Образец бизнес плана для стоматологической клиники
Уважаемые посетители ниже представлен пример бизнес-плана стоматологического кабинета с экономическими расчетами. Расчеты и сам документ подготовлены специалистами с экономическим образованием и большим опытом работы в составлении аналогичных документов. Все расчет сделаны с помощью программного продукта Excel и могут быть легко адаптированы для ваших расчетов. Для этого вам достаточно сохранить их себе на диск и подставить свои данные.
В случае возникновения вопросов вы всегда можете задать их в группе вконтакте, в комментариях внизу текста либо отправив письмо на e-mail.
Резюме
О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.
Цель – организация стоматологического кабинета в городе с населением свыше 300 000 человек.
В рамках проекта планируется открытие опытным стоматологом, работающим по найму, собственного стоматологического кабинета, который будет расположен на первом этаже офисного знания в новом спальном районе города.
Инициатор проекта
Кабинет организуется специалистом в это области, который имеет медицинское образование и стаж работы более 7 лет. Открытие собственного бизнеса подкреплено наработанной клиентской базой и желанием расширить свой доход за счет найма дополнительных сотрудников. Несмотря на возможность открыть стоматологический кабинет на базе ИП, учитывая все финансовые риски предпочтение отдается организации ООО.
Объем инвестиций
В рамках инвестиционного проекта потребуется вложить 5 900 тыс. руб. Определенная часть расходов на открытие бизнеса (32%) будет покрыта за счет собственных накоплений в размере 1 900 000 рублей, основная часть – за счет привлечения банковских кредитов под залог приобретаемой недвижимости и оборудования в общей сумме 4 000 000 рублей.
Показатели эффективности проекта
Основные показатели эффективности инвестиционного проекта открытия стоматологического кабинета:
- IRR (учетная ставка доходности проекта) – 26,8% годовых;
- Средневзвешенная стоимость капитала – 15,4% годовых;
- Срок окупаемости без учета дисконтирования – 5 лет;
- Срок полного возврата инвестиций (с учетом дисонтирования) – 6,8 лет;
- NPV – 1 741 тыс. руб.
Ставка дисконтирования при расчете не применялась ввиду коротких сроков окупаемости проекта.
В Н И М А Н И Е !!!
Практика показывает, что заказав бизнес-план у специалистов вы сэкономите время, увеличите качество готового документа в 4-5 раз и увеличите шансы на получение инвестиций в 3 раза.
Заказать БИЗНЕС-ПЛАН
Инвестиционный план
О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.
Объем инвестиций
Стоматологический кабинет подлежит обязательному лицензированию, при котором требуется получить разрешительные документы от СЭС, пожарного надзора и Роспотребнадзора на конкретное помещение. В случае переезда из арендуемого помещения – процедуру лицензирования необходимо будет повторять. Учитывая значительные расходы на проведение ремонта и риски расторжения договора аренды – предпочтение отдается приобретению недвижимости в собственность.
В рамках проекта планируется на кредитные ресурсы приобрести нежилое помещение общей площадью 64 кв.м, которое будет использовано под организацию двух рабочих мест стоматологов, рабочее место протезиста, зоны ожидания и подсобных помещений. Здание находится в новом спальном микрорайоне, стоимость помещения – в среднем ценовом диапазоне (50 тысяч рублей за кв. м.).
Помимо затрат на приобретение недвижимости, существенной статьей расходов на организацию стоматологического кабинета будет организация рабочих мест специалистов – приобретение стоматологических установок, комплекта оборудования и первоначальная закупка расходных материалов.
Стандартный комплект для организации одного рабочего места стоматолога состоит из следующего оборудования:
- стоматологическая установка («кресло»);
- автоклав и сухожаровой шкаф для обработки инструментов;
- шкаф и тумба для хранения инструментов и материалов;
- набор инструментов;
- бактерицидные лампы;
- аптечка первой медицинской помощи.
Ниже представлен план работ по организации нового стоматологического кабинета:
Стоимость организации рабочего места стоматолога зависит от фирмы-производителя и находится в широком ценовом диапазоне от 250 000 до 1 200 000 рублей. Для расчета данного проекта примем усредненный показатель – 700 000 рублей.
Для экономии денежных средств и квадратных метров площади в помещении не планируется выделять отдельный рентген-кабинет. Вместо него планируется использование портативного рентгена, который можно перемещать из одного кабинета стоматолога в другой. Цены на подобного типа оборудование начинаются от 60 000 рублей.
Дополнительно необходимо будет приобрести оборудование для зоны ожидания, рабочего места администратора и кабинета протезиста, установить систему вентиляции и кондиционирования, пожарно-охранную сигнализацию. Для оформления фасада помещения планируется изготовление вывески с подсветкой.
Совокупный размер инвестиционных расходов и их уплата по месяцам представлены в таблице ниже:
| Цель инвестиций | 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | ИТОГО |
|---|---|---|---|---|
| Приобретение недвижимости | 3 200 000 | 3 200 000 | ||
| Ремонт помещения | 225 000 | 225 000 | 450 000 | |
| Устройство вентиляции | 70 000 | 70 000 | ||
| Установка охранно-пожарной сигнализации | 50 000 | 50 000 | ||
| Регистрациия ООО, изготовление печати, открытие расчетного счета | 20 000 | 20 000 | ||
| Приобретение оборудования | 800 000 | 800 000 | 1 600 000 | |
| Приобретение мебели | 190 000 | 190 000 | ||
| Приобретение кассового аппарата | 10 000 | 10 000 | ||
| Получение лицензии | 60 000 | 60 000 | ||
| Приобретение расходных материалов | 200 000 | 200 000 | ||
| Изготовление вывески | 25 000 | 25 000 | ||
| Создание сайта | 5 000 | 5 000 | ||
| Изготовление и размещение рекламы | 20 000 | 20 000 | ||
| ИТОГО | 3 515 000 | 1 025 000 | 1 360 000 | 5 900 000 |
Маркетинговый план
О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.
Местоположение
Стоматологический кабинет будет размещаться в новом спальном районе города, с большим количеством новостроек (в том числе, элитного жилья), поэтому при выстраивании ценовой политики будем ориентировать на средний сегмент потребителей.
Предоставляемые услуги
Перечень планируемых к предоставлению услуг:
- лечение кариеса;
- удаление и протезирование зубов;
- рентгенография при помощи мобильного рентген-аппарата;
- эстетическая стоматология, отбеливание зубов.
Режим работы
Режим работы кабинета: с 9.00 до 21.00 без выходных.
Цены на услуги
Цены на стоматологические услуги варьируются в зависимости от вида работ и качества используемых материалов от 1,5 до 4 тысяч рублей (без учета стоимости протезов). Для расчета прибыли и точки безубыточности за базовый показатель будет принята цена в 2 тысячи рублей за 1 час приема стоматолога.
Маркетинговая программа
В целях привлечения дополнительного потока клиентов на первые три месяца предусмотрена маркетинговая акция со снижением цен на 20% от базовых, что позволит в совокупности с наработанной базой клиентов как самого собственника стоматологического кабинета, так и его наемных сотрудников, позволит обеспечить высокую загрузку рабочего времени специалистов.
Кабинет будет оформлен в строгом, современном стиле, запланирован заказ вывески с подсветкой над входом в помещение, размещение рекламных объявлений на остановочных комплексах района, на рекламных щитах, в лифтах ближайших жилых домов. Планируется изготовление собственного сайта-визитки.
Производственный план
О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.
Помещение
Для размещения стоматологического кабинета планируется приобретение нежилого помещения с отдельным входом на первом этаже офисного здания, так как покупка аналогичных объектов в жилых домах сопряжено с рядом ограничений и риском неполучения лицензии.
План помещения общей площадь 64 кв.м., размещение кабинетов и оборудования представлены на схеме ниже:
Схема 1: планировка стоматологического кабинета.
- 1,3 – кабинеты стоматологов (14 кв.м. каждый);
- 2 – зона ожидания и стойка администратора (14 кв.м.);
- 4 – кабинет врача-протезиста (8 кв.м.);
- 5 – раздевалка для персонала (3 кв.м.);
- 6 – холл и коридор (7 кв.м.);
- 7 – туалет для посетителей и персонала (4 кв.м.).
Режим работы
Режим работы – 12 часовой (с 9.00 до 21.00) без выходных и перерывов на обед.
Объемы предоставления услуг
Несмотря на работу в две смены, обеспечить 100% загрузку кресел не представляется возможным, так как существуют пиковые часы посещения – с 09.00 до 13.00 и с 17.00 до 21.00, и часы вероятного простоя в середине рабочих дней.
Следовательно, для расчета прогнозируемой выручки примем за базовый показатель 2 тыс. рублей в час при средней загрузке стоматологии в 70%.
Выручка= 2000 (рублей) *12 (часов) *70% (загрузка) *2 (количество кресел) *30 (дней) = 1 008 000 рублей.
Не смотря на маркетинговые акции на протяжении первых трех месяцев, планируется постепенный выход работы стоматологии на 100%. Рост выручки до запланированного показателя представлен ниже на графике:
.png)
При этому на выручку в течение дога будут действовать сезонные факторы уменьшая или увеличивая ее. Индексы сезонности по стоматологии представлены ниже:
.png)
Организационный план
О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.
Организационная форма
Предприятие планирует свою работу в форме индивидуального предпринимателя.В целях упрощения и оптимизации налогобложения выбрана упрощенная система налогообложения по варианту 6% от выручки. Такой вариант налогообложения выбран в связи с тем, что расходы предприятия будут минимальны из-за отсутствия арендной платы. Кроме этого, такой вариант налогообложения позволит еще и дополнительно максимально снизить расходы на ведение бухгалтерского учета.
Штатная структура персонала
По установленным нормативам рабочий день стоматолога не может превышать 6 часов. Для полной загрузки каждого из двух приобретаемых кресел потребуется 5 стоматологов и 5 старших медицинских сестер, работающих в две смены (с учетом выходных и отпусков), 1 стоматолог-протезист, 1 администратор и 1 младшая медицинская сестра (уборка помещений, подсобные работы). Учитывая, что обязанности директора и одного из стоматологов будет совмещать собственник бизнеса, численность персонала составит 13 человек. Бухгалтерское сопровождение планируется передать на аутсорсинг.
Ниже представлено штатное расписание стоматологического кабинета:
| Должность | кол-во | оклад | премия |
| Директор | 1 | 10 000 | |
| Стоматолог | 4 | 10 000 | 8% от стоимости работ |
| Старшая медсестра | 5 | 7 000 | 5% от стоимости работ |
| Стоматолог-протезист | 1 | 10 000 | 4% от стоимости работ |
| Администратор | 1 | 10 000 | 3% от стоимости работ |
| Младшая медицинская сестра | 1 | 12 000 | |
| Уборщица | 1 | 8 000 | |
| ИТОГО | 13 | 117 000 |
Структура подчиненности персонала представлена ниже:
Финансовый план
О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.
Источники финансирования
Инвестиции будут осуществляться как за счет собственных накопленных средств, так и за счет привлеченных банковских кредитов под залог приобретаемой недвижимости и оборудования. График оплаты инвестиционных вложений с делением на собственные и заменые представлен в таблице ниже:
| Источник финансирования | 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | ИТОГО |
|---|---|---|---|---|
| Собственные средства | 955 000 | 305 000 | 640 000 | 1 900 000 |
| Заемные средства | 2 560 000 | 720 000 | 720 000 | 4 000 000 |
| ИТОГО | 3 515 000 | 1 025 000 | 1 360 000 | 5 900 000 |
Кредитные ресурсы привлекаются под 18% годовых, на 15 лет, с аннуитетным графиком погашения платежей.
Учитывая доли привлеченных и собственных средств, средневзвешенная стоимость капитала (WACC) составит 15% годовых.
Показатели эффективности
На основании всех полученных данных, рассчитываем доходность и окупаемость открываемого стоматологического кабинета для оценки эффективности проекта:
IRR (26,8% годовых) превышает средневзвешенную стоимость капитала (15% годовых), что свидетельствует о целесообразности осуществления проекта.
Несмотря на значительные затраты, связанные с приобретением недвижимости и специализированного оборудования, срок окупаемости проекта составит 5 лет. NPV составил 1 741 тыс. руб.
Точка безубыточности
Учитывая постоянные затраты и довольно низкие расходы на себестоимость (расходные материалы) точка безубыточности проекта составит – 722 000 рублей.
Выводы
Данные показатели окупаемости и эффективности бизнес-плана открытия стоматологического кабинета являются достаточно привлекательными и отвечают основным требованиям банков, выдающих кредиты на открытие новых проектов.
Источник
Платная медицина – одна из самых рентабельных отраслей бизнеса. Частные клиники предлагают индивидуальный подход, быстрое обслуживание, современное оборудование, качественные препараты, эффективные методики лечения. За все это российские и иностранные граждане готовы платить.
Высокую прибыль приносит практика дантиста. Вложения в открытие стоматологического кабинета достаточно велики, но если зарекомендуешь себя профессионалом, дело быстро окупится.
Краткий анализ рынка
Стоматология – лидер в рейтинге коммерческих направлений с 2010 года.
Если посмотреть соотношение государственных и частных учреждений в Москве, обнаружится, что на бюджетные приходится всего 4%. То есть оставшиеся 96% – коммерческие организации. Отсюда вывод: конкуренция в отрасли высока.
Однако больше препятствий начинающему бизнесмену ставят не конкуренты, а государство, выдвигающее жесткие требования к помещению, лицензированию, сертификации, установке рентгенологического оборудования.
Самые востребованные специалисты в отрасли – хирурги и терапевты. За ними идут ортодонты. На универсальных врачей приходится 11% спроса, ещё 6% – на детских специалистов. С каждым годом популярнее становится протезирование.
Согласно анализу Минздрава РФ, в 2019-2021 рост отрасли будет составлять около 12% за год. Такие прогнозы обусловлены высокой рентабельностью и малым сроком окупаемости стоматологических учреждений. Так, в столице объемы прибыли – 30%, в провинции – 20%.
Обязательно ли быть стоматологом?
Стоматологический бизнес – удачная инвестиция, но многие обходят его стороной из-за отсутствия профильного образования. Обычно в эту нишу идут специалисты, уже имеющие опыт работы в государственных или частных медицинских учреждениях. Однако и неопытный стартапер при соответствующей теоретической подготовке может открыть успешный стоматологический кабинет. Главное – профессионализм врачей-стоматологов.
Что касается требований со стороны законодательства, при открытии ИП бизнесмен должен иметь профильное образование. При регистрации ООО медицинское образование не требуется.
Кабинет или клиника: какой формат выбрать?
Формат зависит от ваших амбиций и бюджета.
Любые учреждения, оказывающие стоматологические услуги, делятся на 3 категории:
- Эконом-класс. Фирмы используют льготную систему налогообложения и обычно испытывают трудности при комплектации штата высококвалифицированными стоматологами. Средний чек – 150 – 300$. Сюда относят стоматологические кабинеты поликлиник и медицинских бюджетных центров.
- Сегмент бизнес. Посещение обходится в сумму около 1000$. За счет высокого уровня доходности клиники имеют возможность нанимать опытных врачей и персонал, комплектовать кабинеты современным оборудованием, использовать инновационные техники лечения.
- VIP-клиники. Для людей, заинтересованных в высококлассном обслуживании. За сеанс клиент платит около 1500$.
Теперь рассмотрим, что нужно, чтобы открыть стоматологический кабинет.
Документы и разрешения
Стоматологам, планирующим заняться частной практикой, удобнее открыть ИП. Предпринимателям, нанимающим штат специалистов – ООО. В первом случае лицензия выдается стоматологу на его имя, во втором владелец медучреждения получает лицензию на свой персонал. Плюс оформления юрлица – можно привлекать инвесторов. Они станут соучредителями.
Коды ОКВЭД: 85.12 «Врачебная практика» и 85.13 «Стоматологическая практика».
Нужны:
- Регистрация в ПФ, Фонде обязательного медицинского страхования и Фонде социального страхования.
- Открытие расчетного счета.
- Заказ печати.
- Оформление книги учета доходов и расходов.
- Закупка контрольно-кассовое оборудование. Зарегистрировать его в налоговых органах.
- Оформление разрешений от пожарной инспекции и санэпидстанции.
В СанПиН 2.1.3.2630-10 и СанПиН 2956а-83 указано, каким требованиям должны соответствовать стоматологические кабинеты. Есть регионы, где действуют дополнительные законопроекты. Оформляйте лицензии на все виды деятельности, которые предлагаете. На оформление одной уйдет около 1,5 месяцев.
Общие расходы на бюрократические процедуры составят около 60 000 рублей.
Помещение
Согласно стандартам Роспотребнадзора, минимальная площадь для частного стоматологического кабинета – 30 м² (из них не меньше 14 м² отводится на помещение с креслом и оборудованием, 10 м² – холл, 5 м² – санитарно-гигиеническая зона). Минимальная высота потолков – 3 метра, расстояние от окна до стены – 6 метров.
Если в стоматологии свыше 3 стоматологических установок, потребуется отдельная комната для стерилизации (6 м²).
Площадь рентген-комнаты – 11 м², проявочной – 6 м².
На кабинеты ортодонта и ортопеда – по 15 м². На прочие (для детского врача, имплантологии) – тоже 15 м².
Дополнительные комнаты (склад, помещение для сотрудников, администрации) – 30 м².
От расположения помещения зависит посещаемость стоматологии, поэтому лучше отдавать предпочтение территориям с высокой проходимостью людей. Для малонаселенных регионов с небольшим числом конкурентов это условие не критично.
Оборудование
Таблица №1. Материалы для стоматологии
Статья расходов | Средняя стоимость (в тыс. руб.) |
Стоматологическое кресло Нужны не менее 4 рукавов: под пистолет для воды и воздуха, под микромотор с наконечниками, под турбину (основной аппарат) и под ультразвуковой сканер для удаления зубного камня, налета | 300 (+ 3 ежемесячно) |
Наконечники на смену. Доп. набор необходим на случай выхода из строя основного | 6 |
Расходники (материалы для пломб, хим-, гигиенические средства) | 5 (ежемесячно) |
Стоматологические инструменты | 30 |
Полимеризационные лампы | 10 |
Апекс-локаторы | 30 |
Автоклав для обработки инструментов | 60 |
Оборудование для стерилизации | 30 |
Шкафы для хранения инструментов, материалов | 70 |
Мебель (стулья для врачей, ассистентов, диван для ожидания, стойки для администраторов) | 60 |
Радиовизиограф (упрощенный аналог рентген-установки) | 250 |
Итого | 846 (+ 8 ежемесячные расходы) |
Перечислены основные позиции, но на деле перечень шире. Понадобятся еще запечатывающие устройства, аппараты для смазки и чистки, кондиционеры, увлажнители воздуха. На установки, инструменты, материалы должны быть сертификаты.
Персонал
При подборе сотрудников смотрите на квалификацию и опыт работы. Перечень обязанностей определяется индивидуально.
Требования к врачу-стоматологу (терапевтическое направление):
- Наличие сертификата по терапевтической стоматологии.
- Наличие диплома о прохождении интернатуры и ординатуры.
- Стаж – не меньше 5 лет.
На каждый вид деятельности требуется отдельная лицензия. То есть к ортодонтам, хирургам, детским врачам выдвигаются разные требования. Медсестры должны иметь диплом о среднем медицинском образовании и сертификат по специализации «Стоматология профилактическая».
Согласно нормативам по закону, рабочий день стоматолога длится 6 часов.
Таблица №2. Штат стоматологического кабинета
Специальность | Количество | Заработная плата (совокупная) |
Врач-стоматолог | 3 | 120 000 |
Медсестра | 3 | 90 000 |
Администратор | 2 | 60 000 |
Итого – заработная плата | 270 000 |
Можно заниматься рекламой и ведением документооборота самостоятельно либо прибегнуть к аутсорсингу.
Сколько стоит открыть стоматологический кабинет: финансовый план с расчетами
Статьи расходов для стартапа:
- Регистрация, получение лицензий, разрешений – 60 000 рублей.
- Аренда помещения – 60 000 рублей.
- Ремонтно-отделочные работы, мебель – 300 000 рублей.
- Оборудование, материалы – 1 200 000 рублей (на 3 рабочих места).
- Маркетинг (рекламная вывеска, листовки, брошюры, визитки, сайт, объявления в СМИ, на форумах) – 70 000 рублей.
- Прочие расходы – 100 000 рублей.
Ежемесячные расходы:
- Заработная плата – 270 000 рублей.
- Аренда – 60 000 рублей.
- Коммунальные платежи – 20 000 рублей.
- Налоги – 30 000 рублей.
- Обслуживание оборудования и покупка материалов – 8 000 рублей.
В данном бизнес плане мы рассматриваем открытие кабинета эконом-класса. Средний чек на одного клиента по России – 50$ (3 400 рублей). При условии работы 3 специалистов и при наличии 12 клиентов за день средняя дневная выручка составит 40 800 рублей.
Таблица №3. Финансовые показатели
Показатель | Цифровое значение |
Сумма первоначальных инвестиций | 1 790 000 рублей |
Ежемесячные расходы | 388 000 рублей |
Производительность в день | 40 800 рублей |
Месячный доход | 1 142 400 рублей |
Чистая прибыль в месяц | 754 400 рублей |
Срок окупаемости | 3 месяца |
3 месяца – оптимистичный прогноз, который сбудется только при условии полной загрузки кабинета. Нужно быть готовым к тому, что на первых порах клиентов будет мало и срок окупаемости окажется больше.
Как открыть стоматологию с нуля: пошаговый план
- Первый шаг – пишем бизнес план стоматологической клиники с подробным анализом регионального рынка. Проведите мониторинг конкурентов, определите их сильные и слабые стороны.
- Организуйте новый бизнес или приобретите готовый (кабинет под ключ). Второй вариант проще реализовать в мегаполисе, но прибыльный бизнес редко перепродают. Организация начинается с регистрации ООО или ИП, получения лицензий и разрешений.
- Определите количество рабочих мест. Обычно в клинике 3 кресла. Врачи могут трудиться по сменам (место закреплено за одним врачом) либо меняться так, чтобы места были постоянно заняты. Во втором случае проект окупится быстрее.
- Найдите помещение.
- Составьте перечень услуг. В нем могут быть отбеливающие процедуры, профилактика кариеса, протезирование, терапия, имплантация, компьютерная физиография, эстетическая стоматология.
- Закупите материалы, мебель, выполните ремонтные работы в помещении.
- Наймите стоматологов. Некоторые бизнесмены сдают рабочие места медицинским специалистам в аренду.
- Рекламная кампания. При отсутствии рекламы продвижение учреждения затянется на месяцы, поскольку аудитория попросту не будет знать о стоматологии.
- Открыть стоматологию и начать оказывать услуги.
Любой бизнес, связанный с медициной, таит в себе риски. Могут возникнуть трудности с получением разрешений, потребуются крупные капиталовложения. С другой стороны, медицинский бизнес точно будет давать доход. Подойдите к организации и ведению бизнеса с максимальной ответственностью и обязательно составьте подробный бизнес план стоматологического кабинета, адаптированный под экономические условия в вашем регионе.
Источник