Оценка и минимизация риска бизнес план

Оценка рисков в бизнес-плане– это главное, что должно содержаться в проекте. При создании бизнес-плана многие либо забывают об этом, уделяя рискам минимум внимания, вкратце описывая их, либо вообще не включают их в содержание документа. Такой подход является неверным, так как анализ рисков интересует в первую очередь потенциальных инвесторов и дает возможность оценить правильность выбранного пути развития бизнеса.

На что обратить внимание?

Анализ рисков в бизнес-плане должен содержать в себе не только возможные риски, но и специальные методы и расчеты, которые помогут уменьшить или предотвратить их наступление, минимизировать последствия.

Риски в бизнес-плане должны описываться более подробно, если в проект планируется вложение больших сумм. Если проект не слишком больших масштабов, то уделять особое внимание анализу не стоит.

Прежде чем в бизнес-план включать риски, необходимо сделать следующее:

1. Составить полноценный перечень рисков, имеющих отношение к функционированию бизнеса. Необходимо учитывать каждую деталь, каждую мелочь, которая может повлиять на развитие бизнеса. Например, если планируется заняться сельским хозяйством, то необходимо обратить внимание на статистику, выяснить, с какой регулярностью в регионе случаются засухи или, наоборот, сильные дожди с градом, каким спросом пользуется продукт выращивания у местных жителей.
2. Определить возможные риски в процентных соотношениях. В данном случае необходимо использовать оценки и прогнозы специалистов. Из какой области будет эксперт, зависит от направленности бизнес-плана. Это может быть технолог, агроном, строитель и прочие.
3. Оценить возможные убытки, которые могут быть нанесены в результате возникших рисков. Оцениваются в денежном и натуральном выражении.
4. Риски лучше описать в той последовательности, в которой они могут наступить. К каждому риску указать потенциальный ущерб. Данные лучше расположить в таблице.
5. Риски, которые имеют наименьшую вероятность возникновения, лучше сразу исключить из списка.

Категории рисков

Все риски бизнес-плана следует разделить на категории для более точного уяснения сути вопроса.

Коммерческие

Риски подобного плана возникают уже в процессе деятельности любого предприятия и зависят от различных внешних факторов:

• Уменьшение спроса на товар или услуги, вследствие чего сокращается размер выручки.
• Фирмы-конкуренты применяют недобросовестную политику в своей работе.
• Изменение стоимости материалов, которые необходимы для нормального функционирования предприятия. Вследствие этого приходится завышать цены на товары или услуги, чтобы окупить затраты. Повышение цен, в свою очередь, может привести к снижению спроса.
• Увеличение количества фирм-конкурентов.
• Повышение цен на необходимые для нормальной работы услуги: коммунальные, транспортные. Сюда же входит повышение цен за аренду помещения, оборудования.

Финансовые

В данную категорию можно отнести риски, связанные с возможной задержкой оплаты поставленных товаров со стороны контрагентов, неправильным выбором инвесторов, иных источников финансирования, например, кредитов или залогов.

Риски внутри предприятия

Главную роль здесь играют работники предприятия. Такая оценка риска в бизнес-плане играет немаловажную роль, так как любые недопонимания в работе между сотрудниками могут привести к не самым лучшим последствиям:

• Забастовки, саботажи, вследствие чего может встать производство. Возникнуть они могут из-за задержки заработной платы, неправильной политики предприятия.
• Коммерческая тайна нарушена, вся важная информация уходит к конкурентам.
• Подобраны не самые квалифицированные работники, в связи с чем могут возникнуть проверки, штрафы, судебные тяжбы.

Оценка потерь

По степени возможных потерь оценка риска бизнес-плана может делиться на следующие категории:

1. Допустимые потери. В данном случае предприятие может потерять меньшую часть от возможной прибыли.
2. Критические потери. Оценивается величина потерь, которая значительно превышает размер прибыли.
3. Катастрофические потери. Предприятие не может выплатить величину потерь, в результате чего может наступить банкротств.

Любой вид риска, независимо от его степени, можно предотвратить, снизив тем самым возможный ущерб.

Минимизация потерь

В бизнес-плане важна не только оценка риска, но применение методов его минимизации, одним из которых может служить страхование.

Благодаря страхованию можно сократить практическое большинство имущественных потерь, а также различных кредитных, коммерческих, производственных рисков. Необходимо понимать, что если вероятность наступления рисков слишком велика, страховая компания может отказать страховать такой вид риска либо завысить тарифы на свои услуги.

Видео: Бизнес с нуля. Как составить бизнес-план?

Учет рисков при бизнес-планировании

Инвестиционные проекты всегда сопровождаются различными видами рисков. Наличие вероятности рисков становится причиной тщательного анализа фирмами всех инвестиционных проектов. Оценка инвестиционных рисков – это обязательная составная часть всех бизнес-проектов и бизнес-планов.

Глубина анализа наступления рисков зависит от конкретной деятельности компании и масштабов проекта. При крупных проектах осуществляется тщательное исследование рисков при помощи специального математического инструментария теории вероятностей. В более простых проектах оценка рисков проводится при помощи экспертных оценок.

Существует множество видов рисков, и поэтому предпринимателям следует оценивать те риски, которые являются наиболее вероятными. Для этого нужно:

Готовые работы на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту
Узнать стоимость

• Определить все возможные риски;
• Оценить вероятность наступления каждого;
• Вычислить ожидаемые убытки при их появлении;
• Проранжировать риски по вероятности возникновения;
• Определить допустимый уровень риска и не учитывать те риски, вероятность наступления которых ниже допустимого уровня.

После проведения анализа всех возможных риском и определения наиболее существенных, предприниматель должен для каждого риска составить перечень организационных мер по профилактике и нейтрализации рисков.

Риски бизнес-планирования и меры по их предотвращению

Риски бизнес-планирования подразделяются на следующие виды.

Неконтролируемые, куда входят экономические, политические и социальные условия, экономический кризис, общественные потрясения, стихийные бедствия, колебания курсов валют, изменение условий валютного регулирования, изменения в системе налогообложения, изменения в законодательстве, которые негативно влияют на предпринимательскую сферу.

Контролируемые риски, которые также делятся на:

• Производственные: опасность возникновения бракованной продукции, технологические риски, нарушение производственного цикла;
• Финансовые: недостаточность оборотных средств, появление дебиторской задолженности, увеличение себестоимости товаров;
• Кадровые: риск несоответствия квалификации персонала выполняемой работе, уход основных сотрудников, изменения в трудовом законодательстве;
• Рыночные: неблагоприятные по отношению к фирме изменения в отрасли: появление новых технологий, изменение принципов торговли и т.д.;
• Операционные: нарушения в бизнес-процессах и операциях.

Неконтролируемыми рисками фирма не может управлять, однако, на контролируемые риски компания может оказывать воздействие. Бизнес-планирование должно предусматривать профилактику различных видов бизнес-рисков.

Несмотря на то, что компания не может влиять на появление неконтролируемых рисков, она в состоянии минимизировать их последствия. Для этого разработаны организационные и финансовые методы снижения влияния неконтролируемых рисков.

Финансовыми методами являются: страхование имущества, смежное инвестирование, разработка денежных резервов.

К организационным мерам относятся: внедрение новых информационных технологий, создание копий наиболее важных данных, развитие фирмы в регионах, профилактика последствий природных катаклизм.

Профилактика производственных рисков включает: осуществление контроля за материально-техническими ресурсами, проведение замены устаревшего оборудования, контроль ключевых точек технологического процесса, оптимизацию производства, контроль качества товаров на всех производственных стадиях.

Меры по предотвращению финансовых рисков включают: контроль финансовой устойчивости предприятия, управление заемными средствами, диверсификацию источников финансирования, рациональное управление дебиторской задолженностью, проведение анализа и прогнозирования денежных потоков, привлечение финансовых аудиторских фирм.

Предотвращение кадровых рисков: корректная HR-политика компании, осуществление мониторинга соблюдения трудового законодательства, ознакомление всего персонала с особенностями производственного процесса и техниками безопасности, организация повышения квалификации сотрудников, ротация кадров.

К мерам по минимизации рыночных рисков относятся: проведение краткосрочного и долгосрочного анализа рынка, конкурентов и всей отрасли, своевременное реагирование на новые технологии, изменение предпочтений потребителей, мониторинг государственного регулирования и законодательства, расширение ассортимента.

Контроль над операционными рисками осуществляется при помощи: комплексного выстраивания бизнес-процессов, максимально возможной автоматизации бизнес-процессов, контроля за документацией, регламентами и внутренними инструкциями, постоянного обучения и контроля деятельности ключевых специалистов.

Причины возникновения рисков

Риски бизнес-проектов могут возникать по следующим причинам:

• Недостаточности информационных ресурсов;
• Присутствии непредсказуемости развития событий;
• При сознательном противодействии во внутренней и внешней среде (конкуренты, сотрудники, власти, подрядчики и др.).

Все риски проекта должны быть своевременно идентифицированы и оценены, а затем разработан план мероприятий по минимизации их последствий или же их ликвидации.
Таким образом, управление рисками осуществляется в несколько этапов:

1. Идентификация факторов риска;
2. Количественный и качественный анализ факторов рисков;
3. Составление плана мероприятий по предотвращению рисков или минимизации их последствий;
4. Мониторинг управления рисками;
5. Определение способов управления рисками, а также последовательности их применения;
6. Выработка рекомендаций по предотвращению рисков в будущем.

Любая деятельность связана с различными рисками и препятствиями, и от того, как предприятие их обходит или минимизирует, зависит продолжительность его работы на рынке, а также величина прибыли или убытков. Поэтому различные способы снижения рисков при бизнес-планировании занимают особое место в стратегии предпринимателей.

Способы защиты

В каждом эффективно работающем предприятии в обязательном порядке разрабатываются и применяются свои внутренние механизмы для нейтрализации всех возможных рисков, которые могут сопутствовать его деятельности.

Все способы минимизации рисков в зависимости от предмета воздействия разделяются на следующие типы:

• Физические. Предусматривают защиту предприятия от материального воздействия, например: кражи информации, умышленной поломки оборудования и т. д. Для этого применяются такие инструменты, как установка сигнализации, использование сейфов и защитных шкафов, инсталляция программ для защиты информации, применение услуг охранных фирм.
• Экономические. Нужны для защиты юридического лица от возможности получения убытка, связанного с деятельностью. Все они проявляются в процессе прогнозирования максимально возможного уровня расходов, оценивания наибольшей величины ущерба от применения нового вида деятельности, а также использования всех возможных финансовых механизмов для недопущения возникновения угрозы или ликвидации ее последствий.

Основные инструменты, с помощью которых осуществляется экономическая защита:

• минимизация угрозы;
• ограничение концентрации риска;
• диверсификация;
• хеджирование;
• создание специальных фондов;
• страхование рисков.

Как избежать угрозы

Правильная оценка рисков в бизнес-планировании дает возможность избежать угрозы возникновения ущерба. Для этого применяются все возможные мероприятия или механизмы, которые призваны не допустить возникновения конкретного риска. Основными среди них являются:

• полный отказ от деятельности, которая несет очень большие риски. Этот способ очень ограничивает перспективные направления работы предприятия и соответственно снижает величину возможного дохода;
• ограничение в чрезмерном использовании кредитов и заемных средств. Применение этого метода позволяет повысить финансовую устойчивость предприятия, но при этом не дает возможность увеличить величину прибыли за счет вливания дополнительных оборотных средств;
• снижение доли низколиквидных средств в общем объеме оборотных активов. Это способствует поддержанию высокого уровня платежеспособности предприятия в течение определенного периода. Однако не дает возможность юридическому лицу увеличить свои дополнительные доходы за счет реализации товаров или услуг, приобретенных за кредитные средства;
• недопущение размещения свободных денежных средств в разные финансовые инструменты на короткий период. Полностью снижает процентный и депозитный риск, но при этом возникает риск упущенной выгоды и снижение ценности денежных ресурсов.

Ограничение риска

Качественный анализ рисков в бизнес-планировании позволяет ограничить концентрацию угроз и препятствий в деятельности предприятия. Метод лимитирования применяется к тем рискам, которые находятся за пределами допустимого уровня. Его реализация в работе предприятий проявляется путем соблюдения финансовых показателей и коэффициентов в тех размерах, которые не несут угрозу деятельности.

Сюда входят следующие нормативы:

• максимальный размер кредитных средств, которые могут использоваться в деятельности юрлица;
• минимальный объем высоколиквидных средств в активах. Это накопление дает возможность сформировать предприятию определенный запас активов на случай срочного погашения своих обязательств перед кредиторами;
• максимальный размер денег, которые можно разместить на депозите в одном банке или выкупить за них ценные бумаги одного эмитента;
• наибольший размер товарного кредита, который можно предоставить одному покупателю;
• максимальный период непогашения кредиторской задолженности.

Диверсификация

Диверсификация рисков в бизнес-планировании осуществляется с целью распределить уровни угроз между различными направлениями деятельности предприятия, контрагентами и т. д. Применение этого метода дает возможность уменьшить концентрацию рисков до приемлемой величины и снизить возможность получения убытка.

В зависимости от направлений, диверсификация бывает:

• валютной. Предусматривает проведение внешнеэкономических операций с использованием денег различных стран. Уменьшает риск получения убытка при падении курса той или иной валюты;
• депозитной. Осуществляется путем размещения свободных денег предприятия в нескольких финансовых учреждениях. Снижает риск утраты всех средств в случае банкротства банка;
• кредитной. Направлена на снижение величины кредитного риска путем ограничения объемов заемных операций с различными группами контрагентов;
• активной. Предусматривает покупку ценных бумаг разных эмитентов, чтобы в результате получить высокодоходный инвестиционный портфель с приемлемым уровнем риска;
• инвестирования. Предусматривает финансирование инвестиционных проектов, направленных на прямо противоположные сферы деятельности, которые предусматривают различные источники получения прибыли.

Хеджирование

Довольно популярным способом нейтрализации рисков при осуществлении хозяйственных операций, которые предусматривают поставку товаров или предоставление услуг, является хеджирование. Эта операция предусматривает страхование сделки от возможности получения убытка во время ее проведения. Например, в случае изменения курса валюты, роста или падения цен на продукцию.

В зависимости от ожиданий, хеджирование бывает двух видов:

1. хеджирование на повышение – используется, когда нужно застраховать контракт от возможного повышения цен в будущем. Согласно условиям этой операции, цена покупки продукции фиксируется раньше, чем этот товар будет фактически приобретен;
2. хеджирование на понижение – предусматривает минимизацию риска, связанного с понижением стоимости продукции. Как правило, осуществляется продавцами с целью избежать вероятности удешевления их товаров или услуг в будущем, что может привести к убыточности операции.

Страхование рисков

Так же, как и хеджирование, страхование рисков в бизнес-планировании дает возможность минимизировать влияние отрицательных факторов на деятельность предприятия. Это происходит путем страхования имущественных интересов юридического лица от наступлений определенных событий.

На сегодняшний день существует большое количество видов страхования. В зависимости от формы оно бывает как добровольным, так и обязательным. Первое осуществляется по собственному желанию клиента, последнее же регулируется законодательными органами с помощью нормативных актов.

По видам объектов страхование разделяется на следующие виды:

• имущественное – объектом страхования выступают активы предприятия. То есть в случае повреждения или потери определенных основных средств страхователь возместит ему убытки в соответствии с условиями договора;
• страхование ответственности – в этом случае страхуется ответственность предприятия перед третьими лицами, которые могут получить убыток в результате его деятельности или бездеятельности;
• страхование персонала – предусматривает страхование юридическим лицом своих работников от риска утраты трудоспособности или жизни.

Создание фондов

Для минимизации возможных рисков предприятия также формируют специальные резервные фонды, деньги из которых в случае необходимости идут на покрытие убытков, полученных во время проведения различных сделок или операций.

Эффективно о бизнесе. Бизнес-планирование: Видео