Открытие расчетного счета бизнес план

После того, как была зарегистрирована фирма или ИП, один из первых вопросов — это вопрос об открытии расчетного счета (конечно после набора персонала). Кажется, все просто. В чем может возникнуть вопрос? Но при открытии расчетного счета есть множество нюансов, начиная с выбора банка. Давайте разберемся со всем пошагово.

Расчетные счета и законодательство – обязательно ли ИП или ООО иметь расчётный счёт?

В соответствии с действующим законодательством открывать расчетный счет для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей необязательно. Но ни одна компания не сможет ввести свою деятельность без безналичного расчета. Поэтому отрыть банковский счет необходимо в ближайшее время после регистрации предприятия или ИП.

Кроме этого, Гражданским кодексом России предусмотрено ограничение по наличному расчету. Сумма свыше 100 тысяч рублей, которая переводится между юридическими лицами, должна быть проведена в безналичной форме. В связи с тем, что у многих компаний эта сумма превышается данный порог при единовременных расчетах, расчетно-кассовое обслуживание обязательно.

Отдельно хочется отметить участников государственных торгов. В настоящее время все организации не зависимо от их размера, а также ИП участвуют в госзакупках. Осуществление расчетов с государственными учреждениями по наличной форме невозможно.

Даже если взять во внимание маленьким магазин, который работает только с населением, то он не может осуществлять продажу товаров без безналичных расчетов. Люди привыкли оплачивать все картой. И, к тому же, налоговые платежи перечисляются исключительно через банк. Поэтому предприятию проще открыть расчетный счет, чем сопротивляться современным тенденциям.

Российское законодательство не только не обязывает компании открывать расчетные счета, но и не ограничивает в их количестве. То есть организации и индивидуальные предприниматели имею право заключать любое количество договоров расчетно-кассового обслуживания (РКО).

Если у предприятия или ИП открыто несколько расчетных счетов, то лучше в налоговую инспекцию направить письмо с указанием основного счета. Тогда ФНС будут выставлять инкассо по неуплате или частичной неуплате налогов и сборов, а также пени именно на этот расчетный счет.

При открытии или закрытии расчетного счета с 2014 года юридические лица не должны оповещать об этом налоговую службу. Теперь эта обязанность полностью возложена на банковские учреждения.

Открытие расчетного счета для ООО и ИП

Процедура открытия расчетных счетов установлена Инструкцией Банка России от 30.05.2014 №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Открывать счета можно в российской и иностранных валютах. Счета могут быть:

• расчетными;
• валютными;
• текущими;
• бюджетными;
• корреспондентскими;
• депозитными и другими.

Расчетные счета могут быть открыты:

1. организациями и индивидуальными предприятиями;
2. физическими лицами, которые зарегистрированы в качестве самозанятых или занимаются частной практикой;
3. представителями кредитных предприятий;
4. некоммерческими организациями.

Банковский счет может быть открыт любой фирмой на основании заявления и последующего заключенного договора на РКО. Отказать банки имеют право в исключительных случаях, которые предусмотрены российским законодательством и внутренними правилами банка, которые не ухудшают положение юридических лиц в соответствии с инструкциями Центрального банка России.

Первоначально, что необходимо сделать – это выбрать банк. Выбор банковского учреждения, в котором будет открыть расчетный счет, зависит от критериев будущей деятельности. Чаще всего, малые предприятия предпочитают банки, в котором нет абонентской платы. Да, возможно, на первоначальном этапе это выгодно, но не в дальнейшем. Так как в таком договоре будут дополнительные повышающие платежи, например, за перевод денежных средств другому юридическому лицу.

Многие банковские учреждения позволяют оформить РКО бесплатно и дают «каникулы» по комиссиям за переводы, например:

• Сбербанк;
• банк Точка;
• Открытие;
• ВТБ;
• Альфа-Банк и другие.

Также, при выборе банка, стоит обратить внимание на статус самой финансово-кредитной организации, надежность, ликвидность баланса и подобные факторы. Это поможет уменьшить возможность потери денег, расположенных на расчетном счете юридического лица, при изъятии лицензии (в случае нарушения банком действующего законодательства). Стоит отметить, что вернуть деньги в случае отзыва банковской лицензии будет очень проблематично, а в полном объеме почти невозможно.

После того, как будет сделан выбор банковского учреждения, генеральному директору или ИП надо обратиться в банк. Первоначально можно созвониться с сотрудником банка. Возможно, он вышлет пакет документов для заполнения и назначит дату и время посещения ближайшего отделения банка. Кроме этого, по телефону можно уточнить конкретный перечень документов, необходимый для заключения договора РКО.

Стоит отметить, что Сбербанк с 2020 года предоставляет возможность для своих будущих клиентов зарезервировать расчетный счет без личного посещения. Номер счета будет сформирован в автоматическом режиме. На электронный адрес, указанный в форме обращения на сайте Сбербанка, приходит сообщение о реквизитах счета. Данный расчетный счет можно передавать контрагентам. Но для того, чтобы распоряжаться денежными средствами со счета, директор должен посетить отделение банка и представить оригиналы документов.

Документы для договора расчетно-кассового обслуживания

Для того чтобы открыть расчетный счет, руководитель должен представить в банк:

• Заявление на открытие расчетного счета;
• Свидетельство о государственной регистрации организации;
• Выписка из ЕГРЮЛ;
• Лицензии (при наличии);
• Устав предприятия;
• Протокол общего собрания учредителей;
• Приказ о назначении на должность генерального директора;
• Паспорт генерального директора.

Некоторые банки могут попросить предоставить и другие документы. Чаще всего их запрашивают, если организация существует уже давно:

• Список учредителей;
• Справку о наличии дополнительных банковских счетов;
• Справку о деловой репутации;
• Справку о фактическом адресе фирмы.

Для ИП перечень документов намного меньше. В основном случае требуют:

• Паспорт индивидуального предпринимателя;
• Выписку из ЕГРИП;
• Лицензии (при наличии).

Дополнительно могут запросить:

• Справку о наличии дополнительных банковских счетов;
• Фактический адрес места оказания услуг;
• Налоговые декларации.

После предоставления документов и заполнения заявления по форме банка, руководителю организации или ИП необходимо заполнить карточку с образцами подписей. Это обязательно при условии, что юридическое лицо будет проводить операции на бумажных носителях. Если же все платежки будут проводиться по безналичному расчету, то карточку можно не оформлять, так как по законодательству это не предусмотрено.

На практике карточку с образцами подписей заполняют все фирмы. Чтобы открыть расчетный счет (особенно с абонентской платой или с токеном/ключом от «Клиент-Банка») операционисты просят внести определенную сумму на расчетный счет при его открытии. Деньги вносятся на расчетный счет через кассу (на бумажном носители), поэтому карточка с образцами подписей обязательна для заполнения.

Стоимость оформления карточки с образцами подписей зависит от банка и количества подписей. В среднем, стоимость карточки с одной подписью составляет примерно 500 рублей.

Если у предприятия и ИП есть печать, то оттиск печати проставляется в карточке с образцами подписи, а также на заявлении и в договоре РКО.

Все документы, которые были поданы в банк, должны быть своевременно актуализированы при внесении изменений. Это означает, что если на предприятии сменился генеральный директор или появилась деятельность, подлежащая лицензированию, соответствующие документы должны быть переданы в банк через систему «Клиент-Банк» или при личном визите.

Пакет дополнительных услуг при открытии расчетного счета

При открытии расчетного счета, по желанию организации, могут быть подключены дополнительные услуги:

• эквайринг или интернет-эквайринг (оплата банковскими картами);
• овердрафт (предоставление заемных средств в зависимости от оборота денежных средств на расчетном счете);
• банковские ячейки и сейфы;
• онлайн-касса (специальная контрольно-кассовая техника для приема наличных денег от покупателей);
• Клиент-Банка или мобильный банкинг;
• зарплатный проект;
• самоинкассация (возможность самостоятельно проводить инкассацию через терминалы банка без вызова инкассаторов);
• депозитарий (ведение счетов депо, хранение сертификатов акций, облигаций и ценных бумаг, получение выплат по ценных бумагам);
• страхование и другие.

Дополнительные услуги не могут быть навязаны банком, юридическое лицо самостоятельно определяет те услуги, которые ему необходимы в дальнейшей работе.

Подключить дополнительную услугу, при условии, что ее оказывает банк, можно в любое время по письменному заявлению.

При подключении дополнительной услуги, банк может потребовать предоставления определенных документов. Например, при подключении зарплатного проекта дополнительно надо предоставить:

• заявление на подключение услуги;
• штатное расписание компании или список сотрудников в произвольной форме;
• график выплаты заработных плат и их ориентировочную сумму;
• заявление на выпуск карт для сотрудников.

Отказ банка при заключении договора расчетно-кассового обслуживания

В большинстве случаев банк обязан заключить договор расчетно-кассового обслуживания с любой организацией или ИП. Однако есть исключения. Банк вправе отказать:

• анонимному владельцу (отказ в предоставлении документов для идентификации юридического лица);
• при условии, что организация зарегистрирована на адресе с массовой регистрацией юридических лиц (подозревают, что фирма-однодневка);
• если личность генерального директора вызывает сомнения (судимость, лишение права занимать данную должность);
• при наличии заблокированных расчетных счетов по решению государственных органов;
• при возникновении подозрений, что юридическое лицо совершает или планирует совершать операции по отмыванию доходов, полученных преступным путем;
• при возникновении подозрений, что организация относится к террористическим или будет совершать переводы в адрес террористических компаний.

Если юридическое лицо получило необоснованный отказ в возможности заключения договора расчетно-кассового обслуживании, то представить организации может обратиться в суд для урегулирования данного вопроса.