Состав и структура бизнес плана инвестиционного проекта

Состав и структура бизнес плана инвестиционного проекта thumbnail

6. Примерная структура бизнес-плана инвестиционного проекта.

6.1. Структура бизнес-плана инвестиционного проекта.

Структура бизнес-плана зависит от характера бизнеса, целей плана и требований потенциального инвестора. Бизнес-план должен содержать следующие разделы:

– резюме бизнес-плана инвестиционного проекта;

– общее описание предприятия;

– продукция и услуги;

– маркетинг;

– производственный план;

– управление и организация;

– финансовый план;

– оценка рисков;

– приложения.

Резюме бизнес-плана инвестиционного проекта – раздел содержит краткое описание компании, наиболее значимые моменты из разделов бизнес-плана, основные положительные стороны бизнес-идеи, объем необходимых инвестиций или кредитных ресурсов и расчетный срок их возврата средств.

Описание предприятия – в данном разделе должна быть представлена характеристика предприятия, включая его организационно-правовую форму, основные виды деятельности, положение на рынке, основные финансовые показатели, отличия от конкурентов, проблемы и цели создаваемого бизнеса.

Продукция и услуги – раздел должен включать описание товаров и услуг, предлагаемых предприятием, соответствие стандартам, анализ продукции конкурентов, готовность продукции или услуг к выходу на рынок.

Маркетинг – раздел должен содержать: маркетинговый анализ с характеристикой рынка, потребителей продукции, конкурентов; маркетинговый план – стратегия продвижения продукции на рынок, объемы продаж, ценовая политика, реклама, система продаж, постпродажное обслуживание.

Производственный план – раздел должен содержать описание технологического процесса, подходы по организации производства, перечень источников сырья и материалов, наименование и основные характеристики технологического оборудования, потребность предприятия в инженерно-транспортном обеспечении, основные требования к трудовым ресурсам.

Управление и организация – в разделе приводится организационная схема предприятия, показывающая внутренние связи, обязанности и разделение ответственности.

Финансовый план – в данном разделе: отражаются ожидаемые финансовые результаты деятельности предприятия; приводятся: график выполнения работ; подробная смета расходов; потребность в финансовых ресурсах, а также предполагаемые источники и схемы финансирования; график погашения кредитов; показатели эффективности проекта (внутренняя норма доходности, NPV, срок окупаемости, индекс рентабельности, точка безубыточности и т.д.); отчет о движении денежных средств; отчет о прибылях и убытках.

Оценка рисков – в разделе ориентировочно оценивается, какие риски наиболее вероятны для проекта и во что они в случае их реализации могут обойтись.

Приложения – в раздел включают документы, которые являются подтверждением сведений, приведенных в бизнес-плане, такие как: результаты маркетинговых исследований; заключения аудиторов; резюме на руководителей предприятия, подтверждающие их квалификацию; техническая характеристика продукции; договоры, лицензии, разрешения и сертификаты, отзывы и т.п.

Бизнес-план инвестиционного проекта может быть составной частью проектной документации, которая разрабатывается в целях конкретизации приведенных выше разделов.

6.2. Структура обоснования инвестиций в реализацию проекта.

Наиболее полноценным для целей инвестирования представляется разработка Обоснования инвестиций в реализацию проекта, которое выполняется в обязательной увязке с конкретным местом локализации намечаемого к строительству производства (объекта инвестирования).

Обоснование инвестиций может включать следующие основные разделы:

Исходные данные – в разделе приводятся: цели инвестирования; экономический, социальный, коммерческий эффект, ожидаемый от функционирования объекта в намечаемом месте (районе) строительства, при заданных его параметрах, соблюдения обязательных требований и условий строительства; результаты технико-экономических оценок на основе имеющихся материалов и исследований, градостроительной документации, а также требований и условий к объекту инвестирования со стороны заказчика; общая характеристика объекта инвестирования, потребность в намечаемой к выпуску продукции (услуг), а также данные о ресурсах, необходимых для деятельностиь предприятия.

Мощность предприятия, номенклатура продукции – в разделе приводятся: оценка современного состояния производства и потребления намечаемой к выпуску продукции (услуг): обоснование выбора политики по сбыту продукции; объемы годовых поставок продукции проектируемого предприятия; номенклатура и объемы производства продукции, а также ее основные технические, экономические и качественные показатели; производственная мощность и ее обоснование, исходя из анализа перспективной потребности в продукции предприятия и возможности ее сбыта в условий конкуренции, наличия необходимых ресурсов, уровня качества и стоимости продукции, оценки производительности основного оборудования.

Основные технологические решения – в разделе приводятся: обоснование выбранной технологии основного и вспомогательных производств; источники и порядок приобретения технологии и ее краткая характеристика; основное технологическое оборудование; решения по производству побочной и попутной продукции, утилизации и безопасному уничтожению и хранению отходов; производственно-технологическая структура и состав предприятия.

Обеспечение предприятия ресурсами – в разделе приводятся: потребность предприятия в необходимых ресурсах: сырье, материалах, воде, топливе, энергии, исходя из установленной производственной программы, принятых технологий и оборудования; анализ и обоснование возможных источников и условий получения ресурсов; требования к качеству и способам подготовки сырья; расчет ежегодных расходов на обеспечение предприятия сырьевыми ресурсами.

Читайте также:  Как написать бизнес план пекарни

Место размещения предприятия – в разделе приводятся основные требования к месту (площадке, трассе) размещения объекта; анализ вариантов мест размещения объекта и обоснование выбранного места размещения объекта с учетом социальной, экономической и экологической ситуации в регионе, наличия сырьевых ресурсов, рынка сбыта продукции, транспортных коммуникаций, инженерных сетей; краткая характеристика выбранного варианта размещения объекта.

Основные строительные решения – в разделе приводятся: принципиальные объемно-планировочные и конструктивные решения; основные параметры наиболее крупных и сложных зданий и сооружений, сроки и очередность строительства; потребность в строительной продукции и материалах; вопросы по организации строительства; решения по энергообеспечению, тепло-, водоснабжению, канализации и др.

Оценка воздействия на окружающую среду – в данном разделе должна содержаться информация о степени влияния создаваемого производства на окружающую природную среду.

Эффективность инвестиций – в данном разделе отражаются ожидаемые финансовые результаты деятельности предприятия; приводятся: график выполнения работ; подробная смета расходов; потребность в финансовых ресурсах, а также предполагаемые источники и схемы финансирования; график погашения кредитов; показатели эффективности проекта (внутренняя норма доходности, срок окупаемости, индекс рентабельности, точка безубыточности и т.д.); отчет о движении денежных средств; отчет о прибылях и убытках; маркетинговый анализ с характеристикой рынка, потребителей продукции, конкурентов; маркетинговый план – стратегия продвижения продукции на рынок, объемы продаж, ценовая политика, реклама, система продаж.

Источник

Бизнес-план инвестпроекта – дорожная карта для капитальных вложений в предприятие вне зависимости от сферы деятельности. Он разрабатывается на основе технико-экономического обоснования (ТЭО), позволяя оценить перспективы, риски и пути достижения поставленных целей. «Бизнес.ру» рассказывает о тонкостях создания этого документа.

Бизнес-план инвестиционного проекта: задачи, структура, особенности составления

Зачем нужен план инвестиционного проекта

Бизнес-план является основой любого дела. Он позволяет взглянуть на идею, кажущуюся ее автору гениальной, глазами стороннего наблюдателя. Только так можно смоделировать будущее предстоящего дела, финансовые и инвестиционные показатели, степень потребности в квалифицированных кадрах, влияние внешних макро- и микроэкономических факторов. Иными словами, вернете ли вы вложенные деньги инвесторов (или свои собственные) и когда это произойдет. 

Долгосрочный сценарий развития событий пригодится для привлечения средств (их вкладывают бизнес-ангелы, венчурные фонды и прочие) в инновационные проекты. Все они требуют бизнес-план, даже если ваша фирма процветает.

Читайте также: Как правильно составить план продаж для менеджеров?

Четыре стадии, когда без планирования не обойтись:

  • Запуск бизнеса. Важнейшее влияние он оказывает на зарождающееся предприятие, либо в момент поиска компанией новых направлений деятельности. Документ помогает предпринимателю наметить цели своего бизнеса.
  • Планирование текущей деятельности компании. Позволяет оценить возможности развития в выбранной нише, а также контролировать внутренние процессы компании. – Привлечение инвестиций. Банки не выдают ссуды и кредиты без ясного понимания, куда движется компания.
  • Поиск партнеров или инвесторов. Помогает им оценить перспективы вашей компании.

Особенности бизнес-плана инвестпроекта

Известно немалое количество различных бизнес-планов, вплоть до плаинирования реструктуризации долгов или обоснования лизинга. Разберем на конкретном примере, чем они отличаются. Сравним бизнес-план инвестпроекта с планированием работы завода.

Бизнес-план предприятияБизнес-план инвестпроекта
1Должен охватить все цели предприятия.Сосредоточен на одной главной цели.
2В своей основе состоит из комплексного планирования, которое проводится непрерывно.Временные рамки ограничены – есть точные даты начала и завершения.
3Составляется обычно на период от трех до пяти лет. Первый год функционирования прописывается в мельчайших подробностях.Составляется на долгий срок, который часто совпадает с жизненным циклом инвестиционного проекта.
4Причина разработки: создание четкого регламента функционирования предприятия за выбранный отрезок времени.Главная причина разработки: привлечение финансовых средств в проект.

Состав и структура бизнес плана инвестиционного проекта

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Структура бизнес-плана инвестпроекта

Документ создает на весь период жизненного цикла проекта. Он должен охватывать период возврата вложенных в него средств плюс один календарный год. Бизнес-палн состоит из следующих разделов: 

  1. Резюме;
  2. Стратегия развития и характеристика предприятия; 
  3. Детальная информация о продукции;
  4. Маркетинговая стратегия и анализ рынков сбыта;
  5. План будущего производства;
  6. Управленческий план;
  7. План реализации инвестпроекта;
  8. План инвестиций;
  9. Прогноз финансовых показателей (денежный поток);
  10. Данные эффективности инвестпроекта;
  11. Юридический план;
  12. Краткая информация о собственнике БП. 

Бизнес-план инвестиционного проекта: задачи, структура, особенности составления

Сколько стоит бизнес-план инвестпроекта

Цена разработки бизнес-плана зависит от следующих факторов:

  • Профессионального стажа исполнителя;
  • Количественных показателях команды (компания или частное лицо);
  • Сложности сферы вашего бизнеса (специфические ниши требуют узконаправленных знаний);
  • Требованиий к данным (маркетинговые исследования, аналитика и прочее);
  • Уровня финального продукта (шаблон, адаптированный под вашу фирму или индивидуальная разработка);
  • Целей (презентация венчурному фонду или вашему соседу по общежитию).
Читайте также:  Бизнес план по развитию тепличного комплекса

Читайте также: Бизнес в интернете: как перенести магазин в онлайн

«Ценник» варьируется от 10 до 200 000 рублей, компании с большим стажем и комплексными решениями предлагают БП по цене от 50 тысяч рублей.

Ошибки при составлении бизнес-плана инвестпроекта

1.Неверный выбор вида БП

Можно неправильно определить структуру, финансовые показатели, и в итоге получить низкую оценку эффективности.

Как избежать: Изучайте «матчасть»

2.Разработка бизнес-плана без технико-экономического обоснования (ТЭО)

Документ не убедит инвестора в жизнеспособности и платежеспособности будущего проекта.

Как избежать: Разработайте ТЭО сами или отдайте эту задачу на аутсорсинг.

3.Копирование БП инвестпроекта без адаптации под конкретные условия 

Некоторые предприниматели просто скачивают в интернете готовые бизнес-планы. Даже если вы создаете новую производственную линию на заводе лимонада, и все кажется несложным, обратите внимание на особенности вашего предприятия. Отразите при планировании.

Как избежать: Изучите типовой БП, выделите части документа, не подходящие под ваши реалии. Проконсультируйтесь по поводу правовых и финансовые аспектов со специалистом. 

4.Покупка бизнес-планов без детального изучения 

Никто не знает проект лучше, чем вы сами. Особенно, это касается специализированных и узконаправленных предприятий. Это приводит к недооценке сторонними экспертами перспектив или наоборот переоценке потенциала проекта.

Как избежать: Включайтесь в работу на всех стадиях создания бизнес-плана инвестпроекта, даже если им занимается сторонний подрядчик. Финальную версию прочтите лично и внесите правки.

Автор: Шохрух Юлдашев

Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте, Фейсбуке и Одноклассниках. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.

Источник

В принципе статьи бизнес – плана различных проектов мало отличаются друг от друга.

Структура бизнес – плана выглядит следующим образом:

  • – краткое описание бизнеса;
  • – описание предприятия и анализ его финансового состояния;
  • – описание планируемой к производству продукции (приобретаемых фондов, технологии);
  • – анализ рынка;
  • – производственный план;
  • – маркетинговый план;
  • – финансовый план;
  • – организационный план;
  • – резюме бизнес – плана;
  • – приложения.

Описание предприятия и его финансового состояния: Описание компании включает следующее:

  • – год создания;
  • – юридический статус;
  • – описание развития производственных мощностей, освоение производства новых видов продукции, формирование на предприятии научно – исследовательской базы;
  • – описание производственных площадей, зданий и сооружений.

Раскрытие данного раздела бизнес – плана показывает, насколько целесообразно инвестировать или ссужать финансовые ресурсы той или иной компании. Для того чтобы инвестор имел представление о финансовом состоянии предприятия, представляются отчеты этой компании за последние 2 – 3 года и на последнюю отчетную дату, а именно: баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств. Для иностранного инвестора финансовые отчеты должны быть в обязательном порядке приведены в соответствие с международными стандартами бухгалтерского учета. В приложениях к отчетам раскрываются принципы отражения операций: начисления износа, оценки запасов и т.д.

На основе представленных отчетов анализируется финансовое состояние компании в динамике:

  • – ликвидность;
  • – финансовая зависимость и платежеспособность;
  • – прибыльность;
  • – оборачиваемости ресурсов.

Только после тщательного исследования финансового состояния компании можно принимать окончательное решение об инвестициях. В принципе инвестиционный проект может быть очень интересным и рентабельным, но если компания, предполагающая реализовать его, находится в тяжелом финансовом положении, нет никакого смысла реализовывать проект именно через данное предприятие.

Анализ рынка: В данном разделе должны быть отражены:

  • – состояние спроса и предложения на планируемую к производству продукцию, объем производства в России или регионе;
  • – экономическое, социальное, инфраструктурное, возможно, и политическое значение данного производства (строительства) для развития страны или региона;
  • – анализ и расчет ожидаемой доли компании после выхода на рынок новой продукции либо после расширения производства;
  • – определение собственной доли рынка;
  • – потенциальные конкуренты, их сильные и слабые стороны, доля рынка конкурентов, планы их развития и финансовое состояние (хотя такую информацию получить достаточно сложно).

Производственный план: В производственном плане описываются:

  • – программа производства и реализации продукции;
  • – влияние инвестиции на объемы производства: направлены ли они на закупку нового или модернизацию существующего оборудования, предусматривается ли использование этого кредита для пополнения оборотных средств; что повлияет на размеры запасов и дебиторской задолженности, т.е. объемы производства должны быть тесно связаны с направленностью инвестиций;
  • – действующая на предприятии технология производства и влияние внедрения новых технологий на объемы производства;
  • – анализ основных средств (первоначальная, остаточная стоимость, форма и норма амортизационных отчислений), их поставщики и условия поставок (аренда, покупка, лизинг), поставщики сырья и материалов (название, условия поставок) и ориентировочные цены;
  • – потенциальные альтернативные источники снабжения сырьем и материалами в случае возникновения проблем у партнеров предприятия;
  • – система управления персоналом на предприятии: численность работающих, затраты на оплату труда, квалификация инженерно – технического персонала и специалистов среднего и высшего звена управления;
  • – управленческий учет на предприятии: годовые затраты на выпуск продукции, переменные и постоянные затраты, себестоимость единицы продукции.
Читайте также:  Как правильно посчитать бизнес план

Резюме проекта: В резюме проекта показываются основные цели проекта и средства их достижения. Кроме того, необходимо кратко показать выгодность проекта, его сильные стороны и воздействие на экономику города, региона или страны, влияние на решение социальных вопросов. Подчеркиваются основные финансовые показатели, подтверждающие рентабельность проекта.

Приложения: В качестве приложений представляется отчетная документация предприятия – получателя инвестиций, проектно – сметная и исходно – разрешительная документация, конструкторские и научно – исследовательские разработки, договора и протоколы о намерениях, которые в перспективе будут способствовать реализации проекта, необходимые чертежи и т.д.

4. Проблемы современного бизнес-планирования

Среди основных проблемсовременного бизнес-планирования можно выделить:

  • 1. Отсутствие единого стандартного формата бизнес-плана приводит к непониманию, например, между кредитным инспектором и разработчиком (заказчиком) данного «продукта».
  • 2. Недостаток информационного обеспечения, особенно того, что касается внутренних финансовых норм и нормативов.
  • 3. Огромная проблема – гарантии будущих инвесторов.
  • 4. Высокая стоимость разработки бизнес-плана. Составление бизнес-плана не «своими силами», а в консалтинговой фирме стоит минимум 2000 долларов.
  • 5. Отсутствие гарантий в получении финансирования под бизнес-план, даже если в основе его лежит «классная» идея.

Одной из наиболее распространенных ошибок при составлении российского бизнес-плана является попытка применить западные аналоги без учета особенностей российского рынка. Ну не бывает так, чтобы отечественная бухгалтерия работала в условиях американской экономики, а “наше” законодательство в точности повторяло бы “их” законы. “Там” принципы построения бизнеса совершенно иные, и в то время как в России особое внимание следует обращать на качество выпускаемой продукции, а также эффективность производства, в той же Америке все усилия прилагаются к дальнейшему совершенству разрабатываемых услуг и товаров, применению новейших технологий.

Существует и еще одна иллюзия, характерная для отечественных компаний, что если планируется привлечь западных инвесторов, то и бизнес-план должен выглядеть “по-западному”. В последнее время подобные ситуации встречаются довольно часто.

Также специалисты выделяют три основных субъективных препятствия для осуществления эффективного бизнес-планирования.

Первая и наиболее важная причина неудач – это чрезмерное давление, приоритет краткосрочных показателей над долгосрочными. У любой фирмы есть много неотложных задач, которые она стремится решить в максимально короткий период времени.

Но срочное – это не всегда самое важное: пожалуй, наиболее важным является определение общего направления действий организации, ее главных целей, долгосрочных задач. Поэтому управляющий должен научиться предпочитать действительно важное срочному, текущему, а иногда и просто мимолетному.

Специалисты по внутреннему бизнес-планированию произвели подсчеты времени, необходимого для участия высшего руководителя в планировании (т.е. максимального времени, необходимого для планирования). В соответствии с выводами менеджмента один руководитель может одновременно контролировать не более 7-11 видов деятельности.

Вторая причина связана с природой личности менеджера. Ее можно определить как слабые навыки управляющих в планировании. Управляющие и особенно высшие менеджеры – это чаще всего люди, которые добились высоких должностей за счет энергии и предпринимательской одаренности, т.е. люди, которые умеют делать. Причем вынуждены делать все быстро и решительно.

Однако накопленный хозяйственный опыт не приучил их к дисциплинированному, систематическому мышлению. До сих пор нечасто встречается такой менеджер, который предпочел бы в первую очередь думать, а не делать.

Поэтому первые попытки заняться систематическим бизнес-планированием своей деятельности часто приводят к неудаче. Участие менеджера в бизнес-планировании является обязательным и по мере накопления опыта приносит хорошие плоды.

Третья причина неудач в бизнес-планировании связана с природой личности специалиста по планированию – плановика. По своей природе плановики и управляющие – это две противоположные человеческие категории.

В отличие от управляющих плановики предпочитают теоретический подход к проблеме. У плановиков есть необходимые знания для составления плана, они владеют суммой научных методов, применяемых в планировании. Однако специалистам по бизнес-планированию часто не хватает «политических» навыков и своего взгляда на практическое положение вещей.

Источник