Курсовая на тему бизнес план автосервиса

ПГУ
им Т.Г Шевченко

Инженерно-технический
Институт

                                 КУРСОВАЯ
РАБОТА

по дисциплине: «Эффективность, экономика сферы сервиса
и основы предприниамтельства»

на тему: “Бизнес-план автосервиса”

Выполнил:          Проверил:                                                          

студент 4 курса                     
доцент, к.э.н.                                                    

группы 10СМ1                                                           
Савенко Л.В.                                                                                       
Морарь П.С                                                                                    

Тирасполь,
2014

Содержание

Введение

1. Резюме………………………………………………………………………….4
2. Описание предприятия………………………………………………………..6
3. Характеристика услуг…………………………………………………………8
4. Анализ рынка услуг………………………………………………………… 
   10
5. План маркетинга………………………………………………………………15
6. План производства……………………………………………………………19
7. Организационный план………………………………………………………23
8. Финансовый план…………………………………………………………….26
9. Стратегия финансирования………………………………………………….28
10. Риски…………………………………………………………………………..30

Приложение 1. Перечень комплектующих
трёх боксового автосервиса……………………………………………………………………..34

Приложение 2     Расчет динамики
показателей рынка услуг автосервисов

и факторов, на него влияющих……………………………………………….36

Приложение 3. Расчет плановых показателей,
характеризующих спрос на услуги автосервисов
и факторы, на него влияющие  ……………………….36

Приложение 4. Расчет налогооблагаемой
базы……………..

Приложение
5. Матрица SWOT-анализа автосервиса «Граллис»………….39

  
Приложение 6. Расчет затрат на реализацию
проекта………………………40

Введение

Организация
предпринимательской деятельности в условиях
рыночной экономики, как показала мировая
практика, становится надежным делом только
тогда, когда у ее истоков находится бизнес-план,
являющийся основой для оценки перспективности
вновь создаваемых предприятий или намеченных
для реализации проектов выпуска новой
продукции, а также для мероприятий при
реконструкции предприятий с сохранением
или с изменением их функций, при антикризисном
управлении, приватизации и т.д. Однако
основных адресатов бизнес-планов-банкиров
финансистов, интересующихся прежде всего
вопросами прибыльности, беспокоят не
только результаты, но и аргументы в пользу
проекта, благодаря которым эти результаты
получены, т.е. именно технические, 
финансовые и другие вопросы. Общепринятыми
в мировой практике являются методы планирования,
основные на «кэш фло», что означает поток
наличности. Это собственно, и есть процесс
описания проекта в финансовых терминах,
в форме бизнес-плана. Без него никто никаких
средств не выдаст даже на короткое время.
В ряде экономически развитых стран нельзя
пройти регистрацию нового предприятия
в соответствующих органах управления
без предоставления в комплекте всей необходимой
документации и бизнес – плана.1

Бизнес
– экономическая деятельность, направленная
на получение прибыли; целью любого бизнеса
является прибыль, т.е бизнес-это экономическая
деятельность субъекта в условиях рыночной
экономики, нацеленная на получение прибыли
путем создания и реализации определенной
продукции или услуг.

Целью курсовой
работы является разработка бизнес-плана
автосервиса ООО «Граллис».

Задачи:

– проанализировать 
ситуацию на рынке;

– произвести 
анализ рынка конкурентов в 
данном направлении деятельности;

– разработать 
маркетинговый план;

– разработать 
производственный план;

– составить 
финансовый план;

– исследовать 
риски проекта.

1.  Резюме

В последние
годы в ПМР наблюдается стремительный
рост количества легковых автомобилей.
Ожидаемый рост денежных доходов населения
и увеличение протяженности дорог с хорошим
покрытием будет способствовать дальнейшему
увеличению парка машин, следовательно,
и повышению спроса на их обслуживание.

Поскольку
в г. Слободзее имеющееся количество автосервисов
не в состоянии качественно и быстро обслужить
всех желающих, особенно в часы пиковых
нагрузок, то строительство нового автосервиса
весьма актуально.

Цель проекта – создать трёх боксовый автосервис,
обеспечивающий быстрое и качественное
обслуживание легковых автомобилей и
микроавтобусов.

Автосервис
«Граллис» был зарегистрирован в Слободзее
22.08.2008 г. как общество с ограниченной ответственностью
с уставным капиталом в 5022  тыс. рублей.

Учредители проекта:

• Лисовой А.Е. (доля в уставном капитале 80 %) – 1960 г. р., д.э.н., образование – высшее, большой опыт работы в Министерстве
  экономике и международных экономических
  проектах;
• Лисовой C.А. (доля в уставном капитале 20 %) – 1986 г.р., образование – высшее, большой опыт работы в сфере
  транспорта и снабжения нефтепродуктами.

Автосервис  расположен по улице «Ленина» на
пересечении двух оживленных трасс. Он 
занимает площадь в 500 квадратных метров
и имеет удобные подъездные пути.

Автосервис
«Граллис» оказывает следующий спектр услуг:

• смазочно-заправочные;
• контрольно-диагностические;
• электротехнические;
• шиномонтажные и балансировочные;
• монтажно-демонтажные;
• жестяно-сварочные;
• ремонт рулевой системы;
• ремонт двигателей;
• ремонт и зарядка аккумуляторов;
• покраска.

В перспективе
предполагается расширить ассортимент
услуг.

Основная цель деятельности автосервиса
«Граллис» – завоевать долю рынка и создать
благоприятный имидж предприятия.

Ближайшие задачи – привлечь
клиентов и удержать их.

Основная стратегия борьбы
с конкурентами – относительно низкие цены при высоком
качестве обслуживания.

Функционирование
предприятия будет обеспечивать опытный персонал в количестве 11 человек.
Фонд оплаты труда составит от 70000 до 70278
тыс. рублей.

Средняя пропускная способность автосервиса
– 96 автомобилей в день, прогнозируемый
спрос на обслуживание – 25-28 машин.

Объем услуг в плановом периоде вырастет с 1 до 1,2
млн. руб. и в 2016 г. принесет чистой накопленной прибыли в размере 556,5 тыс. рублей.

Рентабельность предприятия, его услуг, продаж и капитала
будет расти и в конце планового периода
превысит 25%.

Для реализации
проекта потребуются инвестиции
в размере 3042 тыс. рублей. Поскольку средства
учредителей составляют только 2822 тыс.руб.,
то предполагается получить кредит в размере
220 тыс. руб. Кредит будет полностью погашен
в плановом периоде, а инвестиции окупятся
за 6 лет и 10 месяцев.

2.Описание  предприятия 
и  отрасли

Основные сведения
о предприятии:

• наименование предприятия – СТО “Гралис”
• организационно-правовая форма – Общество
  с ограниченной ответственностью (OOO);
• уставный капитал – 70000
• учредители: Лисовой А.Е. (доля в уставном
  капитале – 80%), Лисовой С.А. (доля в уставном
  капитале – 20%);

• дата регистрации – 22.08.2008г.;

Вид деятельности – оказание
услуг по ремонту легковых автомобилей
и микроавтобусов.

Месторасположение

Автосервис расположен в г.Слободзея
по ул.Ленина 23

Преимущества данного местоположения:

• Улица является центральной улицей города.
  Он соединяет огромные жилые массивы города,
  а также город Бендеры и другие города
  ПМР.
• Автосервис легко доступен даже в часы
  пик.
• Близость к шиномонтажному сервису позволит
  иметь постоянный приток клиентов при
  небольших затратах на рекламу или даже её  отсутствии.

Занимаемая площадь участка –  340 кв.
метров.

        
Автосервис роботает по будням с900 до1800.

Характеристика
отрасли

Автосервис является прибыльной и быстро
развивающейся отраслью во всех странах,
в том числе и в ПМР.

Количество автомобилей в ПМР неуклонно
растет (табл. 1).

Прирост составляет примерно 5 тыс. автомобилей
в год. По данным ГАИ на 1.01.2014 г. в ПМР было
зарегистрировано 180,8 тыс. автотранспортных
средств, из которых около 70% составляют
легковые автомобили.

В среднем на 1000 жителей республики приходится
243 единиц легковых автомобилей. Это значительно
ниже, чем в среднем в мире. В США на тысячу
жителей приходится 510 легковых автомобилей,
в ФРГ – 501, в Финляндии – 376, и т.д. (данные
“Automobile Review”, Швейцария).

Таблица 1

Количество транспортных средств
и автосервисов в ПМР

Относительно низкая обеспеченность
автомобилями жителей ПМР обусловлена
низкими доходами населения, плохими дорогами
и недостатками в сфере сервиса (отсутствием
некоторых запасных частей, относительно
высокими ценами обслуживания).

В республике эксплуатируется 1474 км дорог
общего пользования, из них 97% – дороги
с твёрдым покрытием. Из дорог с твердым
покрытием 26,4% составляют дороги с истекшим
сроком эксплуатации. Согласно плана социально-экономического
развития ПМР, на ремонт и содержание дорог
предполагается ежегодно увеличивать
расходы на 10%, что должно способствовать
улучшению их состояния.

В последние годы наблюдается тенденция
увеличения доходов населения ПМР. В 2013
г. по сравнению с 2009 г. реальные денежные
доходы на душу населения выросли более 
чем на 20%. Их рост предусматривается и
в будущем. При складывающихся тенденциях
и большой плотности сети автодорог в
республике (в Тирасполе и Бендерах 
она составляет около 140 км на 100 квадратных
метров территории) можно ожидать значительного
роста парка автомобилей и расширения
сферы их обслуживания.

Уважаемые посетители сайта, ниже представлен пример бизнес-плана автосервиса с расчетами, который можно смело использовать для составления своего варианта. Образец легко адаптируется к любому городу, имеет файл с расчетами, в которые можно ввести собственные данные и получить результаты для своей ситуации.

Данный образец подготовлен специалистами с большим опытом работы. Если у вас возникнут какие-либо вопросы по данному бизнес-плану или по составлению бизнес-планов в целом, вы всегда можете задать их по почте, внизу в комментариях или нашей группе вконтакте. 

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель бизнес-плана – открытие автосервиса, основным направлением которого будет ремонт автомобилей японского производства. 

Местоположение

Открытие автосервиса планируется в г. Казань, в промышленной зоне города. Преимущество такого месторасположения в том, что, с одной стороны, оно обеспечивает хорошую видимость с дороги и дополнительный приток клиентов, а, с другой стороны, аренда помещений в таких местах достаточно низкая, что позволит снизить затратную часть предприятия.

Объем инвестиций и источники финансирования

Объем инвестиций в проект составит 1 500 тыс. руб., 70% из которых будет профинансировано за счет кредитных средств. Займ будет получен на три года под 20% годовых с дифференцированным графиком погашения. 

Показатели окупаемости

На основании модели бизнес-плана автосервиса были расчитаны показатели окупаемости проекта, которые составили:

• срок планирования – 10 лет;
• NPV – 3 107 тыс. руб.;
• простой срок окупаемости – 3,6 лет;
• дисконтированный срок окупаемости – 4,3 лет;
• IRR – 57%;
• норма дисконтирования – 16,48%.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Помещение

Автосервис планируется разместить в уже имеющемся помещении, находящемся возле трассы. Для аренды помещения будет заключен соответствующий договор, в который будут также включены дополнительные коммунальные платежи по счетчикам (электроэнергия, вода, канализация).

В помещении ранее не находился автосервис, поэтому будут произведены дополнительные затраты на дооборудование помещения под предоставление автосервисных услуг. Стоимость данных работ составит около 100 000 руб.

Планируется, что предприятие будет оказывать следующий список услуг:

• техническое обслуживание автомобиля (замена масла, свечей, фильтров и прочие мелкие работы);
• ремонт подвески;
• ремонт тормозной системы;
• ремонт системы охлаждения;
• шиномонтажные работы;
• диагностика;
• ремонт системы кондиционирования:
• ремонт рулевого управления.

В связи с необходимостью приобретения дополнительного дорогостоящего оборудования, отсутствия квалифицированного персонала и площадей в СТО не смогут предоставляться следующие услуги:

• ремонт электрики;
• автомалярные работы.

Объем инвестиций

Для обеспечения предоставлямыхуслуг в автосервис будет приобретено следующее оборудование:

• Ремонтное оборудование
  • подъемник (2 шт.) – 500 000 руб. 
  • стенд сход-развала (1 шт.) – 300 000 руб.
  • наборы ключей и инструментов – 100 000 руб.
  • оборудование для шиномонтажа – 250 000 руб.
• Оргтехника и программное обеспечение
  • оргтехника – 40 000 руб.
  • программное обеспечение (учетная программа) – 20 000 руб.
• Мебель
  • мебель для клиентов – 100 000 руб.
  • мебель для сотрудников (шкафчики, диванчик для отдыха, обеденный набор) – 30 000 руб.
• Рекламные материалы
  • Вывеска – 60 000 руб.

Общая сумма инвестиций в открытие точки составит 1 500 000 руб.

План инвестиционных работ

Ход работ по обустройству помещения, закупке оборудования и мебели представлен ниже на диаграмме Ганта:

Хотелось бы отметить, что оборудование будет приобретаться в кредит. Условия погашения, процентная ставка будут рассмотрены далее в финансовой части.

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Планировка помещения

Арендованное помещение имеет следующие комнаты:

• основной зал, где будет осуществляться ремонт автомобилей – 100 м2 (комната разделена на три части, каждый имеет свой въезд;
• комната приема клиентов – 20 м2;
• комната ожидания клиентов – 15 м2;
• комната приема пищи и отдыха персонала – 15 м2;
• комната управленческого персонала – 15 м2;
• комната хранения инструментов – 3 м2;
• комната хранения запчастей – 4 м2.

Планировка помещения автосервиса представлена ниже:

Наличие всех этих помещений позволит качественно предоставлять услуги, безопасно хранить дорогостоящее оборудование и запчасти, а также предоставить клиентам спокойно ожидать завершения работы по своему автомобилю.

Кроме этого, помещение имеет высоту потолков 4 метра, что позволит проводить ремонт нетолько легковых автомобилей, но джипов с микроавтобусами. Приобретаемое оборудование также будет соответствовать этим условиям.

Описание производственного процесса

Производственный процесс не будет отличаться от остальных, предоставляемых другими сервисами и будет примерно следующим:

1. Клиент прибывает на СТО и сообщает об имеющихся нарушениях в работе автомобиля;
2. Администратор СТО предлагает проехать клиенту на любое свободное место и оставить автомобиль, в это время передает всю информацию мастеру;
3. Мастер диагностирует автомобиль и сообщает администратору и клиенту об имеющихся неполадках в автомобиле и необходимых работах. Администратор оценивает работы согласно ценника и программы и озвучивает предварительную стоимость услуг и стоимость приобретаемых запчастей клиенту. 
4. Если клиент соглашается – администратор заказывает запчасти и мастер начинает работу.
5. После окончания работ (при отсутствии дополнительных работ) клиент оплачивает выполненные работы, забирает автомобиль и уезжает. 
6. При наличии скрытых дефектов, мастер снова озвучивает стоимость их исправления и администратор оценивает их стоимость. 

Себестоимость услуг

Себестоимость работ составляет только заработная плата сотрудников СТО. Для мотивации персонала к увеличению производимых работ планируется внедрение сдельной оплаты труда, когда работнику отдается 40% от стоимости выполненных работ. Это позволит увеличить производительность работ и снизить необходимое количество сотрудников (чтобы больше зарабатывать мастера будут оставаться даже после окончания рабочего времени, чтобы закончить работу и увеличить свой заработок).

Время работы

Планируется, что СТО будет работать с 8-00 до 20-00 без выходных. Работы будут выполнять 6 мастеров, которые будут работать втроем с графиком 2 через 2 (два дня работают, два дня отдыхают). 

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Местоположение

Автосервис размещается в промышленной зоне крупного города с населением свыше 1 миллиона человек. Рядом проходит дорога со средним потоком автомобилей. СТО хорошо видно с дороги, на него будет вести указатель, а также размещена вывеска с подсветкой, которая будет видна как днем так и ночью.

Анализ рынка

Спад экономики приводит к тому, что люди начинают меньше приобретать новых автомобилей и больше ремонтировать имеющиеся свои. Кроме этого, даже те, кто купил новый автомобиль будут больше ориентироваться на ремонт в частных мастерских чем в сервисных центрах автосалонов из-за высокой стоимости в последних. Все эти факторы позволят привлечь новых клиентов в наш сервис.

Предоставляемые услуги

В связи с большими различиями в ремонте автомобилей разных марок и, в связи с этим, необходимостью приобретения большого количества специализированного оборудования, наш СТО будет ориентироваться на владельцев автомобилей японского производства – тойота, ниссан, мазда и прочие. Как было сказано ранее в производственном плане нашего бизнес-плана наше предприятие за счет высоких потолков и ворот сможет обслуживать как легковые автомобили так и джипы с микроавтобусами, которые могут не вместиться в обычный небольшой сервис, что будет дополнительным плюсом нашего предприятия.

Конечно, при обращении граждан СТО будет обслуживать и автомобили отечественного производства в связи с тем, что ремонт этих авто не требует дополнительной специальной подготовки. Но, если загрузка автосервиса будет близка к 100%, при выборе между японским авто и отечественным предпочтение будет отдаваться первому.

Анализ цен конкурентов и ценовая политика

В городе имеются СТО, которые можно разделить на следующие типы:

• СТО при автосалонах, осуществляющие ремонт как по гарантии так и за деньги – стоимость нормочаса составляет примерно 1 200 руб.
• Крупные СТО, которые не относятся к автосалону какой-то марки, но предоставляющие услуги на высоком уровне – стоимость нормочаса составляет примерно – 1 000 руб.
• Средние СТО (к которому и будет относиться наш автосервис) – стоимость нормочаса составляет примерно 800 руб.
• мелкие и гаражные сервисы, где работают одиночки – стоимость нормочаса составлет от 600 руб. и ниже.

Как было указано ранее наш автосервис находится в нише средних СТО, и мы будем стараться держать цену нормочаса на уровне 800 руб. 

На первые 3 месяца после открытия будет проводиться акция, которая позволит новым клиентам делать ремонт за 20% от стоимости. Это позволит завлечь новых клиентов в автосервис и увеличить денежный поток.

SWOT-анализ предприятия

Структура продаж и выручка

В первую очередь отметим, что спрос на услуги автосервиса имеет некоторую сезонность. По разным видам работ она отличается, но в среднем по нашим вбранным работам сезонность следующая:

Планируется, что структура предоставляемых услуг в выручке будет следующей:

• техническое обслуживание автомобиля (замена масла, свечей, фильтров и прочие мелкие работы);
• ремонт подвески;
• ремонт тормозной системы;
• ремонт системы охлаждения;
• шиномонтажные работы;
• диагностика;
• ремонт системы кондиционирования:
• ремонт рулевого управления.

Распределение выручки по услугам представлено ниже на графике:

В связи с тем, что планируется приобретение 2 подъемников и 1 стенда для схода-развала, в автосервисе окажется всего три поста для ремонта автомобиля. Исходя из этого максимальный объем работ, который будет выполняться в автосервисе может составить 1 080 часов (3 поста х 12 часов работы в сутки х 30 дней в месяце). С учетом того, что стоимость работ составляет 800 руб./нормочас, максимальная выручка предприятия в месяц может составить 864 000 руб.

Планируется, что оптимальная загрузка предприятия составит около 70% или 604,8 тыс. руб., на которую мы выйдем через 2,5 года после начала финансирования. График выхода на оптимальный объем выручки представлен ниже:

на основании индексов сезонности, оптимального плана продаж, графика выхода на данный объем продаж и заложенной в расчет инфляции в 10% мы спрогнозировали выручку на 10 лет вперед, которая представлена в таблице ниже (тыс. руб.):

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Организационная форма

В целях ведения бизнеса планируется зарегистрировать ИП. Уплата налогов планируется по системе ЕНВД.

Штатная структура

Штатная структура автосервиса и окладные части заработной платы представлены в следующей таблице:

Итоговые отчисление на окладную часть заработной платы ежемесячно составляют: 165 000 рублей.

Общая численность персонала – 8 человек.На сегодняшний день имеется кандидатура на должность генерального директора. Претендент имеет опыт работы в ремонте автомобилей 25 лет, имеет опыт управления и ведения бизнеса, почему был выбран на эту должность.

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Налогообложение

Работа автосервиса возможна на ЕНВД, поэтому при планировании финансовых показателей мы будем использовать данную систему налогообложения. Оплата налога осуществляется с одного рабочего предприятия, сумма за человека равняется 12 000 руб./год.

Финансирование

Планируется, что инвестиционные расходы, которые мы планируем потратить на приобретение оборудования и открытие автосервиса будут профинансированы на 70% за счет кредита. Сумма составит 1 050 тыс. руб., срок погашения – 3 года дифференцированными платежами (погашение основного долга осуществляется равными платежами, проценты по начислению), процентная ставка – 20% годовых.

Предпосылки для планирования

Для построения модели были использованы следующие предпосылки:

• годовая инфляция – 10%;
• ставка дисконтирования – 11%;
• ставка НДФЛ – 13%;
• отчисления в социальные фонды – 34,2.

Доходы и расходы

Ожидаемый годовой оборот предприятия

Затраты по укрупненным статьям с учетом показателя инфляции на планируемые 10 лет составят:

Показатели эффективности проекта

На основании описанных ранее доходов, расходов, налогов и инфляции со ставкой дисконтирования была построена модель, с помощью которой рассчитаны показатели окупаемости бизнес-плана автосервиса:

• срок планирования – 10 лет;
• NPV – 3 107 тыс. руб.;
• простой срок окупаемости – 3,6 лет;
• дисконтированный срок окупаемости – 4,3 лет;
• IRR – 57%;
• норма дисконтирования – 16,48%.

Точка безубыточности

На основании модели бизнес-плана автосервиса был сделан расчет точки безубыточности предприятия, которая составила 2 024 тыс. руб. в год. Это говорит о том, что планируемый бизнес имеет достаточный запас прочности. 

Устойчивость проекта

В целях проверки устойчивости модели на изменения различных факторов была построена модель с учетом изменения цен и расходов. Представленная ниже таблица отражает изменение показателя NPV при увеличении цен и расходов предприятия на соответствующие в таблице величины:

Как мы видим, наибольшее влияние на окупаемость автосервиса оказывают цены на услуги. Так, при снижении цен на 20% проект становится отрицательным.

Анализ рисков

Ниже мы рассмотрим риски, которые могут оказать негативное влияние на деятельность автосервиса:

• снижение доходов населения – может привести к снижению планируемой выручки;
• введение дополнитальных налоговых сборов, которые могут снизить прибыль предприятия при том, что выручка не изменится;
• введение санкций на импортные автомобили, что приведет к большому снижению клиентов.