директор | 35 000 | 1 | 35 000 |
| Администратор-кассир | 25 000 | 2 | 50 000 |
| Уборщица | 15 000 | 1 | 15 000 |
| Страховые взносы | 30 000 | ||
| Итого ФОТ | 130 000 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страхоых взносов представлен в финансовой модели.
Инвестиционные затраты на открытие данного бизнеса составляют 1 770 500 рублей.
Полный перечень инвестиций на открытие школы представлен в таблице:
Инвестиции на открытие | |
Регистрация, включая получение всех разрешений | 40 000 |
Дизайн-проект помещения | 80 000 |
Ремонт | 800 000 |
Вывеска | 30 000 |
Рекламные материалы | 30 000 |
Аренда на время ремонта | 320 000 |
Закупка оборудования | 450 500 |
Прочее | 20 000 |
Итого | 1 770 500 |
Основными затратами являются ремонт и закупка оборудования. К примеру, закупка в спортивный зал зеркал и шкафчиков; в музыкальный класс — синтезаторов, музыкального оборудования с микрофонами для вокала и прочее. Ремонт также может иметь цену выше среднего на квадратный метр, так как должен соответствовать всем нормам. Основными ежемесячными расходами, будут постоянные затраты, которые влияют на себестоимость одного занятия (абонемента). Себестоимость складывается в основном из заработанных плат преподавателей, поэтому основными ежемесячными затратами будет ФОТ и почасовая оплата преподавателям. Более подробная информация представлена в таблице:
Ежемесячные затраты | |
ФОТ (включая отчисления) | 146 377 |
Аренда (80 кв.м.) | 160 000 |
Амортизация | |
Коммунальные услуги | 30 000 |
Реклама | 30 000 |
Бухгалтерия (удаленная) | 20 000 |
Себестоимость урока ( расходные материалы и оплата преподавателям) | 181 968 |
Непредвиденные расходы | 20 000 |
Итого | 588 345 |
План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.
Основным фактором риска является нехватка квалифицированных кадров. Данный риск учтён, благодаря высоким ставкам преподавателя данный риск минимален. Помимо этого, существует риск изменений в законодательстве, в связи с которыми для продолжения деятельности может потребоваться образовательная лицензия.
Также серьезные риски влечет за собой смена арендных площадей, так как данные кружки рассчитаны прежде всего для посетителей, проживающих поблизости, возможная смена места дислокации бизнеса (при условии, что не будет возможности взять в аренду помещение поблизости) отразится на посещаемости.