Программа реализации продукции в бизнес плане

В соответствии с тенденциями развития рынка недвижимости Алтайского края и России в целом, фактором сезонности продаж, с учетом плановой эффективности рекламной кампании инициатора проекта можно спрогнозировать программу реализации деталей комплектов домов из клееного бруса, представленную в таблице 3.

Таблица 3

Организационный план

Сведения о заявителе

Общество с ограниченной ответственностью «Содружество»:

Дата регистрации: 02.08.2005, № постановления: 000451687; Место регистрации: ИФНС по Октябрьскому району г. Барнаула

Размер уставного капитала: 3 460 000 рублей;

Учредители:

• – ООО «Макс» – 90 % уставного капитала Общества, 656070, РФ, Алтайский край, Топчихинский район, с. Топчиха, пер. Школьный, д. 4, в лице Генерального директора Большакова Ю.С.;
• – ООО «Весна» – 10 % уставного капитала Общества, 656015, РФ, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Молодежная, 48-3, в лице Генерального директора Жорова Е.В.;

ООО «Содружество» осуществляет деятельность по производству деталей комплектов домов.

Офис предприятия находится по адресу: Алтайский край, г. Барнаул, пр. Комсомольский 120-309.

Форма собственности – общество с ограниченной ответственностью.

Завод по производству деталей комплектов домов будет расположен в г. Заринск, ул. Комарово 26. Непосредственно здесь будет осуществляться производство стеновых и стропильных конструкций. Комплектация домов погонажными изделиям и лестницами будет осуществляться с Павловской производственной площадки предприятия.

Комплектация окнами и дверьми будет осуществлять ООО «Вектор» (с. Вылково Тюменцевского района).

Краткая характеристика руководящего состава и распределение обязанностей

Исполнительным органом управления является Генеральный директор Чечушков Михаил Лаврентьевич, который осуществляет общее руководство финансово-хозяйственной деятельностью.

Главный бухгалтер – Донская Ирина Валентиновна, осуществляющая организацию бухгалтерского учета хозяйственной и финансовой деятельности ООО «Содружество» и контроль над экономным использованием материальных, трудовых, финансовых ресурсов.

Правом подписи финансовых документов обладает Генеральный директор Чечушков Михаил Лаврентьевич.

Финансовый план

Требуемые инвестиционные затраты и сроки их финансирования

Срок использования инвестиционных ресурсов в данном проекте составляет 43 месяца, а именно – с декабря 2014 г. по июнь 2018 года включительно. В течение этого промежутка времени планируется вложить инвестиционные ресурсы в различные статьи затрат:

1. Капитальные вложения составят 328 465,22 тыс. руб., в том числе:

На пополнении оборотных средств планируется привлечь 8 831,38 тыс. руб.

Таким образом, общая инвестиционная стоимость проекта составит 337 296,60 тыс. руб.

В качестве финансовых ресурсов для реализации проекта предполагается использовать собственные финансовые ресурсы учредителей в размере 127 269,10 тыс. руб., а также кредит, полученный в банке в размере 210 027,50 тыс. руб.

Кредит, полученный в банке в размере 210 027,50 тыс. руб., определяется следующими параметрами:

• · дата получения кредитной линии – декабрь 2014;
• · процентная ставка по кредиту – 18 % годовых;
• · поступление средств – согласно календарному плану инвестиционных этапов;
• · срок кредитования – 70 месяцев, начиная с декабрь 2014 г.;
• · выплата процентов по кредиту – ежемесячно с момента получения кредита;
• · отсрочка от выплаты основной суммы долга – 5 лет;

Кредитные ресурсы выдаются траншами под залог приобретаемого оборудования, спецтехники и завода. В таблице отражен график погашения основной суммы долга по привлеченному кредиту.

Таблица 19

Таблица 20. Данные о погашении процентов по предоставленным кредитам тыс. руб.

Величина субсидирования части банковской процентной ставки в размере 2/3 ставки рефинансирования, равной 13 % годовых, представлена в Таблице 21.

Таблица 21, тыс. руб.

Срок субсидирования: январь 2014 г. – декабрь 2015 г. включительно.

Компенсация налога на имущество представлена в Таблице 22.

Таблица 22

Налоговое окружение

Условия налогообложения, учтенные при расчете бизнес-плана, соответствуют действующему на I квартал 2014 г. налоговому законодательству Российской Федерации.

На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта были учтены следующие моменты:

ставка налога на добавленную стоимость составляет 18 %;

ставка отчислений по социальному страхованию от несчастных случаев на производстве – 0,9 %;

ставка налога на имущество составляет 2,2 % от остаточной стоимости основных производственных фондов предприятия;

ставка единого социального налога – 26 %;

ставка налога на прибыль – 20 %.

Финансовые результаты реализации проекта

Сформированный финансовый результат по проекту представлен в Приложении 8, при рассмотрении которого выявляется: увеличение чистой прибыли с 2015 по 2016 гг. вызвано ростом объемов производства.

Таблица 23. Рентабельность продаж

В 2016 году общий показатель рентабельности продаж составит 2 %. Если рассматривать этот показатель поквартально, то основное влияние на него в данном случае оказывает увеличение объемов производства. Стоит отметить, что далее по годам рентабельность увеличивается постепенно за счет увеличения объемов производимой продукции и снижения затрат на обслуживание займов.

Движение денежных средств

План денежных поступлений и выплат представлен в Приложении 9, которое характеризует движение денежных средств в разрезе операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

По операционной деятельности к притоку денежных средств относится выручка от реализации продукции. К оттоку относятся все выплаты, а именно затраты на производство и реализацию продукции и платежи в бюджет.

Сальдо потока по операционной деятельности является положительным в течение планируемого периода.

Инвестиционная деятельность представлена оттоками ресурсов. В данном случае это вложения в подготовительные и строительно-монтажные работы, связанные с созданием завода по производству деталей комплектов домов.

Сальдо потока по финансовой деятельности на всем промежутке планировани…

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год