Экспертное заключение бизнес проекта плана
Экспертиза (аудит) бизнес-плана. Второе экспертное мнение по инвестиционному проекту
Очень часто ко мне обращаются заказчики, кому уже «сделали» так называемый «бизнес-план». Заказчик говорит, что ему уже все посчитали, и надо бы оформить для банка, инвестора и т. д. И, в большинстве случаев, это набор информации из интернета и кое-как посчитанные прогнозные доходы и расходы. Это «поддельный» бизнес-план, фальсификат. Как подделка под хороший телефон или машину. Он, конечно, будет работать в какой-то части, но результат может принести совсем не тот, который планировал заказчик. И бегает заказчик со своим недопланом, пытаясь найти финансирование и реализовать его, пытаясь понять, что же здесь не так. С такими бизнес-планами смысла бороться нет. Если есть заказчики таких услуг — то будут и исполнители.
Услуга экспертиза бизнес-плана заключается в проверки правильности составления бизнес-плана с методологической точки зрения и возможности его реализации.
Провести предварительную экспертизу бизнес-плана перед показом инвестору — правильный выбор.
Зачем необходима экспертиза бизнес-плана:
1. Вы сомневаетесь в компетенции разработчиков
2. Вы его разработали самостоятельно, или разработали ваши сотрудники, не имея большого опыта разработки бизнес-планов или слишком оптимистично настроенных на получение результатов. Для того что бы уйти от субъективизма разработчиков и объективно независимо оценить работу.
3. Вы инвестор, и сомневаетесь в предложенных расчетах и бизнес-плане, и необходима независимая экспертиза.
Что проверяется:
1. Правильность составления бизнес-плана
Любой бизнес-план должен состоять из следующей информации:
1. Маркетинговый анализ;
2. Маркетинговый план;
3. Производственно-организационный план;
4. Финансовый план и расчет показателей эффективности.
Отсутствие любого из разделов говорит о слабой проработанности бизнес-плана. Проверка бизнес-плана и финансовой модели проводится на наличие ошибок по чек-листу (инструкции для проверки бизнес-плана и финансовой модели). Инструкцию можно скачать по следующей ссылке: Скачать чек-лист проверки бизнес-плана или финансовой модели
2. Возможность реализации бизнес-плана
Проводится анализ исходных данных бизнес-плана, порядок расчета и адекватность суждений инициатора проекта – т.е. заново перепроверяются расчеты и перерабатывается бизнес-план. В большинстве случаев инициаторы проекта завышают доходы проекта, занижают расходы, неверно оценивают сроки реализации проекта, не считают денежные потоки, не оценивают риски проекта.
Проверяется:
1. Обоснованность исходных данных
2. Наличие всех документов
3. Логика принятых расчетов
4. Оценка правильности гипотез (предположений)
5. Обоснованность сделанных выводов и заключений
Стоимость работы
На рынке данная работа стоит от 10 тыс.руб. до 100 тыс. руб. Мое предложение по экспресс-экспертизе проекта бесплатное. Максимум, что я прошу оставить отзыв о моей работе по следующей ссылке: https://www.zamla.ru/otzyvy
Почему я делаю эту работу бесплатно. Потому что, многие проведя экспресс-экспертизу проекта, либо данную работу дают на доработку мне, либо если эту работу дорабатывают существующие исполнители, то уже новую работу заказывают у меня. И да, я все же верю в честность людей и ожидаю получить отзывы по своей работе.
1. Сама работа: это либо бизнес-план, презентация, инвестиционный меморандум или финансовая модель.
2. Требования инвестора
Результат
Экспертное заключение о возможности реализации проекта на основе данного бизнес-плана, о качестве бизнес-план в виде отчета о проведении экспертизы бизнес-плана, содержащие критические и не критические ошибки и необходимые действия для их устранения. Обычно от 2-х страниц и более.
Более подробно по ссылке:
https://www.zamla.ru/home/biznes-planirovanie/ekspertiza
Закажите бесплатно экспертизу вашего проекта, просто написав на finmodel@mail.ru или позвонив по телефону +7 905 35 63 318
Приложение
к Положению
о порядке проведения экспертизы
инвестиционных проектов
(бизнес-планов), претендующих
на государственную поддержку
(с изменениями от 1 ноября 2006 г.)
Экспертное заключение N ___
на инвестиционный проект (бизнес-план)
_________________________________________________________________________
(наименование проекта)
г. Тамбов от «___» ____________ 200__ г.
Заключение осуществлено на основании Закона Тамбовской области от
30.11.2004 N 269-З «О государственной поддержке инвестиционной
деятельности на территории Тамбовской области», в соответствии с
Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных
проектов, утвержденными Минэкономразвития России, Минфином России,
Госстроем России от 21.06.1999 N ВК 477.
На основании представленных материалов
_________________________________________________________________________
(наименование организации)
(бизнес-плана)
1.1. Общие сведения
Наименование: ___________________________________________________________
(полное наименование организации)
Адрес: __________________________________________________________________
Руководитель: ___________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
Телефон: _______________ Факс: ________________ Е-mаil: _________________
Контактное лицо: ________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
Телефон: _______________ Факс: ________________ Е-mаil: _________________
1.2. Финансово-экономическая характеристика предприятия без учета
заявленного инвестиционного проекта (бизнес-плана):
тыс. руб.
| Наименование показателя | Предыдущий год (факт) | Текущий год (оценка) | Следующий год (план) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | |||
| Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) | |||
| Нераспределенная прибыль отчетного периода | |||
| Текущие платежи в бюджет — всего в том числе: в федеральный бюджет в областной бюджет в бюджет муниципального образования | |||
| Текущие платежи по единому социальному налогу | |||
| Бюджетная задолженность — всего в том числе: задолженность перед федеральным бюджетом задолженность перед областным бюджетом задолженность перед бюджетом муниципального образования | |||
| Задолженность по единому социальному налогу | |||
| Среднесписочная численность работников, человек | |||
| Среднемесячная зарплата работников, руб. | |||
| Среднегодовая стоимость основных производственных фондов | |||
| Использование производственных мощностей, % | |||
| Износ основных фондов, % | |||
| Кредиторская задолженность | |||
| Дебиторская задолженность | |||
| Чистые активы |
1.3. Вид деятельности:
2.1. Краткое описание инвестиционного проекта (суть проекта,
характер проекта)
2.2. Соответствие характеристик инвестиционного проекта
установленным требованиям:
| Характеристика | По данным заявителя | По расчетам эксперта |
| 1 | 2 | 3 |
| Объем инвестируемых средств — всего: в том числе: собственные средства заемные средства | ||
| Форма государственной поддержки инвестиционного проекта | ||
| Расшифровка формы государственной поддержки | ||
| Обязательства, под которые запрашивается государственная поддержка (гарантия) | ||
| Направления использования инвестиций | ||
| Степень готовности проекта | ||
| Степень реализации инвестиционного проекта | ||
| Наличие необходимых для реализации проекта документов (лицензии и т.д.) | ||
| Максимальная мощность проекта | ||
| Календарные сроки выхода производства на проектную мощность | ||
| Горизонт планирования | ||
| Объем продаж по проекту (без косвенных налогов) | ||
| Чистая прибыль от реализации проекта | ||
| Рентабельность продаж по проекту | ||
| Длительность фазы инвестирования проекта | ||
| Срок окупаемости проекта | ||
| Чистый дисконтированный доход (NРV) | ||
| Внутренняя норма доходности (IRR) | ||
| Рентабельность инвестиций (РI) статическая динамическая | ||
| Бюджетный эффект в том числе бюджетный эффект по областному бюджету | ||
| Социальный эффект, в том числе создание рабочих мест средняя заработная плата | ||
| Оценка реализуемости проекта, в том числе: имеющийся опыт хозяйствования обеспеченность сбыта продукции наличие заключенных договоров участие третьих лиц в реализации проекта проведенные маркетинговые исследования экспортабельность проекта мнение государственных органов обеспеченность ресурсами иные | ||
| Виды риска по проекту и способы управления ими | ||
| Особые условия проекта |
3.1. Выводы:
3.2. Экспертное заключение по инвестиционному проекту
«______________________________________________________________________»:
На основании представленных материалов и проведенной экспертизы
уполномоченная организация
_________________________________________________________________________
(наименование уполномоченной организации)
считает целесообразным (нецелесообразным) предоставление государственной
поддержки инвестиционному проекту в виде
_________________________________________________________________________
(форма государственной поддержки)
на срок окупаемости проекта в рамках действующего законодательства.
Справка о расчете объема налоговых льгот на 200_ — 2000_ гг. по
инвестиционному проекту _________________________________________________
(наименование проекта)
_____________________________________________________________ прилагается
(Оформляется для государственной поддержки в форме налоговых льгот)
Справка о расчете экономической эффективности на 200_ — 200_ гг. и
Справка о расчете бюджетного эффекта на 200__ — 200__ гг. по
инвестиционному проекту _________________________________________________
____________________________________________________________ прилагаются.
(наименование проекта)
___________________________ _______________________________
___________________________ _______________________________
(подписи экспертов (расшифровка подписей)
уполномоченной организации)
_________________________________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___»________________ 200__ г. М.П.
по инвестиционному проекту «______________________________»
на 1.01.200__ года
| Наименова- ние налога | 200__ год | 200__ год | … гг. | Всего | ||||||||
| в том числе | Всего | в том числе | Всего | в том числе | Всего | в том числе | Всего | |||||
| объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | |||||
| Налог на прибыль организаций | ||||||||||||
| Налог на имущество организаций | ||||||||||||
| Итого | ||||||||||||
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___»________________ 200__ г. М.П.
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Года реализации проекта | Итого | ||||||
| 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | ||
| Инвестиции по проекту | ||||||||
| Поступления (чистая прибыль плюс амортизация) | ||||||||
| Сальдо | ||||||||
| Коэффициент дисконтирования (____%) | ||||||||
| Дисконтированное сальдо | ||||||||
| Накопительное дисконтированное сальдо | ||||||||
1. Чистая дисконтированная стоимость (NPV) —
2. Внутренняя норма доходности (IRR) —
3. Период окупаемости проекта — Срок окупаемости проекта —
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___» ___________ 200__ г.
М.П.
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Годы реализации проекта | ||||||
| 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | |
| Объем поддержки по проекту (налоговые льготы) | |||||||
| Объем налоговых поступлений | |||||||
| Сальдо потока | |||||||
| Коэффициент дисконтирования <*> | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства нарастающим итогом | |||||||
| Коэффициент дисконтирования с учетом риска <**> | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска нарастающим итогом | |||||||
<*> коэффициент дисконтирования основан на отношении ставки рефинансирования, установленной
ЦБ РФ, и темпа инфляции текущего года
<**> коэффициент среднего уровня риска в соответствии с постановлением Правительства РФ
от 22.11.1997 N 1470 «Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной
основе за счет Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности
инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных
ресурсов Бюджета развития Российской Федерации#
_____________________________________________ «__» ______________ 200_ г. М.П.
(Подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
Автор: Кручинецкий С.М., руководитель компании «Питер-Консалт»
Некоторое время тому назад в нашу
компанию обратились по вопросу разработки
бизнес-плана. Потенциальный заказчик забрасывал меня вопросами несколько
недель, а потом пропал, не сделав заказа.
Через 2-3 месяца этот заказчик объявился
вновь. Сказал, что бизнес-план сделали собственными силами, но не уверены в его
профессионализме и просят проверить его,
прежде чем передавать потенциальному инвестору.
Мы
делаем экспертизу бизнес-планов,
но нужно хорошо представлять особенности выполнения этой услуги.
Экспертиза любого документа — это его сверка с некоторым идеалом, образцом и
подготовка заключения об обнаруженных отличиях. Единого стандарта для разработки бизнес-планов нет. Есть
рекомендации международных организаций, форматы авторитетных консалтинговых
компаний, стандарты крупных банков. Все они близки между собой по существу и немного отличаются в деталях. Если образец заказчиком не
задан, рецензирующий эксперт бизнес-плана использует стандарт, обобщающий наиболее
авторитетные требования и рекомендации «по
существу».
Вот и у нас в компании для экспертизы бизнес-планов используется такой внутренний стандарт.
При этом заказчик услуги экспертизы бизнес-плана должен иметь в виду, что эксперт,
чтобы остаться в пределах разумного бюджета, сравнивает лишь внешние признаки документов, но не
проверяет корректность выполнения работы в
деталях.
Действительно, давайте попробуем в
деталях проверить, например, такой раздел бизнес-план, как исследование рынка. Недостаточно найти и проверить
достоверность тех данных, которые использовал разработчик для своих выводов о
рыночном окружении. А вдруг он какие-то важные для бизнес-плана данные не нашёл
или сознательно скрыл? Значит нужно проводить
полноценный анализ рынка, чтобы проверить работу разработчика
«по полной программе».
А как досконально проверить расчёт
финансового плана и планируемых показателей? Только путём повторения этого расчёта в надёжной программе бизнес-моделирования
или в проверенном шаблоне Excel.
Получается, чтобы провести экспертизу
бизнес-плана в деталях, нужно фактически повторить
всю работу. Эксперт, вероятно, с удовольствие это сделает. Но готов ли
будет заказчик заплатить за удовольствие эксперта стоимость бизнес-плана ещё раз?
В нашем примере, с которого я начал этот
текст, всё было несколько проще. Одного взгляда на присланный бизнес-план было
достаточно, чтобы узнать в нём малоценную поделку жуликов, редактирующих чужие бизнес-планы. Программа поиска
плагиата в Интернете быстро помогла найти прототип. Заказчик, обратившийся к
нам, собирался создавать учебное
заведение, а прототип был посвящён строительству
кинотеатра. А мы то удивлялись, почему в исследовании образовательного
рынка так много внимания уделено кинематографической отрасли!
В остальном бизнес-план страдал типичными ошибками «студенческих»
работ: слабый анализ рынка, отсутствие маркетингового плана, в финансовом
плане отсутствовала часть обязательных для финансового анализа форм, очень
много «воды», скачанной из Интернета, по разделам отсутствовали выводы и т. д.,
и т. п.
Надеюсь, теперь потенциальные заказчики
бизнес-планов представляют специфику этой услуги и сами решат, экономить ли им при заказе бизнес-плана,
положившись на последующую экспертизу, или сразу заказывать бизнес-план у профессионалов.
На нашем сайте размещены примеры разработанных нами бизнес-планов, отзывы наших заказчиков, 
запись нашего семинара на тему бизнес-планирования на ТВ «Успех», а также процедура заказа бизнес-плана.
Если вам потребовалось провести экспертизу
бизнес-плана, вы можете прислать его нам e-mail ksm@piter-consult.ru, а через 2-3 дня получить результат. Стоимость услуги 10 тыс. руб.
_______________________________________________________________________
2. СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЕКТЕ (БИЗНЕС-ПЛАНЕ)
2.1. Краткое описание инвестиционного проекта (сущность, направленность проекта) _______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
2.2. Соответствие характеристик инвестиционного проекта установленным требованиям:
Характеристика | По данным заявителя | По расчетам эксперта |
1 | 2 | 3 |
Объем инвестируемых средств | ||
в том числе собственные средства | ||
в том числе заемные средства | ||
Направления использования инвестиций | ||
Степень готовности проекта | ||
Степень реализации инвестиционного проекта | ||
Наличие документов (лицензии и т. д.), необходимых для реализации инвестиционного проекта | ||
Максимальная мощность проекта | ||
Календарные сроки выхода на проектную мощность | ||
Горизонт планирования | ||
1 | 2 | 3 |
Объем продаж по проекту (без косвенных налогов) | ||
Чистая прибыль от реализации проекта | ||
Рентабельность продаж по проекту | ||
Длительность фазы инвестирования проекта | ||
Срок окупаемости проекта | ||
Чистый дисконтированный доход (NPV) | ||
Внутренняя норма доходности (IRR) | ||
Рентабельность инвестиций (PI): | ||
статическая | ||
динамическая | ||
Социальный эффект | ||
в том числе сохранение и создание рабочих мест | ||
в том числе средняя заработная плата | ||
Оценка реализуемости проекта | ||
в том числе: имеющийся опыт хозяйствования обеспеченность сбыта продукции наличие заключенных договоров участие третьих лиц в реализации проекта проведенные маркетинговые исследования обеспеченность ресурсами иное | ||
Виды риска по проекту и способы управления ими | ||
Особые условия проекта |
3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
3.1. Выводы: _______________________________________________________
_______________________________________________________________________
3.2. Экспертное заключение по инвестиционному проекту: ________________
_______________________________________________________________________
На основании представленных материалов и проведенной экспертизы специализированная организация: __________________________________________
(наименование специализированной организации)
считает целесообразным (нецелесообразным) предоставление финансовой поддержки инвестиционному проекту в виде получения субсидии из бюджета Владивостокского городского округа на срок окупаемости проекта в рамках действующего законодательства.
К экспертному заключению прилагаются:
справка о расчете экономических показателей по инвестиционному проекту;
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
______________ _________________ _________________
(подпись) (Ф. И.О) (должность)
«___» ___________ 200__ г.
М. П.
Справка о расчете экономических показателей на 200_ — 200_ годы
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
Наименование показателя | Годы реализации проекта | Итого | |
200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. |
Инвестиции по проекту, тыс. рублей | |||
Поступления (чистая прибыль плюс амортизация), тыс. рублей | |||
Сальдо, тыс. рублей | |||
Коэффициент дисконтирования, проценты | |||
Дисконтированное сальдо, тыс. рублей | |||
Накопительное дисконтированное сальдо, тыс. рублей |
1. Чистая дисконтированная стоимость (NPV) _______________________________
2. Внутренняя норма доходности (IRR) _____________________________________
3. Период окупаемости проекта ___________________________________________
4. Срок окупаемости проекта _____________________________________________
_______________________________ _________________
(подпись руководителя организации) (фамилия, инициалы)
«___» ___________ 200__ г. М. П.