Бизнес план для пеноблоков в украине
Краткий инвестиционный меморандум
Пеноблоки являются одним из самых популярных строительных материалов. Это обусловлено рядом факторов. Во-первых, это высокий спрос со стороны строительных организаций, которые используют пеноблоки в качестве утеплителя, а также в виде конструкции несущих стен для малоэтажных зданий (коттеджей). Во-вторых, это высокие эксплуатационные характеристики, к которым относятся легкость, быстрый монтаж, высокие качества по сохранению тепла внутри помещения и другие. Все это находит отражение в высоком спросе со стороны покупателей. При этом срок окупаемости подобного проекта составляет порядка 17 месяцев. Точка безубыточности приходится на 3 месяц.
Для того, чтобы запустить производство пеноблоков, потребуется найти производственное помещение. Самыми привлекательными местами для этого будут территории вне города с хорошей транспортной доступностью, куда могут доехать большегрузные машины. Так вы сможете избежать проблем с местными жителями в случае открытия производства на территории города, а также сэкономите на аренде. Необходимая площадь производственного помещения составляет 500 м2.
Помимо производственного помещения вам потребуется нанять в штат 9 человек.
Мощность данного производства будет составлять порядка 550 м3 пеноблока в месяц. При этом в среднем в месяц будет реализовываться около 400м3. Средняя цена 1 м3 составляет около 1 500 рублей. При этом доля материальных затрат на песок, цемент, воду, пену и прочие химические добавки составляет 60%. При данных операционных показателях деятельности финансовые параметры будут следующие:
- Сумма первоначальных инвестиций — 2 840 000 рублей
- Ежемесячные затраты — 1 072 451 рубль
- Ежемесячная прибыль — 188 677 рублей
- Срок окупаемости — 17 месяцев
- Точка безубыточности — 3 месяца
- Рентабельность продаж — 18%.
Описание бизнеса, продукта или услуги
Производство пеноблоков относится к одному из самых рентабельных видов бизнеса по производству строительных материалов. Для данного бизнеса характерен минимальный входной порог, по сравнению с другими видами бизнеса, высокий и стабильный спрос на продукцию, а также простая технология производства.
Самым важным фактором при производстве пеноблоков, который будет определять себестоимость и качество продукции, является технология.
На сегодняшний день при производстве пеноблоков применяются следующие технологии:
- Баротехнология
- Технология, при которой используется пеногенератор
Баротехнология относится к одним из самых дешевых способов производства. Для производства не требуется покупка дорогого оборудования и процесс производства следующий:
- В емкость подаются все материалы: цемент, песок, вода, пенообразователь, различные присадки
- Далее вся смесь перемешивается
- Следующим этапом смесь разливается в литьевые формы и затвердевает.
К плюсам данной технологии можно отнести быструю скорость производства, низкую себестоимость. К минусам относятся: низкое качество продукции ввиду большого количества используемой воды и образование больших пор внутри блока.
Следующая технология использует пеногенератор для производства пеноблоков. Использование данного аппарата позволяет в правильной дозировке смешивать все компоненты, что положительно сказывается на прочности пеноблоков.
Первоначально при данной технологии сперва замешиваются сухие компоненты — цемент, песок и прочие присадки, а уже потом добавляются вода с другими добавками. Далее вся масса замешивается, куда подается из пеногенератора подается специальная техническая пена. Это позволяет добиться равномерного смешивания.
К плюсам данной технологии можно отнести высокое качество продукции. К минусам относятся высокие капитальные затраты и высокая себестоимость.
Также очень важно правильно осуществить формовку пеноблока. От этого будет зависеть также его геометрия. Формовка осуществляется по двум технологиям литьевой и резальной.
Литьевая формовка подразумевает создание блоков в специальных кассетных емкостях. Минусом данной технологии является возможное расхождение геометрии пеноблоков.
В свою очередь, резальная технология подразумевает собой заливку смеси в одну большую опалубку с дальнейшей резкой его на более мелкие части. При данном способе очень важно соблюдать сроки резки пеноблоков.
Данный бизнес-план ориентирован на создание более дорогого способа производства, так как в данном случае продукция будет отвечать всем требованиям и ГОСТам.
Для открытия потребуется приобрести следующее оборудование:
- Погрузчик
- Бароустановку
- Литьевую форму
- Пеногенератор
- Резальный аппарат
- Аппарат для сушки блоков
- Смесительный аппарат
- Компрессор
- Вибросита
Данное оборудование позволит полностью обеспечить деятельность производства и осуществлять весь производственный процесс.
Помимо оборудования вам потребуется снять достаточно большой производственный цех. Его площадь составляет порядка 500 м2. Лучше всего подбирать производственных цех за пределами города на старых промышленных объектах. Это позволит вам существенно снизить затраты.
Помимо организационных моментов, собственнику бизнеса необходимо обеспечить нормальные условия труда (согласно Трудовому Кодексу), так как данное производство относится к числу грязных и оказывающих влияние на жизнь человека. Обязательно позаботьтесь о пожарной безопасности.
Ключевым рынком сбыта данной продукции являются строительные организации, строительные рынки, а также физические лица, которые приобретают продукцию напрямую у производителя в больших объемах.
Так как на рынке строительных материалов наблюдается достаточно высокая конкуренция, то для получения клиентов потребуется провести масштабную работу. К ней относится проведение большого количества встреч с руководителями как крупных, так и не больших строительных компаний (бригад). Для привлечения клиентов на строительных рынках вам потребуется использовать грамотную ценовую политику, чтобы мотивировать клиентов приобретать именно вашу продукцию.
Помимо этого, не стоит забывать и о физических лицах. Для них зачастую решающую роль при покупке товара с производства является качество продукции.
Для привлечения новых клиентов и достижения высокой прибыли вам и менеджерам по продажам потребуется провести крупную договорную работу.
Для того, чтобы успешно развиваться и привлекать новых клиентов, вам потребуется качественная реклама. За её составлением можно обратиться к частному маркетологу. Так как месячных рекламный бюджет является достаточно крупным, то возможно использовать практически все каналы продвижения. К ним относятся:
- Контекстная реклама
- Обзвон «холодной» базы клиентов
- Реклама на радио
- Реклама в профессиональных журналах
- Участие в профессиональных выставках и прочих мероприятиях
Данная реклама позволит охватить вам наибольшую целевую аудиторию. Также не стоит забывать и об активной работе менеджеров по продажам. Они должны активно назначать встречи с потенциальными клиентами и подписывать договоры поставки продукции.
Для открытия производства пеноблоков необходимо:
- Открыть ЮЛ
- Подобрать производственных цех
- Сделать ремонт
- Закупить и установить оборудование
- Нанять персонал
- Начать работу
Этап/продолжительность, нед. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Регистрация ЮЛ | |||||||||
Аренда цеха | |||||||||
Ремонт | |||||||||
Закупка и установка оборудования | |||||||||
Найм персонала | |||||||||
Начало работы |
Итого на открытие производства потребуется порядка 9 недель. Сперва потребуется открыть ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН). Налоговая ставка составит 15%. ОКВЭД для производства пеноблоков будет следующий: 26.61 «Производство изделий из бетона, используемых в строительстве».
Как только все документы будут оформлены, можно приступать к поиску помещения под аренду. Самые недорогие предложения будут на площадках-агрегаторах в сети интернет.
Когда помещение будет арендовано можно приступать к ремонтным работам. Для того, чтобы ремонт был качественным и соответствовал всем нормам пожарной безопасности, потребуется заключить договор с опытной строительной организацией.
Далее приступайте к закупке и установке оборудования. Данный этап займет порядка 2 недель. По результатам переходите к найму сотрудников.
Следующим этапом начинайте производство и заключение контрактов.
Организационная структура
Общая численность производства составит 9 человек. В состав входят:
- Директор
- Начальник цеха
- Специалисты цеха (4 человека)
- Менеджер по продажам (2 человека)
- Водитель погрузчика
Директор — собственник бизнеса. Он отвечает за развитие производства, ищет покупателей, заключает договоры поставки продукции. Также он ведет работу с бухгалтерией на аутсорсинге и частным маркетологом.
Начальник цеха контролирует процесс производства пеноблоков, а также следит за работой специалистов цеха, которые находятся в его подчинении. Специалисты цеха контролируют процесс приготовление и разливки цеха. Также они следят за состоянием оборудования.
Менеджеры по продажам заключают договоры с покупателями, собирают базу потенциальных клиентов, назначают встречи совместно с директором. Водитель погрузчика загружает готовую продукцию в машины и разгружает сырье.
Фонд оплаты труда, руб.
Постоянные расходы | Оклад | Количество сотрудников | Сумма | Средняя з/п в месяц на сотрудника |
Директор | 45 000 | 1 | 45 000 | 45 000 |
Начальник цеха | 35 000 | 1 | 35 000 | 35 000 |
Специалисты цеха | 30 000 | 4 | 120 000 | 30 000 |
Менеджер по продажам | 20 000 | 2 | 40 000 | 26 509 |
Водитель погрузчика | 15 000 | 1 | 15 000 | 15 000 |
Страховые взносы | 76 500 | |||
Итого ФОТ | 331 500 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.
Затраты на покупку оборудования, руб.
Наименование | Количество | Цена за 1 шт. | Обшая сумма |
Погрузчик | 1 | 500 000 | 500 000 |
Бароустановка | 1 | 150 000 | 150 000 |
Литьевая форма | 2 | 35 000 | 70 000 |
Пеногенератор | 1 | 100 000 | 100 000 |
Резальный аппарат | 1 | 600 000 | 600 000 |
Аппарат для сушки блоков | 1 | 250 000 | 250 000 |
Смесительный аппарат | 2 | 50 000 | 100 000 |
Компрессор | 4 | 25 000 | 100 000 |
Вибросита | 1 | 30 000 | 30 000 |
Итого: | 1 900 000 |
Суммарные затраты на оборудование составят порядка 1 900 000 рублей. Из них самыми крупными статьями расхода является покупка резального аппарата — 600 000 рублей, погрузчика — 500 000 рублей.
Инвестиции на открытие | |
Регистрация, включая получение всех разрешений | 100 000 |
Ремонт | 500 000 |
Вывеска | 20 000 |
Рекламные материалы | 35 000 |
Аренда на время ремонта | 250 000 |
Закупка оборудования | 1 900 000 |
Прочее | 35 000 |
Итого | 2 840 000 |
Общий объем инвестиций в проект составит около 2 840 000 рублей. При это наибольшие инвестиции приходятся на покупку оборудования для производства — 1 900 000 рублей, а также ремонт — 500 000 рублей.
Ежемесячные затраты | |
ФОТ (включая отчисления) | 344 518 |
Аренда (500 кв.м.) | 250 000 |
Амортизация | 33 333 |
Коммунальные услуги | 20 000 |
Реклама | 40 000 |
Бухгалтерия (удаленная) | 10 000 |
Закупка сырья | 339 600 |
Непредвиденные расходы | 35 000 |
Итого | 1 072 451 |
Величина ежемесячных затрат составляет 1 072 451 рубль. Наибольшие расходы приходятся на фонд оплаты труда — 344 518 рублей, закупку сырья — 339 600 рублей и аренду помещения — 250 000 рублей. Ежемесячная выручка составляет — 1 301 800 рублей, прибыль — 188 671 рубль.
План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.
К ключевым рискам можно отнести:
- Риск поломки оборудования
Данная проблема может привести к длительным простоям. Для снижения данного риска необходимо приобретать только качественное новое или б/у импортное оборудование.
- Риск маленьких продаж
Данный риск может привести к большим финансовым проблемам на предприятии, когда могут образоваться кассовые разрывы. Для снижения данного риска необходимо выстроить грамотную ценовую политику, стараться меньше отгружать продукцию в отсрочку.
Скачать финансовую модель
Финансовая модель производства пеноблоков
Источник
Исходные данные по проекту:
- финансирование: осуществляется за счёт собственных средств
- объёмная плотность выпускаемого цехом пенобетона: 600 кг/м³
- валюта расчёта: гривна (курс к доллару США – 5,0)
- период расчёта: 1 год
- налогообложение: единый налог для физических лиц
- производство осуществляется на арендованных площадях
- производственные помещения: 400 м²
- рабочий график: 20 рабочих дней в месяце, восьмичасовый рабочий день
Основные финансовые показатели производства:
- годовая прибыль: 1 350 960 гривен
- первоначальные инвестиции: 104 100 гривен
- период окупаемости после выхода цеха на проектную мощность: два месяца
Первоначальные инвестиции в оборудование:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Пенобетоносмеситель «Циклон – 250» | 1 шт. | 20 000 |
Формы для пеноблока габаритами 600х300х200 мм | 20 м³ | 65 600 |
Рокла | 1 шт. | 1 000 |
Компрессор | 1 шт. | 1 000 |
Вспомогательное оборудование | 2 500 | |
Всего | 90 100 |
* затраты на оборудование будут значительно меньше если формы приобретать не сразу, а постепенно
Первоначальные инвестиции в обустройство производства:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Поддоны (возвратная тара) | 100 шт. | 1 000 |
Инструменты и приспособления | 2 500 | |
Обустройство производственной базы | 7 500 | |
Обустройство настила для форм | 3 000 | |
Всего | 14 000 |
Затраты на сырьё:
Наименование | Расход сырья на 1 м³, кг | Стоимость 1 кг сырья, грн. | Себестоимость 1 м³ |
Цемент | 280 | 0,82 | 229,6 |
Песок | 310 | 0,07 | 21,7 |
Смазка для форм | 1,5 | 5,0 | 7,5 |
Пеноконцентрат | 0,5 | 16,0 | 8,0 |
Фиброволокно | 0,2 | 40,0 | 8,0 |
Всего | 274,8 | ||
В смену | 5 496,0 | ||
В месяц | 109 920,0 | ||
В год | 1 319 040,0 |
Накладные затраты:
Затраты | В месяц, грн. | В год, грн. |
Электроэнергия (50 кВт в день) | 500 | 6 000 |
Вода (10 м³ в день) | 1 000 | 12 000 |
Отопление (6 месяцев) | 1 200 | 7 200 |
Налогообложение | 1 000 | 12 000 |
Строп-лента, уголки и плёнка | 400 | 4 800 |
Аренда помещения | 2 000 | 24 000 |
Неучтённые расходы | 2 000 | 24 000 |
Всего | 8 100 | 90 000 |
Затраты на заработную плату:
Должность | В месяц, грн. | В год, грн. |
Начальник цеха | 2 000 | 24 000 |
Рабочие (4 человека) | 8 000 | 96 000 |
Всего | 10 000 | 120 000 |
* заработная плата рабочих и начальника цеха начисляется из расчёта 25 гривен на весь коллектив за каждый изготовленный куб пенобетона, итого каждому по 100 гривен в день
Выручка от реализации готовой продукции:
Объём производства, м³ | Стоимость 1м³, грн. | Выручка, грн. | |||
в смену | в месяц | в год | в месяц | в год | |
20 | 400 | 4800 | 600 | 240 000 | 2 880 000 |
* указана минимальная цена реализации пенобетонного блока, во многих городах Украины стоимость куба достигает 700 гривен, объём рынка пенобетона в Украине оценивается в 5 млн. кубов.
Чистая годовая прибыль: реализация готовой продукции – затраты на сырье – накладные затраты – заработная плата = 2 880 000 – 1 319 040 – 90 000 – 120 000 = 1 350 960 гривен.
Исходные данные по проекту:
- финансирование: осуществляется за счёт собственных средств
- объёмная плотность выпускаемого цехом пенобетона: 600 кг/м³
- валюта расчёта: гривна (курс к доллару США – 5,0)
- период расчёта: 1 год
- налогообложение: единый налог для физических лиц
- производство осуществляется на арендованных площадях
- производственные помещения: 600 м²
- рабочий график: 20 рабочих дней в месяце, восьмичасовый рабочий день
Основные финансовые показатели производства:
- годовая прибыль: 2 815 9200 гривен
- первоначальные инвестиции: 240 700 гривен
- период окупаемости после выхода цеха на проектную мощность: два месяца
Первоначальные инвестиции в оборудование:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Пенобетоносмеситель «Циклон – 500» | 1 шт. | 30 000 |
Формы для пеноблока габаритами 600х300х200 мм | 40 м³ | 131 200 |
Погрузчик б/у | 1 шт. | 20 000 |
Компрессор | 1 шт. | 3 000 |
Вспомогательное оборудование | 2 500 | |
Всего | 186 700 |
* затраты на оборудование будут значительно меньше если формы приобретать не сразу, а постепенно
Первоначальные инвестиции в обустройство производства:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Поддоны (возвратная тара) | 200 шт. | 2 000 |
Инструменты и приспособления | 2 500 | |
Обустройство производственной базы | 7 500 | |
Обустройство настила для форм | 6 000 | |
Всего | 18 000 |
Затраты на сырьё:
Наименование | Расход сырья на 1 м³, кг | Стоимость 1 кг сырья, грн. | Себестоимость 1 м³ |
Цемент | 280 | 0,82 | 229,6 |
Песок | 310 | 0,07 | 21,7 |
Смазка для форм | 1,5 | 5,0 | 7,5 |
Пеноконцентрат | 0,5 | 16,0 | 8,0 |
Фиброволокно | 0,2 | 40,0 | 8,0 |
Всего | 274,8 | ||
В смену | 10 992,0 | ||
В месяц | 219 840,0 | ||
В год | 2 638 080,0 |
Накладные затраты:
Затраты | В месяц, грн. | В год, грн. |
Электроэнергия (75 кВт в день) | 750 | 9 000 |
Вода (12 м³ в день) | 1 200 | 14 400 |
Отопление (6 месяцев) | 1 200 | 7 200 |
Налогообложение | 1 250 | 15 000 |
Строп-лента, уголки и плёнка | 600 | 7 200 |
Аренда помещения | 3 000 | 36 000 |
Неучтённые расходы | 2 000 | 24 000 |
Всего | 10 000 | 112 800 |
Затраты на заработную плату:
Должность | В месяц, грн. | В год, грн. |
Начальник цеха | 2 300 | 27 600 |
Рабочие (6 человек) | 13 800 | 165 600 |
Всего | 18 000 | 193 200 |
* заработная плата рабочих и начальника цеха начисляется из расчёта 20 гривен на весь коллектив за каждый изготовленный куб пенобетона, итого каждому по 115 гривен в день
Выручка от реализации готовой продукции:
Объём производства, м³ | Стоимость 1м³, грн. | Выручка, грн. | |||
в смену | в месяц | в год | в месяц | в год | |
40 | 800 | 9600 | 600 | 480 000 | 5 760 000 |
* указана минимальная цена реализации пенобетонного блока, во многих городах Украины стоимость куба достигает 700 гривен, объём рынка пенобетона в Украине оценивается в 5 млн. кубов.
Чистая годовая прибыль: реализация готовой продукции – затраты на сырье – накладные затраты – заработная плата = 5 760 000 – 2 638 080 – 112 800 – 193 200 = 2 815 920 гривен.
Исходные данные по проекту:
- финансирование: осуществляется за счёт собственных средств
- объёмная плотность выпускаемого цехом пенобетона: 600 кг/м³
- валюта расчёта: гривна (курс к доллару США – 5,0)
- период расчёта: 1 год
- налогообложение: единый налог для физических лиц
- производство осуществляется на арендованных площадях
- производственные помещения: 800 м²
- рабочий график: 20 рабочих дней в месяце, восьмичасовый рабочий день
Основные финансовые показатели производства:
- годовая прибыль: 4 265 280 гривен
- первоначальные инвестиции: 281 800 гривен
- период окупаемости после выхода цеха на проектную мощность: один месяц
Первоначальные инвестиции в оборудование:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Пенобетоносмеситель «Циклон – 750» | 1 шт. | 37 500 |
Формы для пеноблока габаритами 600х300х200 мм | 60 м³ | 196 800 |
Погрузчик б/у | 1 шт. | 20 000 |
Компрессор | 1 шт. | 3 000 |
Вспомогательное оборудование | 2 500 | |
Всего | 259 800 |
* затраты на оборудование будут значительно меньше если формы приобретать не сразу, а постепенно
Первоначальные инвестиции в обустройство производства:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Поддоны (возвратная тара) | 300 шт. | 3 000 |
Инструменты и приспособления | 2 500 | |
Обустройство производственной базы | 7 500 | |
Обустройство настила для форм | 9 000 | |
Всего | 22 000 |
Затраты на сырьё:
Наименование | Расход сырья на 1 м³, кг | Стоимость 1 кг сырья, грн. | Себестоимость 1 м³ |
Цемент | 280 | 0,82 | 229,6 |
Песок | 310 | 0,07 | 21,7 |
Смазка для форм | 1,5 | 5,0 | 7,5 |
Пеноконцентрат | 0,5 | 16,0 | 8,0 |
Фиброволокно | 0,2 | 40,0 | 8,0 |
Всего | 274,8 | ||
В смену | 16 488,0 | ||
В месяц | 329 760,0 | ||
В год | 3 957 120,0 |
Накладные затраты:
Затраты | В месяц, грн. | В год, грн. |
Электроэнергия (100 кВт в день) | 1000 | 12 000 |
Вода (15 м³ в день) | 1 500 | 18 000 |
Отопление (6 месяцев) | 1 200 | 7 200 |
Налогообложение | 1 500 | 18 000 |
Строп-лента, уголки и плёнка | 800 | 9 600 |
Аренда помещения | 4 000 | 48 000 |
Неучтённые расходы | 2 000 | 24 000 |
Всего | 12 000 | 136 800 |
Затраты на заработную плату:
Должность | В месяц, грн. | В год, грн. |
Начальник цеха | 2 600 | 27 600 |
Рабочие (8 человек) | 20 800 | 249 600 |
Всего | 23 000 | 280 800 |
* заработная плата рабочих и начальника цеха начисляется из расчёта 20 гривен на весь коллектив за каждый изготовленный куб пенобетона, итого каждому по 130 гривен в день
Выручка от реализации готовой продукции:
Объём производства, м³ | Стоимость 1м³, грн. | Выручка, грн. | |||
в смену | в месяц | в год | в месяц | в год | |
60 | 1200 | 14400 | 600 | 720 000 | 8 640 000 |
* указана минимальная цена реализации пенобетонного блока, во многих городах Украины стоимость куба достигает 700 гривен, объём рынка пенобетона в Украине оценивается в 5 млн. кубов.
Чистая годовая прибыль: реализация готовой продукции – затраты на сырье – накладные затраты – заработная плата = 8 640 000 – 3 957 120 – 136 800 – 280 800 = 4 265 280 гривен.
Исходные данные по проекту:
- финансирование: осуществляется за счёт собственных средств
- объёмная плотность выпускаемого цехом пенобетона: 600 кг/м³
- валюта расчёта: гривна (курс к доллару США – 5,0)
- период расчёта: 1 год
- налогообложение: единый налог для физических лиц
- производство осуществляется на арендованных площадях
- производственные помещения: 800 м²
- рабочий график: 20 рабочих дней в месяце, восьмичасовый рабочий день
Основные финансовые показатели производства:
- годовая прибыль: 3 703 680 гривен
- первоначальные инвестиции: 281 800 гривен
- период окупаемости после выхода цеха на проектную мощность: два месяца
Первоначальные инвестиции в оборудование:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Пенобетоносмеситель «Циклон – 750» | 1 шт. | 37 500 |
Формы для пеноблока габаритами 600х300х200 мм | 60 м³ | 196 800 |
Погрузчик б/у | 1 шт. | 20 000 |
Компрессор | 1 шт. | 3 000 |
Вспомогательное оборудование | 2 500 | |
Всего | 258 800 |
* затраты на оборудование будут значительно меньше если формы приобретать не сразу, а постепенно
Первоначальные инвестиции в обустройство производства:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Поддоны (возвратная тара) | 300 шт. | 3 000 |
Инструменты и приспособления | 2 500 | |
Обустройство производственной базы | 7 500 | |
Обустройство настила для форм | 9 000 | |
Всего | 22 000 |
Затраты на сырьё:
Наименование | Расход сырья на 1 м³, кг | Стоимость 1 кг сырья, грн. | Себестоимость 1 м³ |
Цемент | 280 | 0,82 | 229,6 |
Песок | 310 | 0,07 | 21,7 |
Смазка для форм | 1,5 | 5,0 | 7,5 |
Пеноконцентрат | 0,5 | 16,0 | 8,0 |
ПВГ (гранулы) | 10 | 12,0 | 96,0 |
Ускор. твердения | 2 | 3,0 | 6,0 |
Всего | 368,8 | ||
В смену | 22 128,0 | ||
В месяц | 442 560,0 | ||
В год | 5 310 720,0 |
Накладные затраты:
Затраты | В месяц, грн. | В год, грн. |
Электроэнергия (100 кВт в день) | 1000 | 12 000 |
Вода (15 м³ в день) | 1 500 | 18 000 |
Отопление (6 месяцев) | 1 200 | 7 200 |
Налогообложение | 1 500 | 18 000 |
Строп-лента, уголки и плёнка | 800 | 9 600 |
Аренда помещения | 4 000 | 48 000 |
Неучтённые расходы | 2 000 | 24 000 |
Всего | 12 000 | 136 800 |
Затраты на заработную плату:
Должность | В месяц, грн. | В год, грн. |
Начальник цеха | 2 600 | 27 600 |
Рабочие (8 человек) | 20 800 | 249 600 |
Всего | 23 000 | 280 800 |
* заработная плата рабочих и начальника цеха начисляется из расчёта 20 гривен на весь коллектив за каждый изготовленный куб пенополистиролбетона, итого каждому по 130 гривен в день
Выручка от реализации готовой продукции:
Объём производства, м³ | Стоимость 1м³, грн. | Выручка, грн. | |||
в смену | в месяц | в год | в месяц | в год | |
60 | 1200 | 14400 | 650 | 780 000 | 9 360 000 |
Чистая годовая прибыль: реализация готовой продукции – затраты на сырье – накладные затраты – заработная плата = 9 360 000 – 5 310 720 – 136 800 – 280 800 = 3 703 680 гривен.
Исходные данные по проекту:
- финансирование: осуществляется за счёт собственных средств
- объёмная плотность выпускаемого цехом пенобетона: 600 кг/м³
- валюта расчёта: гривна (курс к доллару США – 5,0)
- период расчёта: 1 год
- налогообложение: единый налог для физических лиц
- площадь здания (коттедж): 100 м²
- высота здания: 20 см
- толщина стен здания: 8 м
- высота здания: 8 м
- объем пенобетона, необходимый для строительства наружных и внутренних стен (расчетный): 200м³
- время выполнения работ: один месяц
Основные финансовые показатели производства:
- экономия средств на объекте: 69 440 гривен
- первоначальные инвестиции: 27 500 гривен
Первоначальные инвестиции в оборудование и обустройство производства:
Наименование | Кол-во | Стоимость, грн. |
Пенобетоносмеситель «Циклон – 250» | 1 шт. | 20 000 |
Компрессор | 1 шт. | 1 000 |
Вспомогательное оборудование | 500 | |
Опалубки для монолитной заливки пенобетона | 6 000 | |
Всего | 27 500 |
Затраты на сырьё:
Наименование | Расход сырья на 1 м³, кг | Стоимость 1 кг сырья, грн. | Себестоимость 1 м³ |
Цемент | 280 | 0,82 | 229,6 |
Песок | 310 | 0,07 | 21,7 |
Пеноконцентрат | 0,5 | 16,0 | 8,0 |
Фиброволокно | 0,2 | 40,0 | 8,0 |
Всего | 267,3 | ||
Себестоимость (по сырью) выполнения работ на всем объекте | 53 460,0 |
Накладные затраты:
Наименование | Затраты за период выполнения работ, грн. |
Электроэнергия (40 кВт в день) | 400 |
Вода (5 м³ в день) | 500 |
Налогообложение | 600 |
Полиэтиленовая плёнка | 600 |
Неучтённые расходы | 1 000 |
Всего | 3 100 |
Затраты на заработную плату:
Должность | Затраты за месяц, грн. |
Рабочие (2 человека) | 4 000 |
* заработная плата рабочих начисляется из расчёта 10 гривен каждому за залитый куб пенобетона
Всего себестоимость возведения стен составит: 53 460 + 3 100 + 4 000 = 60 560 гривен
Стоимость работ в случае покупки пенобетона у производителя:
Наименование | Цена | Кол-во | Всего |
Пенобетон | 600 | 200 | 120 000 |
Расходы на транспортировку пеноблока на объект | 4 000 | ||
Расходы на выполнение кладки пенобетона и штукатурку | 6 000 | ||
Всего | 130 000 |
* указана средняя рыночная стоимость 1 м³ блочного пенобетона
Экономия, в случае заливки пенобетона в монолитные опалубки на данном объекте составит только по несущим стенам: 130 000 – 60 560 = 69 440 гривен. То есть, как видно из примера, оборудование окупается даже при строительстве одного среднего коттеджа для собственных нужд. В случае выполнения строительного подряда к этой прибыли прибавится прибыль, полученная за выполнение