Финансовый менеджер и бизнес план

Финансовый менеджмент – это та сфера деятельности, про которую слышал каждый, но практически никто не может дать внятного ответа при просьбе описать ее суть. Цели и стратегии финансового менеджмента направлены на развитие результативности работы организации. Если подробно изучить вопрос, будет намного проще решить вопрос застоя и наконец-таки взять курс на стремительное развитие, которое приведет к процветанию организации.

Содержание:

Понятие финансового менеджмента

Понятие финансового менеджмента являет собой область научного знания.

Это управление средствами компании таким образом, чтобы реализовать стратегические и тактические цели компании. Действия направлены на поднятие эффективности используемых методов работы. Чтобы понять, что же такое финансовый менеджмент, нужно ознакомиться с его аспектами.

В сферу входят:

• подробный анализ финансового состояния и денежных потоков;
• разработка и реализация антикризисных ходов, которые помогают предотвратить работу в минус или даже банкротство;
• оценочная деятельность, без которой невозможно принимать антикризисные решения;
• анализ потенциала инвестиций, который позволяет минимизировать шансы убыточного вложения;
• высшие финансовые вычисления, которыми сопровождается каждый этап.

Если обобщить, работа в данной сфере дает возможность ответить на вопросы о том, откуда беруться деньги и что с ними делать дальше. Успешный бизнес не может быть таковым, если не расширять его границы, не рисковать, инвестируя в новые проекты. Влиятельность финансового менеджмента обусловлена возможностью свести все риски к минимуму и работать без страха.

История финансового менеджмента

Потребность в грамотной аналитике существовала всегда, но четкие правила работы вырисовывались только в ХХ веке.

На протяжении многих лет люди учились тому, что сейчас можно освоить за несколько лет. Путем беспрерывных проб и ошибок инвесторы и меценаты пытались вычислять перспективные проекты. В 1960-е годы официально появилась прикладная дисциплина «финансовый менеджмент», позиционирующая себя как наука, посвященная методологии и технике управления бюджетом организации.

Развитие направления можно разделить на 3 этапа:

• Первый: дореволюционная Россия. Официально здесь подобные науки отсутствовали, но этот период служил своеобразным палеолитом: периодом формирования правил «выживания» на суровом рынке. Здесь сформировалось 2 главных направления: финансовые вычисления (сформировались во время развития капитализма) и анализ баланса.
• Второй: с 1917-х до 1990-х годов, выделяется многочисленными политическими реформами, которые привели к отрицательному влиянию на развитие данной науки. Социалистическая экономика не давала шанса на эволюцию менеджмента.
• Третий: с 1990-х годов до наших дней. Благодаря процветанию капитализма, развитие науки обрело обороты: с каждым годом появляется больше и больше методов, которые зачастую не разглашаются, чтобы не помогать работать конкурентам.

Благодаря детальному анализу доступной в интернете информации, удалось собрать популярные советы и методики, с которыми можно ознакомиться в процессе прочтения статьи.

Теоретические основы и базовые понятия финансового менеджмента

Чтобы вникнуть в основы и обрести базу финансового менеджмента, необходимо ознакомиться с терминологией:

• предмет финансового менеджмента – деньги организации и финансовые отношения компании;
• корпорация – объединение физических и юридических лиц для достижения цели;
• корпоративные финансы – средства, которые позволяют демонстрировать особенности характера финансовых отношений, возникающих в процессе формирования и распределения ресурсов.

Также необходимо ознакомиться с базовым материалом – теорией рациональных ожиданий. В ХХ веке вышла статья «Рациональные ожидания и теория движения цен», которая способствовала развитию описанной в статье науке. Ее даже назвали отцом экономической революции. Также в этот период выходит теория адаптивных ожиданий. Данные работы используются по принципу снежного кома: в будущем на них будут наращивать новые знания и развивать сферу все больше и больше. Отличие заключается в том, что теория адаптивных ожиданий базируется на анализе исключительно ретроспективной информации, в то время как теория рациональных ожиданий предусматривает работу с доступными источниками.

Данную науку можно рассматривать с трех углов:

• система управления деньгами;
• орган управления;
• форма предпринимательской деятельности.

Какую роль играет финансовый менеджмент в организации

Финансовый менеджмент можно рассматривать как полноценную систему управления.

К выбору работника на данную должность рекомендуется подходить ответственно. В противном случае, компанию ожидают многочисленные провальные инвестиции и убытки. Роль финансового и инновационного менеджмента отыгрывает роль в формировании потенциального размера прибыли компании. Если подойти к вопросу грамотно – на выходе владелец организации будет иметь возможность развивать свое детище до гиганта или даже магната.

Так же система работает и в обратную сторону: если будет принято большое количество неправильных решений – будет принят прямой курс на банкротство. Этого можно избежать, если своевременно заменить сотрудника. В противном случае будет большое количество провальных сделок и договоров, разрушение репутации компании и ее смерть.

Финансовый механизм

Концепция финансового менеджмента заключается в работе при помощи единого механизма, основы которого будут соблюдаться на протяжении рабочего периода.

Механизм включает в себя методы формирования, планирования и рационального вложения полученных денег. Условно механизм можно разделить на 4 составляющих:

• проведение проверок касательно работы организации со стороны государства;
• изменение данных в связи с нестабильной ситуацией на рынке;
• внутреннее изменение планов;
• конкретные способы реализации целей, к которым пришел менеджер после анализа предоставленной (или найденной) информации.

К конкретным тактикам есть смысл прибегать только после обработки всех данных. Важно не сделать поспешных выводов и не принять нецелесообразные решения, которые будут бесполезны или усугубят ситуацию.

Объекты и субъекты финансового менеджмента

Ранее в статье фигурировали термины «объект» и «субъект». Это ключевые термины, которые заслуживают отдельного внимания.

Поэтому они не были внесены в список главных понятий.

Объектом финансового менеджмента называют то, на что направлена деятельность. Ими являются в том числе и средства и финансовые отношения компании.

Субъекты, в данном случае, это источники любой деятельности. Это те люди, которые занимаются поиском информации и ее загрузкой в систему. В их обязанности также входит обработка полученных данных. Утвержденное на подобную должность лицо обязано еще и вести отчетность по поводу целесообразности конкретных действий. Само собой, работа с инвесторами и оценка рисков идут в этот же «котел».

Цели и задачи финансового менеджмента

Цели финансового менеджмента:

• работа над поднятием стоимости и оценки организации;
• прирост прибыли;
• фиксация организации в конкретном сегменте рынка, обеспечение работы и возрастающего дохода, который будет стремиться исключительно вверх (минимизирование работы на уменьшение прибыли, что не позволит допустить банкротство);
• улучшение условий работников компании, обеспечение людей социальными пакетами и т. п;
• совершение грамотных инвестиций в науку и технику, которые окупятся в будущем и будут составлять немалую долю прибыли.

Все пункты связаны, все тянется единой цепочкой. Из-за этого некоторые моменты могут повторяться по несколько раз. Если говорить про задачи по финансовому менеджменту, можно выделить следующие пункты:

• Работа над обеспечением денежной стабильности. Задача реализуется постепенно, в процессе развития и разрастания компании. Между обеспечением стабильности на начальных этапах и достижением подобной цели после многолетней работы – большая разница. Сложнее удержать организацию после запуска. Сразу на нее накинутся «голодные» инстанции, которые быстро отобьют желание развивать бизнес. Главное – пережить этот момент и в будущем принимать только рациональные решение.
• Минимизация серьезных рисков. Принятие решения – риск. Иногда компания вынуждена идти на эксперименты, причем нельзя быть уверенным в решении на 100 процентов. Вопрос только в том, всегда ли нужно следовать пословице «кто не рискует – тот не пьет». Возможно, время от времени лучше удержать воробья в руках? Тем не менее, если держать его слишком долго – его можно задушить. Финансовый менеджмент помогает понять, когда риск потерять все оправдан и когда шансы выйти победителем отсутствуют.
• Оптимизация распределения и использования имеющихся средств. По поводу инвестиций разобрались – но даже мелкие финансовые операции должны быть грамотными. В противном случае можно разориться из-за банальных, но не грамотных расходов. В работе предприятия или развитии собственного бизнеса не бывает мелочей! Каждая копейка важна и каждая мелочь значима, любое неграмотное решение может привести к банкротству. Если усвоить эту истину – работать станет проще, а спать – спокойнее.
• Максимизация дохода. После того, как расходы правильно распределены, нужно направить все усилия на увеличение бюджета. Главное – не пытаться добиться успеха путем сокращения важных расходов. В противном случае можно попросту развалить все построенное. Лучше сконцентрироваться на проблемных местах компании, попытаться исправить их и улучшить организацию.

Не стоит забывать о том, что люди любят работать, когда к ним относятся по-человечески. Обеспечение приятных условий работы сотрудникам компании способствует улучшению системы в целом.

Функции и методы финансового менеджмента

Чтобы лучше понять принципы работы финансового менеджмента, рекомендуется более подробно ознакомиться с каждым методом воплощения в жизнь определенных нами в прошлом списке функций:

Таблица на сайте

Методы финансового менеджмента

Если цели каждой функции достигнуты – дела компании стремительно пойдут вверх, а задача финансового менеджера будет считаться выполненной.

Разумеется, нельзя единожды сделать работу хорошо и надеется на то, что дальше все будет работать само по себе. Работа не должна замораживаться, при чем ее качество должно быть беспрерывно достойным. В противном случае, развитие собственного бизнеса маловероятно.

Чтобы достичь хороших результатов в описанных выше аспектах, можно воспользоваться одним из методов финансового менеджмента:

• Планирование и прогнозирование. Нужно тщательно продумывать каждый шаг, составлять стратегии на ближайшую неделю, месяц, год. Только так можно увидеть и предотвратить вероятные риски, грамотно рассчитать бюджет и составить рациональный алгоритм действий.
• Кредитование. Зачастую на старте у компании нет средств на развитие, из-за чего приходится прибегать к кредитованию. Это нормально, если серьезно подойти к реализации предыдущего метода: грамотный план позволит понять сколько времени нужно и каковы вероятные убытки.
• Самофинансирование. Если есть возможность справиться без помощи кредитных организаций – лучше предпочесть альтернативный вариант. Так можно минимизировать риск банкротства в связи с накопленными процентами и неподъемными долгами, которые попросту раздавят компанию.
• Ценообразование. Исходя из результатов предыдущих методов нужно проанализировать данные и составить такую ценовую политику, которая не повлечет за собой убытки, не остановит развитие и даст шанс на реализацию первоначальных планов.
• Рациональное распределение расходов. После того, как был составлен план прибыли, необходимо сделать четкое распределение полученных денег, чтобы не потратить крупные суммы в никуда. В будущем это может помешать реализовать первоначальные планы и потянуть организацию на дно.
• Укрепление положения компании. После того, как компанию удалось поставить на ноги, необходимо закрепить результат и покорить новые горизонты. Их масштабы зависят от специфики компании: кому-то нужно стремиться к открытию сети по городу, а кто-то хочет выйти на мировую арену.

В списке описаны только распространенные методы, которые служат в качестве базы. На самом деле их намного больше.

Информационное обеспечение финансового менеджмента

На протяжении всей статьи неоднократно делался акцент на значимости информации.

Если человек, отвечающий за ее поиск, воспользуется не достоверным источником и вознесет фэйк в качестве истины – в лучшем случае, это конец его карьеры, в худшем – конец бизнеса. Так происходит из-за того, что даже 1 не правильная инвестиция может повлечь за собой банкротство. Информация должна добываться исключительно на проверенных источниках.

Передается она по двум каналам: внутреннему и внешнему. Ее направления можно описать в нескольких пунктах:

• Политическая и экономическая ситуации в стране.
• Рыночная ситуация, положение конкурентов. Если в силу разных обстоятельств они стали слабее – можно немедленно воспользоваться слабым положением и вывести себя в топ.
• Состояние компании: следить за конкурентами важно, но и о себе забывать не стоит.

Грамотный сбор и обработка информации – залог успеха.

Проблемы финансового менеджмента

С принципами финансового менеджмента все понятно, но проблемы также никто не отменял.

В Российской Федерации недавно было проведено исследование, в ходе которого удалось выявить следующие проблемные моменты:

• частая нехватка денег;
• неправильное составление плана;
• дилетантная оценка рисков, которая ведет к банкротству;
• устаревшая система обучения в университете, которая не дает возможность получить все необходимые для работы навыки.

Опытный профессионал легко справиться с вышеперечисленными моментами, а вот новичка лучше не подпускать к серьезным проектам.

Оценка эффективности финансового менеджмента

Данная сфера напрямую связана с деньгами.

Не всегда получается трезво оценить прогресс. В начале даже минимальный прирост может быть большим в процентном соотношении. Если первое время прирост прибыли составляет несколько сотен процентов – не нужно считать, что таким же он должен оставаться и в будущем. Важно понимать, что одно дело довести до такого результата нулевую компанию, где даже минимальная прибыль уже становится огромной (в процентах) и совсем другое – устоявшиеся предприятие.

Возникает вопрос: каким прирост должен быть и что делать, если доход упал. Падение дохода не  свидетельствует о плохой работе финансового менеджера. На это может повлиять ряд обстоятельств. Работа данного специалиста входит в их число, но уж точно не выступает единственной причиной.

А вот если говорить про норму прироста – здесь нужно смотреть ситуативно. Не существует единого алгоритма, который способен рассчитать «нормальный» показатель. Этим должны заниматься опытные аналитики.

Базовые показатели финансового менеджмента

Главные показатели:

• добавленную стоимость (сумма, которая рассчитывается из цены созданной продукции за отчетный период);
• брутто-результат (разница добавленной стоимости и расходов по типу зарплат);
• нетто-результат (разница брутто-результата и денег, потраченных на восстановление баланса);
• экономическую рентабельность (чистая прибыль).

Если каждый из этих показателей в норме – проблем с развитием возникнуть не должно. При соблюдении рекомендаций по поводу реализации каждой функции финансового менеджмента, можно добиться продуктивности работы. В этом и заключается задача описанной в статье сферы. Забывать об аналитике и статистике также не рекомендуется: это поможет своевременно заменить менеджера, в случае необходимости. Важно не пропустить момент, когда работа сотрудника перестанет быть эффективной. В противном случае убытков избежать будет невозможно.