Идеи бизнеса продажа новостроек
Как заработать на перепродаже квартир?
Перепродажа квартир снова набирает обороты после кризиса. О том, как заработать на перепродаже квартир, какой способ выбрать, и какие навыки для этого необходимы, читайте в статье.
Содержание:
В Европе и в США давно популярна быстрая перепродажа недвижимости или «флиппинг». В России этот вид бизнеса только начинает приживаться из-за таких сложностей, как:
- большие вложения на старте;
- высокий риск не продать недвижимость по желаемой цене;
- тонкости законодательства и рынка недвижимости.
Однако те, кто изучил тему и не делал поспешных шагов, нашли ликвидные объекты для покупки в обход конкурентов и успешно зарабатывают.
Как начать зарабатывать на перепродаже недвижимости
Заработок на перепродаже недвижимости должен начинаться с оформления бизнеса.
Конечно, физическое лицо тоже может покупать квартиры. Только учтите, что слишком частые сделки могут насторожить налоговую инспекцию.
Кроме того, вы заплатите больше налогов (13% с суммы продажи), чем в том случае, если оформите ИП. А налоговый вычет можно получить только один раз и на ограниченную законом сумму.
Выбираем систему налогообложения
Самый удобный вариант — упрощенная система налогообложения «Доходы минус расходы». В этом случае вы будете платить 15% от этой разницы.
Как видно из таблицы, экономия существенна. Вы сможете спокойно заниматься своим делом, показывать покупателям, что работаете официально и законно, вызывая их доверие, и вам будут не страшны штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность.
Большинство покупателей жилья для дальнейшей перепродажи рассматривают сделку как инвестицию.
Предполагается, что у вас есть достаточная для покупки квартиры сумма. Она должна включать в себя возможные расходы на оформление документов, ремонт и оплату ЖКУ.
Недвижимость может продаваться долго. Поэтому хорошо, если это «свободные» деньги, которые не понадобятся вам в ближайшее время.
Вместо того чтобы покупать первую попавшуюся квартиру или дом, необходимо проанализировать рынок недвижимости в вашем регионе и в городе.
Проводим исследования
- Посмотрите, как продается разная недвижимость, в зависимости от следующих показателей:
- тип строения;
- класс квартир;
- расположение;
- сезонность.
- Спрос и предложение на новостройки и вторичное жилье нужно оценивать по отдельности.
- Оцените ситуацию на рынке застройщиков и агентств недвижимости.
Некоторые недобросовестные застройщики настолько испортили свою репутацию, что их квартиры продаются значительно хуже, даже несмотря на расположение в хорошем районе и на скидки. Это особенно актуально, если вы собираетесь покупать квартиру в строящемся доме.
После такого анализа вы сможете представлять примерный разброс цен на квартиры определенного уровня и состояния, чтобы не переплатить за воздух и не потерять деньги при продаже.
Покупка квартиры в новостройке для перепродажи
Перепродажа недвижимости в новостройках может приносить в среднем 500 тысяч рублей с одной сделки. Однако нужно тщательно изучить все подводные камни, чтобы вовремя их обойти.
Рассмотрим варианты покупки.
1. Стройка на стадии котлована.
Это наиболее прибыльный вариант. После завершения строительства к цене можно будет прибавить 40-50% первоначальной стоимости.
Есть два основных минуса:
- вероятность недостроя или задержек при строительстве;
- придется долго ждать момента продажи.
2. Дом в процессе строительства.
С квартирой в строящемся доме дело обстоит проще: вероятность недостроя гораздо ниже и ждать меньше. Однако и зарабатываете вы меньше, около 500-600 тысяч рублей в зависимости от метража.
3. Покупка готовой квартиры с отделкой или без.
Если вы хотите заработать на перепродаже квартиры, то можете сразу отмести третий вариант. Готовую новую квартиру непросто продать выше цены застройщика, и это можно будет сделать только спустя несколько лет, когда (и если) она поднимется в цене.
Дело в том, что такая квартира фактически будет продаваться уже на вторичном рынке, даже если вы не жили в ней ни дня. На такое жилье труднее оформить ипотеку, поэтому для покупателей оно уже менее привлекательно.
Важно понимать, что зарабатывать даже те суммы, которые я привел в пример, можно только в том случае, когда вы хорошо ориентируетесь на рынке.
Если вы рассматриваете новостройки как объект для ведения бизнеса, то тщательно проверяйте застройщика и оценивайте ликвидность сделки задолго до ее осуществления. Даже самая хорошая квартира может быть никому не нужна, если до нее нужно добираться три дня на оленях.
И сразу нацельтесь на однокомнатные, двухкомнатные квартиры и студии, так как заработать на перепродаже квартир большого метража гораздо сложнее. Они стоят дороже, а спрос на них ниже, поэтому процесс продажи может затянуться.
Несмотря на то, что этот бизнес не слишком распространен в нашей стране, конкуренция в нем существует. Выгодных вариантов квартир не так много и многие из них даже не попадают на открытый рынок, оставаясь в закрытых базах риэлторов.
Если доступ к таким ресурсам могут получить только специалисты рынка недвижимости, то площадки торгов по банкротству открыты для всех, и на них можно найти сотни вариантов ликвидных квартир.
Кстати, конкуренция на рынке торгов по банкротству заметно ниже, чем при прямой покупке квартир для перепродажи.
Как это возможно, учитывая очевидную выгоду покупки квартиры по цене на 50-70% ниже рыночной? Пока еще мало кто знает о такой возможности или не понимает, откуда на торгах такие низкие цены, а вы узнаете об этом из видео с нашим экспертом.
Куда вложить небольшие деньги?
Подробнее о том, как устроены торги и о лучших стратегиях покупки квартир, домов и автомобилей банкротов мы рассказываем на бесплатном мастер-классе:
Покупка вторичного жилья для перепродажи
Как выгодно перепродать квартиру, купленную на вторичном рынке? Главное, оценить рентабельность вложений.
Для этого в вашем распоряжении намного больше исходных данных, потому что квартиры расположены в обжитых районах с уже сформированной инфраструктурой: остановками транспорта, магазинами, детскими садами, школами и поликлиниками.
Покупая квартиру на вторичном рынке, закладывайте в бюджет также расходы на ее возможный ремонт. Он может быть разным: от косметической отделки и замены обоев до капитального восстановления жилья после пожара или потопа.
Вопреки мнению о том, что выгодно покупать только квартиры в состоянии «заходи и живи», при покупке на торгах по банкротству не бойтесь рассматривать и не такие явно привлекательные объекты.
С таким подходом вы быстрее найдете на торгах квартиру, которую можно купить в 2-3 раза дешевле рыночной стоимости, и ваша наценка при продаже покроет расходы на ремонт.
Читайте подробную инструкцию покупки квартир на торгах в статье:
Статья: «Что потребуется для покупки квартиры на торгах по банкротству»
На вырученные от продажи средства организаторам торгов нужно погасить задолженность банкрота, поэтому торги начинаются с более высокой цены, а дальше она снижается. Однако ликвидность таких лотов может быть разной, поэтому перепродажа имущества должников требует внимательного подхода.
Существенный плюс заключается в том, что вы не только видите фотографии и видео и можете приехать на объект, но и имеете возможность ознакомиться со всеми документами еще до покупки. Поэтому вы сможете оценить ликвидность объекта недвижимости и четко рассчитать свою прибыль.
В этом видео наш аналитик разбирает схему базового анализа ликвидности квартиры в 50 км от Питера, которая продается на торгах по банкротству:
Купить квартиру под Питером недорого?
Чтобы выгодно перепродавать недвижимость на вторичном рынке, можно тратить дни и ночи сначала на поиск выгодного варианта, а потом на поиск покупателя, готового заплатить завышенную цену.
В случае покупки на торгах по банкротству у вас есть альтернатива — формула Доктора Ватсона, которая заключается в том, что вы находите покупателя на конкретный лот еще до участия в торгах, поэтому абсолютно ничем не рискуете.
Заработок на аренде недвижимости
На старте бизнеса на перепродаже недвижимости аренда квартир может стать запасным вариантом.
Квартира — серьезное вложение. Если вы сначала приобрели объект за свои средства, а потом выставили его на продажу, то неизвестно, как скоро вы найдете покупателя; возможно, уже завтра, а, может быть, через полгода.
В течение этого времени купленную квартиру можно сдавать, чтобы окупить вложения в ее содержание.
Сдача квартиры в долгосрочную аренду дает неплохую прибавку к заработной плате. Некоторые покупают несколько квартир и живут только на эти деньги, получая меньше, зато каждый месяц.
Такой вид бизнеса имеет свои преимущества:
- вам не нужно изучать и постоянно мониторить законодательство по части недвижимости;
- вы не рискуете, постоянно вкладывая деньги в покупку новых квартир;
- вы не проводите через свои счета большие деньги, а значит, платите меньше налогов.
Кроме квартир, на торгах по банкротству продаются различные объекты недвижимости.
Вы можете купить и сдавать в аренду гаражи или нежилые помещения, которые стоят дешевле квартир и востребованы у арендаторов. Кроме того, вы можете сдавать в аренду офисные или промышленные здания, если не продадите их сразу.
Подробнее тему бизнеса на недвижимости я разбираю в другой статье блога:
Статья: «Как зарабатывать на недвижимости: стратегии практиков торгов по банкротству»
Перепродажа другой недвижимости
Покупать для последующей перепродажи можно всё, что угодно, в том числе:
- офисные здания и цеха;
- загородные дома;
- гаражи и паркинги;
- земельные участки;
- технические строения.
Однажды я купил помещения в городской бане за 228 509₽ и продал их за 300 000₽…
Кейс №7 покупка лота с аукционов по банкротству в г. Фурманов
Как видите, перепродажа объектов недвижимости, наряду с их сдачей в аренду, это перспективная ниша для бизнеса, даже если вы живете в небольшом городе.
Однако для того, чтобы ваш доход рос, а вам не приходилось для этого работать по 24 часа в сутки, нужно повышать навыки и развивать мышление инвестора.
Обучение перепродаже имущества
Необязательно быть опытным риелтором, чтобы покупать и выгодно перепродавать квартиры должников.
В Академии торгов по банкротству мы учим студентов проводить сделки с выставленной на аукцион недвижимостью по всем правилам:
- оценивать ликвидность объекта и разрабатывать запасной план выхода из сделки;
- грамотно составлять заявки на участие в торгах;
- общаться с конкурсными управляющими и собирать максимум информации о лоте;
- определять нерентабельные лоты и правильно действовать в тех ситуациях, когда конкурсный пытается уклониться от выполнения своих обязанностей
Это позволяет будущим специалистам уже на этапе обучения понять, как зарабатывать на перепродаже недвижимости, не набивая лишних шишек и не теряя собственных денег.
Профессия специалиста по торгам не требует специального образования и пяти лет обучения в вузе, однако, если вам интересно войти в этот бизнес и научиться скупать любое имущество банкротов с дисконтом 50-70%, то я очень рекомендую вам обучиться тонкостям поиска объектов и участия в аукционах.
Знания из областей юриспруденции, маркетинга, аналитики и прямых продаж будут не лишними для работы с недвижимостью; впрочем, и без них можно получать от 100-150% прибыли, просто используя проверенную технологию.
Пошаговый план и четкий алгоритм сотрудничества с инвесторами защитят вас от ошибок и помогут быстро находить покупателей на ваши объекты.
О том, как находить на торгах «золотые» объекты, а также готового покупателя или инвестора по формуле Доктора Ватсона, вы узнаете на нашем мастер-классе, на который я советую вам записаться прямо сейчас в этой форме!
Источник
Как мы помним, еще 5-10 и особенно 15-20 лет назад вкладываться в московскую новостройку было сверхприбыльным делом. Купить на котловане и продать после ввода в эксплуатацию или после получения собственности – такая операция могла давать все 30-40%, а то и более 60% в отдельных случаях. Банковские вклады в сравнении с этим были ничто!
Новострой уже не торт
«Сейчас рынок очень поменялся. Риск недостроя уменьшился, супердешевых цен на старте продаж уже не сыщешь днем с огнем, а последнее изменение в Законе о долевом строительстве почти сводят все выгоды на нет. Скоро новостройки будут стоить одинаково как не старте продаж, так и на финише. Сегодня доходность спекуляций на новостройках составляет 5%, в лучшем случае 10-15%», – говорит гендиректор федерального портала «МИР КВАРТИР» Павел Луценко.
Перепроизводство новостроек не способствует успешности вложений в квартиры. Фото: Мир Квартир
Но есть и другие факторы, которые снижают выгоду инвестиций в новое строительство. В первую очередь, конкуренция с соседними стройками. Сегодня практически во всех московских районах, за исключением самого центра, продается сразу несколько новостроек.
И если инвестор вкладывается в одну из них, то спустя время, со стартом продаж в соседнем ЖК или в том же проекте, но в новом корпусе, весь рост цены на его квартиру обнуляется. Так как конкурировать с более дешевой недвижимостью, расположенной рядом или неподалеку, очень трудно.
Тем более что частный инвестор, конкурируя с застройщиком, должен дать покупателю скидку на свою квартиру, продаваемую по уступке.
Руслан Сухий, профессиональный инвестор в недвижимость, руководитель проекта «Рентавед», подтверждает: «Чем больше строится рядом других домов, тем меньше шансов заработать на перепродаже квартиры. Прибыльными могут быть лишь объекты точечной застройки в районах с невысокой плотностью строительства и действующей инфраструктурой. Да и в самом ЖК должно быть немного квартир – если речь идет о Москве, то не более 500 на дом».
В массовую застройку эксперты вкладываться не советуют. Фото: Мир Квартир
Сейчас никакого дефицита новостроек не наблюдается – скорее наоборот, затоваривание рынка, отмечает Павел Луценко. У покупателя широкий выбор, так что выигрывают только или самые дешевые проекты, или ЖК с очень сильными конкурентными преимуществами – интересным расположением, уникальной концепцией, высоким качеством.
Если выбирать, то что?
Высокие стартовые цены также препятствуют удачным спекуляциям. По данным Mirkvartir.ru, за прошлый год квадратный метр московских новостроек подорожал на 10%, за первое полугодие этого – еще на 4%. Застройщики подняли цены, в том числе и «котлованные», в расчете на льготную ипотеку, с помощью которой государство пытается поддержать спрос.
Тем не менее, некоторые проекты по-прежнему могут давать до 20-30% годовых на вложенные средства, считает Руслан Сухий.
«Для инвестирования хорошо подходят одно- или двухкомнатные квартиры с хорошей планировкой в доме комфорт-плюс или бизнес-класса, – советует эксперт. – Ваша квартира должна выгодно отличаться от остальной массы предложения. Успешной перепродаже способствуют красивые виды из окна – на зеленый массив или реку с высокого этажа, качественная отделка и близость к станции метро или МЦК».
В мае новостройки подешевели в восьми городах
Карантинные скидки: аттракцион невиданной щедрости или распродажа неликвида?
Восстановился ли спрос на недвижимость?
Подписывайтесь на канал МИР КВАРТИР, чтобы не пропустить важное в недвижимости
Источник
Когда в мире назревает очередной финансовый кризис, многие люди, имеющие хотя бы небольшие сбережения обязательно задумываются над тем, как их сохранить. А ещё лучше – приумножить. Однако стандартные финансовые инструменты в такое время вызывают недоверие – рынки ценных бумаг не стабильны, крупные компании объявляют о банкротствах. В такой ситуации хочется вложить свои деньги во что-то более надежное, долговечное и осязаемое. И здесь недвижимость – как раз самый идеальный вариант. А главное, что доступен этот инструмент даже тем, чьих сбережений на покупку квартиры не хватает.
Ожидаемая доходность
Покупая квартиру на раннем этапе строительства и продавая ближе к стадии его завершения можно действительно не просто сохранить свои деньги от колебаний экономики, но и не плохо заработать. Если всё сделать правильно, то доход может составить около 30% от вложенных средств, что при небольшом сроке инвестиций является крайне хорошим показателем. Однако чтобы всё пошло по такому сценарию – придётся немного потрудится.
Определяемся с форматом квартиры
Наиболее ликвидные квартиры на рынке – студии и однушки. Из-за небольшого метража цена на их покупку невысока и они всегда пользуются спросом на вторичном рынке. Большие квартиры, конечно, тоже покупают, но шансов продать такую недвижимость быстро гораздо меньше, а от этого напрямую зависит прибыль. Студии же сегодня являются очень популярным видом недвижимости, их часто покупают в качестве первого жилья, а банки охотно кредитуют.
Выбираем застройщика
Как бы не хотелось вам начать с выбора жилого комплекса – придётся потерпеть. В вопросе покупки недвижимости самое главное – надёжность застройщика, это одинаково важно как в том случае, когда вы планируете в последствии продать квартиру, так и в том, когда приобретаете её для проживания.
Первое правило здесь – чем строительная компания крупнее и известнее, тем лучше. Не забываем о том, что мы хотим в первую очередь сохранить свои средства, поэтому вкладываться в молодую компанию которая строит свой первый проект выглядит очень сомнительной инвестицией. Однако и крупный застройщик требует проверки. Сделать это самостоятельно не составит особого труда – сегодня вся необходимая вам для этого информация есть в интернете.
Для начала – посмотрите сколько всего объектов построено компанией, и сколько сейчас находится в процессе строительства. Если количество текущих активных строек в несколько раз превышает количество законченных объектов – это может быть аргументом для того, чтобы отнести застройщика к менее надежным. Причина проста – в случае возникновения сложностей компания вряд ли сможет «спасти» все проекты и скорее всего сосредоточится на более финансово выгодных (например тех, что уже почти достроены. А мы-то как раз собираемся покупать квартиру в объекте находящемся на начальном этапе).
Не менее важный фактор – наличие у застройщика завершенных проектов в вашем регионе. Например, если все удачные проекты были в соседней области, а в вашем городе компания только начала строительство первых объектов – стоит подумать. Безусловно – опыт и ресурсы у неё явно имеются, но бюрократические сложности никто не отменял.
ЖК «Мытищи Lite»
Ещё одним важным пунктом в анализе строительной компании является проверка на отсутствие долгов и активных исполнительных производств. Данные о задолженностях можно посмотреть в проектной декларации объекта строительства, а о судах – на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Если у застройщика имеются дочерние предприятия (что является довольно распространённой практикой, когда для каждого проекта используется отдельное юридическое лицо), то не лишним будет проверить их все – вдруг обнаружится многомиллионный иск к головной компании?
Если по всем пунктам выбранная строительная компания вас устроила, то пора переходить к финальной проверке – отзывам в социальных сетях. Почитайте что пишут об уже сданных проектах, качестве стройки и отделки, переносах сроков сдачи и их причинах. Не имеет смысла наступать на грабли, если кто-то уже успел поставить себе шишку на лбу.
Выбираем жилой комплекс
Когда вы отобрали застройщиков – пора посмотреть на те объекты, которые находятся у них в работе. Как мы уже говорили ранее — проекты на финальной стадии строительства не подходят для инвестирования. Тем не менее, вы можете устроить себе экскурсию на такой объект, чтобы своими глазами оценить качество строительства.
Новые же проекты, или новые корпуса в случае строительства большого жилого комплекса – как раз то, что мы ищем. В идеале – если продажи квартир только что открылись, т.к. цена на старте – наиболее низкая.
ЖК «Красногорский», строительство корпуса №28
При оценке жилого комплекса можно рассматривать множество параметров. Сюда входят и район города, в котором расположен объект, и архитектурный стиль, и технология строительства, и т.д. Подробно описывать все их не имеет смысла, просто имейте ввиду – дороже всего получиться продать квартиру в наиболее ликвидном месте, поэтому выбирая проект для инвестиции представьте, что покупаете квартиру для себя и планируете в ней жить. Устроит вас этот ЖК или вон тот мусоросжигательный завод в 5 км. вызывает вопросы? Если вопросы возникнут у вас – они будут и у ваших потенциальных покупателей.
Безусловно, есть моменты, которые сугубо индивидуальны. Если вам не очень нравится внешний вид фасадов дома на рекламных проспектах, это не значит, что дом не подходит для инвестиций. Но такие моменты как экология, транспортная доступность, инфраструктура – очень важны и им стоит уделить максимум внимания.
Важный нюанс: С 1-го июля 2019 года все новые объекты строятся и продаются с использованием эскроу-счетов. Пока в реализации остались проекты, которые используют старую схему, но практически все они находятся на финальных стадиях, а значит не очень подходят под инвестиции. С эскроу же всё просто и надёжно – застройщик получает проектное финансирование у банка и строит дом на эти заёмные средства. Оплата от покупателей за проданные квартиры поступает на специальный счёт, забрать деньги с которого он сможет только после полного завершения строительства.
Заключаем ДДУ, получаем ипотеку и считаем рентабельность
Выбрали квартиру – пора забронировать её и ознакомится с договором долевого участия. Один из самых важных пунктов, который нас интересует – возможность переуступки права собственности. Ведь если у нас не будет возможности продать квартиру в необходимый момент, то и нет смысла ничего затевать. Если застройщик не возражает против переуступки – заключаем договор бронирования и начинаем собирать документы для получения ипотеки.
Конечно, если у вас достаточно средств, чтобы полностью оплатить квартиру – ипотека вам не понадобится и бумажной волокиты будет существенно меньше. Но сбережения в таких размерах – скорее исключение из правил. Чаще всего суммы сбережений хватит разве что на первый взнос. Но в данной ситуации – первого взноса как раз достаточно. Особенно это актуально сейчас, когда банки предлагают кредиты по субсидированной ставке в 6,5 процентов.
Итак, перейдём к самому вкусному, и подсчитаем, сколько можно заработать инвестируя в недвижимость на этапе строительства. Предположим, что вы решили приобрести студию за 2 млн. рублей и продать её через год за 2,3 млн., непосредственно перед тем, как застройщик сдаст дом в эксплуатацию.
Используя текущую государственную программу мы берем кредит на 20 лет с первым взносом 20% (400 000 рублей). Добавим сюда для простоты расчётов платежи по ипотеке за один год (а после платежей уже не будет, ведь мы продадим квартиру). При таких условиях ежемесячный платёж составит 12 000 рублей в месяц. Значит все наши вложения для покупки недвижимости составят 544 000 рублей.
Если продать квартиру за 2,3 млн. рублей и вычесть из неё сумму вложений и остаток долга перед банком (1 560 000 рублей), то прибыль составит 196 000 рублей, то есть примерно 27% за год. А такими процентами не может похвастаться ни один депозит.
Важно понимать, что этот расчёт – лишь пример. Сумму, на которую вырастет за год строительных работ цена квартиры, заранее рассчитать практически невозможно. В каких-то случаях результат может быть скромнее, а в каких-то – наоборот более впечатляющим.
Выходим в деньги и сложности при продаже
Как мы уже упоминали, лучшее время для продажи квартиры – когда дом уже почти полностью готов и застройщик готовится к вводу в эксплуатацию. Как правило этот процесс занимает несколько месяцев, они то будут самым золотым временем, для выхода из проекта.
Здесь крайне важно понимать, что купить квартиру – гораздо легче чем продать, а тянуть с продажей никак нельзя. Если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то сумма затрат ежемесячно будет увеличиваться, и не смотря на то, что и стоимость квартиры тоже всё-таки ещё чуть-чуть подрастёт, существенных изменений ждать не придётся.
Если дом уже построен, а покупателя вы не нашли, то вы неизбежно попадаете в некую временную яму – от подписания акт приема-передачи квартиры до постановки дома на кадастровый учёт может пройти до полугода. Всё это время продать квартиру у вас не получится, за-то добавится статья расходов – коммунальные платежи.
Если же с поиском покупателя у вас проблем не возникло, то придётся столкнуться с ещё одной проблемой. Вы же наверняка не забыли, что приобретали квартиру в ипотеку? Значит вы в курсе, что в данный момент распоряжаться ей можете только с разрешения банка, выдавшего вам ипотеку. Продавать залоговые квартиры по переуступке права собственности банки не очень любят и часто ставят палки в колёса, вроде назначения для таких сделок всего несколько часов в день, когда вам нужно всё успеть.
Чтобы избежать этих проблем и продать квартиру вовремя по лучшей цене разумнее всего обратиться за помощью в агентство недвижимости. Конечно, стоимость услуг риелтора повлечёт снижение вашего дохода от инвестиции, но грамотный специалист сможет быстро найти покупателя и взять на себя все сложности по организации сделки в банке, а скорость на этом этапе – самое важное.
Просто представьте, что продать недвижимость до приёмки не удалось и вы угодили в полугодовое ожидание. Тогда только за одну ипотеку вы переплатите дополнительно 72 000 рублей, а сумма долга за это время сократится всего примерно на 20 000 рублей. Именно поэтому привлечение риелтора на этом этапе поможет вам зафиксировать свою прибыль и завершить проект на самых лучших условиях.
Источник