Образец бизнес плана на розлив

Уважаемые посетители сайта, ниже представлен пример бизнес-плана магазина разливного пива с экономическими расчетами. Документ подготовлен специалистами с экономическим образованием и опытом работы по написанию таких проектов. Расчеты проведены с помощью Microsoft Excel. 

Если вам требуется написать собственный бизнес-план, вы можете взять данную структуру и расчеты, и подставив туда свои данные получить сроки окупаемости для своего варианта бизнеса. Если же у вас имеются вопросы по расчетам, вы можете задать их нам в группе вконтакте, внизу в комментариях либо отправив по почте.

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель: открытие магазина разливного пива в новом спальном микрорайоне города с численностью проживающих – более 20 000 человек.

Задачи: открытие точки по продаже разливного пива и сопутствующих товаров (снеки, табак, квас, зажигалки, сувениры и пр.) для клиентов со средним уровнем доходов. Новый микрорайон застраивается многоэтажными домами, преимущественно с квартирами эконом-класса, что обеспечит достаточное количество потенциальных покупателей торговой точки.

Инициатор проекта

Открытие бизнеса планируется на кредитные ресурсы и сбережения единственного учредителя – бывшего сотрудника одного из сетевых розничных магазинов, где, в том числе, была организована продажа разливного пива.  

Инвестиционные расходы

Общая сумма расходов на открытие магазина разливного пива запланирована в сумме 900 тысяч рублей. Основные первоначальные затраты пойдут на ремонт арендованного помещения и оборотные средства (закуп товара). Открытие магазина планируется на первом этаже жилого дома, расположенного на оживленной улице нового спального микрорайона города.

Основные суммы вложений по направлениям затрат:

• Открытие ИП, р/с – 10 000 руб.
• Оплата гарантийного (обеспечительного) взноса за аренду помещения магазина – 50 000 руб.
• Ремонтные работы (в соответствии с требованиями СЭС) – 70 000 руб.
• Получение разрешительных документов от Роспотребнадзора, СЭС и пожарной инспекции – 60 000 руб.
• Изготовление вывески над магазином и двух баннеров на окна и фасад – 50 000 руб.
• Приобретение оборудования для розлива пива, прилавков, стеллажей и холодильного оборудования – 345 000 руб.
• Приобретение техники: кассовый аппарат, планшет, сканер штрих-кодов, система видеонаблюдения – 80 000 руб.
• Закуп товара – 220 000 руб.
• Затраты на рекламу (листовки со скидкой на 1-й и 2-й месяцы с момента открытия, работа промоутеров) – 15 000 руб.

Магазин будет расположен на 1 этаже многоэтажного жилого дома (угловое расположение) с входной группой, выходящей на оживленную улицу микрорайона. В непосредственной близости от магазина отсутствуют конкуренты (ближайший – на расстоянии 3-х остановок общественного транспорта).  

Финансирование проекта

Для открытия магазина разливного пива организатор планируют использовать собственные сбережения в размере 500 тысяч рублей и 400 тысяч рублей кредитных средств, полученных в банке сроком на 5 лет под 24% годовых (потребительский кредит без обеспечения)

Показатели окупаемости проекта

На основании расчетных данных запланированы следующие показатели проекта:

• IRR – 149% годовых;
• Простой срок окупаемости – 17 месяцев;
• Дисконтированный срок окупаемости – 19 месяцев;
• NPV — 6 169 тыс. руб.;
• Ставка дисконтирования — 15,12%.

Расчеты производились на период 10 лет с ежегодными показателями инфляции в 10% годовых.

Поставщики и подрядчики

Основными поставщиками живого пива для магазина будут частные пивные производители города (3 поставщика), которые обеспечат доставку пива в кегах, рекламные материалы. Снеки, бутылочное пиво и прочую сопутствующую продукцию предприниматель планирует закупать на местных оптовых базах, используя собственный автотранспорт.

Оборудование для розлива пива и холодильное оборудование будет приобретено в собственность в специализированных компаниях города. Прилавок и стойка продавца – будут изготовлены под заказ под размеры арендуемого помещения.

Для контроля за продавцами, а так же для наблюдения за порядком в торговом зале будет установлена система видеонаблюдения и тревожная кнопка.

Ремонтные работы будут осуществляться с привлечением компании, уже имевшей опыт подготовки подобных помещений под все требования надзорных органов (СЭС, Роспотребнадзор, пожарная инспекция).

Ассортимент товаров

Основные товарные группы:

• Живое пиво на розлив – 15 сортов;
• Пиво, вода, соки в бутылках;
• Снеки (сухарики, орехи, сушеные морепродукты, копченый сыр и пр.);
• Табачная продукция;
• Зажигалки, пивные кружки, сувениры и пр.

Якорной товарной группой будет живое пиво на розлив в количестве 15 сортов. Именно вкусовые качества разливного пива привлекают все больше любителей этого напитка в специализированные магазины, где представлен достаточный выбор сортов из различных ценовых категорий.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Общая сумма инвестиционный вложений в магазин разливного пива составит 900 тысяч рублей План затрат в разбивке по основным статьям представлен в таблице:

План-график реализации инвестиционных работ:

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение магазина разливного пива площадью 50 кв. м. располагается на углу многоэтажного жилого дома и имеет отдельный вход со стороны тротуара с большим пешеходным трафиком. Под подсобное помещение будет отведен небольшой участок площади (около 5 кв.м.) позади стойки с пивными кранами. По периметру зала будут расставлены стеллажи и холодильные витрины с готовой продукцией в бутылках, снеками и пр. Оба витринных окна (выходящие на разные стороны) будут заняты под баннеры с рекламой. Кассовый узел планируется разместить за стойкой продавца напротив входа в магазин.

Общий план помещения представлен на рисунке:

Оборудование

Торговое оборудование для розлива пива, витрины и холодильное оборудование — российского производства, что существенно снижает первоначальные инвестиционные затраты и обслуживание оборудования в будущем.

Приобретаемый кассовый аппарат будет соответствовать всем требованиям 54ФЗ и системы ЕГАИС (если предприниматель запланирует в будущем добавить в ассортимент крепкие алкогольные напитки). Приобретение планшета и сканера штрих-кодов позволит обеспечить скорость обслуживания клиентов и облегчит ведение товарного учета.

Режим работы магазина

Учитывая ограничения, установленные для реализации спиртных напитков, магазин разливного пива будет работать с 10.00 до 23.00 ежедневно без перерывов. Выходные дни не предусмотрены, так как именно праздничные дни и дни отдыха обеспечивают повышенный спрос на данную категорию продукции.

Поскольку рабочий день продавцов будет продолжаться 13 часов – необходимо будет организовать работу в две смены (под два продавца) с привлечением дополнительного сменного продавца (отпуск, больничные и пр.).

Торговый процесс

Обслуживанием клиентов из-за стойки будут заниматься два продавца.

Производственный процесс будет состоять из следующих основных частей:

1. После доставки пива в кегах от производителей и сопутствующей продукции силами директора (предпринимателя), товар размещается в торговом зале.
2. Информация о товаре будет заноситься в систему учета, установленную на планшете. Доступ к складскому учету будет доступен предпринимателю с любого другого устройства, подключенного к интернету.  
3. Выбор продукции будет осуществляться покупателями на основании визуального осмотра, а так же благодаря периодически проводимым дегустациям (продукция для дегустации будет предоставляться производителями пива).
4. Списание проданной продукции будет осуществляться автоматически через сканирование штрих-кода и выдачу кассового чека.

Себестоимость продукции и постоянные расходы

Предприниматель, выбирая поставщиков и ассортиментный ряд, ориентировался на свой предыдущий опыт работы в качестве старшего администратора отдела спиртных напитков в местной продуктовой сети. Выбор поставщиков и сортов пива был сделан исходя из самых востребованных сортов, дополнен сопутствующими товарами.

Запланированы следующие объемы продаж основных товарных групп:

• Живое пиво на розлив – 50%.
• Напитки в бутылках, соки, воды – 15%;
• Снеки – 15%.
• Табачная продукция – 10%.
• Зажигалки, кружки, сувенирная и прочая продукция – 10%.

Наценка на разливное пиво местного производства от 80 до 100% (90% в среднем), на готовую продукцию в бутылках – от 30 до 70 %, на снеки, табак и сувенирную продукцию – от 60 до 120% Средневзвешенная наценка с учетом планируемых объемов составит 84 %.

В части постоянных затрат — основную долю будут занимать два вида расходов: аренда (50 000 руб./мес.) и заработная плата персонала (фонд оплаты труда – 96 000 руб./месс + 5% от выручки), а так же налоговые платежи (на ФОТ и ЕНВД).

Обслуживание оборудования и кассовой техники будет обходиться примерно в 3 000 рублей ежемесячно, бухгалтерские услуги, плата за телефон и интернет — 15 000 руб. ежемесячно, доставка товара будет осуществляться на собственном автомобиле предпринимателя – расходы на бензин и обслуживание транспортного средства составят около 10 000 руб. в месяц. Запланированы периодические расходы на рекламу в объеме не более 5 000 рублей (печать и раздача листовок, купонов и пр.).

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Конкуренция и месторасположение

Магазин разливного пива будет находиться на достаточной удаленности от медицинских и образовательных учреждений (требование законодательства), но на хорошем пешеходном трафике от остановки общественного транспорта к жилым домам. Угловое расположение помещения позволит разместить на витринах рекламные баннеры, которые будут видны с двух пересекающихся улиц.

Поскольку микрорайон является новым и активно застраивается – количество потенциальных покупателей будет постоянно расти. При этом на текущий момент в пределах двух кварталов нет ни одного подобного специализированного магазина по розливу живого пива.

Ассортимент и цены

Цены на продукцию будут поддерживаться на уровне средних по городу. Основной упор будет сделан на широкий ассортимент разливного пива – в постоянной продаже запланировано наличие 15 различных сортов. Дополнительную прибыль предприниматель рассчитывает получить от недорогой сувенирной и подарочной продукции: зажигалок, разнообразных пивных кружек, красиво упакованных наборов снеков и прочего.

Планируемые товарные группы:

• Живое пиво на розлив;
• Пиво в бутылках, соки, вода, квас и другие напитки;
• Снеки (орехи, сухарики, чипсы, копченый сыр);
• Табачная продукция;
• Зажигалки, кружки, сувениры.

Планируемый объем продаж

Средний чек в магазинах разливного пива составляет от 300 до 500 рублей.  При продажах в рабочие дни в количестве 4-6 чеков в час, в выходные и праздничные дни в количестве 6-8 чеков в час, дневная выручка будет располагаться в диапазоне от 22 000 до 31 000 рублей, что в среднем составит около 750 000 рублей в месяц.

Разливное пиво имеет ярко выраженную динамику спроса. График сезонности продаж пивной продукции представлен на рисунке:

Снижение наблюдается в осенние и зимние месяцы, рост спроса – начиная с февраля, все весенние и летние месяцы. В связи с этим открытие бизнеса запланировано на 1 квартал года.

Именно благодаря открытию магазина в пиковый сезон продаж, выход на запланированный объем выручки в размере 750 000 рублей запланирован с 5-го месяца с момента первых инвестиций или со 2-го месяца с даты открытия магазина. График запланированного роста выручки приведен ниже:

SWOT-анализ

Для выбора правильного позиционирования магазина разливного пива был проведен анализ сильных и слабых сторон будущего бизнеса.

Сильные стороны:

• Наличие у предпринимателя опыта в организации продаж аналогичных видов продукции на предыдущем месте работы;
• Отсутствие прямых конкурентов в микрорайоне (ближайший – на расстоянии 3х остановок общественного транспорта);
• Расположение магазина на улице с большим пешеходным трафиком;
• Широкий выбор сортов разливного пива (15 ассортиментных позиций).

Слабые стороны:

• Отсутствие у организатора предпринимательского опыта;
• Конкуренция со стороны розничных магазинов, павильонов и гипермаркетов в части бакалеи и снеков.

Вероятные трудности, способные осложнить развитие бизнеса:

• Вероятное открытие в ближайших строящихся домах магазинов-прямых конкурентов.

Возможности для дальнейшего развития бизнеса

• Расширение ассортимента за счет крепких алкогольных напитков (площадь помещения и наличие кассы ЕГАИС позволяет расширять ассортиментный ряд);
• Рост числа потенциальных клиентов за счет заселения новых домов, постепенно сдающихся в эксплуатацию.

Рекламная стратегия

Поскольку покупателями магазина пива на розлив являются жители соседних домов – каких либо рекламных затрат на периодическую печать, радио или телевидение проектом не предусмотрено.

Основными носителями информации об ассортименте и проводимых акциях будут являться: вывеска, баннеры на витринных окнах и листовки с купонами на скидку.

Дополнительным инструментом привлечения будут являться периодические дегустации за счет производителей пива, подарки и сувениры к праздничным дням.

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Регистрация бизнеса и налогообложение

Поскольку на текущий момент в магазине не будет осуществляться продажа крепких алкогольных напитков – организация ООО не требуется. Бизнес будет зарегистрирован на имя индивидуального предпринимателя – инициатора проекта.

Данный вид деятельности попадает под налогообложение в виде ЕНВД (единый налог на вмененный доход). Сумма налога рассчитывается исходя из площади торгового зала, а так же специальных коэффициентов, которые регулируются законодательными актами местной администрации. Исходя из действующих в данном городе ставок и площади помещения – ЕНВД по магазину разливного пива составит 30 000 руб. в квартал или 10 000 руб. в месяц.

Штат сотрудников

Для работы магазина без перерывов и выходных необходим найм в штат 5 продавцов, 4 из которых будут работать по два дня через два + 1 подменный продавец на периоды отпусков и больничных.

Все функции директора магазина будут возложены на индивидуального предпринимателя. Для уборки помещения будет нанята приходящая уборщица.  Бухгалтерские услуги отданы на аутсорсинг.

Штатное расписание с количеством сотрудников и размером их окладов приведено в таблице:

Иерархия в организационной структуре данного бизнеса достаточно проста:

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Предпосылки

При проведении расчетов окупаемости магазина разливного пива учитывались следующие предположения:

Ежегодная инфляция – 10 % годовых;

Налог на бизнес – фиксированный (ЕНВД);

Отчисления, рассчитываемые от фонда оплаты труда – 34,2%.

Финансирование проекта

Все затраты на организацию бизнеса будут покрываться за счет сбережений предпринимателя – инициатора проекта, а так же за счет привлеченного потребительского кредита без обеспечения, выданного сроком на 5 лет под 24 % годовых. Погашение кредита запланировано аннуитетными (равными)платежами ежемесячно.

Показатели окупаемости проекта

Ключевые показатели эффективности проекта открытия магазина разливного пива:

• IRR – 149% годовых;
• Простой срок окупаемости – 17 месяцев;
• Дисконтированный срок окупаемости – 19 месяцев;
• NPV — 6 169 тыс. руб.;
• Ставка дисконтирования — 15,12%.

Расчеты производились на период 10 лет с ежегодными показателями инфляции в 10% годовых.

Точка безубыточности будет достигнута в первый же месяц от начала продаж, благодаря правильно выбранному периоду с точки зрения сезонного спроса на товар.  

Анализ рисков

Показатели окупаемости и доходности проекта открытия магазина разливного пива являются привлекательными. Расчетные показатели позволяют привлекать как средства инвесторов, так и банковские кредиты.

Потенциальными рисками для данного проекта могут стать:

• Падение доходов населения – данный риск частично снижается за счет постоянного прироста количества жителей микрорайона.  Учитывая, что они покупают новые квартиры – уровень дохода жителей находится как минимум на среднем уровне.
• Дальнейшая работа государственных и общественных структур, направленная на пропаганду здорового образа жизни и отказа от алкогольной продукции. С этой точки зрения торговля пивом может стать для некоторых промежуточным звеном при переходе от крепких алкогольных напитков к трезвости.

Выводы

Бизнес-план открытия магазина разливного пива является привлекательным как с точки зрения быстрой окупаемости инвестиционных затрат, так и исходя из небольших объемов первоначальных вложений.

Рассматриваемый бизнес-план является привлекательным с точки зрения будущей доходности и позволяет привлекать кредитные ресурсы для его осуществления.