Что такое рыночное страхование цен бизнес план
Сущность страхования цены
Механизм коммерческой сделки в отличие от простой сделки купли-продажи, например в магазине, где передача товара в руки потребителя и передача денег кассиру происходят практически одновременно, предполагает значительное разведение во времени этапов продажи товара и его оплаты.
При такой сделке заключается договор купли-продажи (договор поставки) определенного количества товара. В этом договоре потребитель берет на себя обязательство купить оговоренное количество товара на договорных условиях. Итак, цена поставки определена договором. Как быть, если за время, прошедшее после подписания договора, изменятся рыночные цены или резко возрастут издержки? Неплохо было бы отразить рыночные изменения в цене поставки, но она зафиксирована в договоре. Здесь и возникает необходимость применения последнего этапа в процессе ценообразования – этапа страхования окончательной цены, полученной в результате корректировки цен. Подобное страхование осуществляется путем включения в договоры купли-продажи или в договоры поставки ряда оговорок, которые рассмотрены ниже.
Страхование цены поставки от возможного повышения (понижения) расходов
Данная оговорка принимается тогда, когда на цену поставки оказывает большое влияние один или несколько факторов, колебания цен на эти факторы значительны и производитель хочет переложить риск повышения цены на покупателя.
Пример. Книгоиздательское предприятие заключило договор о поставке книг одной фирме. В договоре оно определило цену 20 руб. за одно издание. Однако специалисты предприятия знают, что рыночные цены на сырье (бумагу) растут, а в составе его затрат они достигают 50%; рабочие постоянно требуют повышения зарплаты, а затраты на зарплату составляют 25% себестоимости. Так что к тому времени, когда предприятие отрасли печати будет оплачивать эту поставку, реальная цена ее будет выше договорной. Для того чтобы себя обезопасить, данное предприятие в договор включило оговорку о повышении цены в случае увеличения его расходов на сырье и заплату. Общая формула этой оговорки выглядит следующим образом:
(5.7)
где Ц – цена на день поставки; Цо – то же на день подписания договора; С – стоимость сырья на день поставки; Со – то же на день подписания договора; З – зарплата на день поставки; Зо – то же на день подписания договора.
Допустим, как и предполагало предприятие, стоимость сырья возросла с 10 руб. на одно издание до 12 руб., зарплата – с 5 руб. на одно издание до 7 руб. Тогда цена одного издания возрастет с 20 руб. до
Страхование рыночной поставки от колебаний рыночной цены
Страхование цены поставки от колебаний рыночной цены имеет три варианта:
A. оговорка о повышении цены – любое повышение рыночной цены приводит к повышению цены, зафиксированной в договоре;
B. оговорка о понижении цены – любое понижение рыночной цены ведет к понижению цены, зафиксированной в договоре. Любое повышение цены во внимание не принимается;
C. оговорка о любом колебании – повышение или понижение цены в зависимости от соответствующего изменения рыночной цены.
При применении этих оговорок учитывается поставка сверх условий договора при понижении цены и недопоставка при ее повышении. Учет производится по цене на день поставки.
Пример 1. Предприятие отрасли печати заключило договор о поставке книг в количестве 1000 шт. по цене 25 руб. за книгу. Опасаясь возможного колебания цен, в договор оно включило оговорку о понижении. Допустим, на день поставки цена на рынке упала до 20 руб. Если предприятие поставило 1000 шт., то и цена по договору опустится до 20 руб.
Пример 2. Допустим, что цена за книгу возросла до 35 руб. и предприятие поставило 710 шт. вместо 1000 шт. Выгодно ли ему это повышение цен на его товар? Нет, так как в договоре цена – 25 руб. Оговорка на понижение не дает ему права повысить цену против договора. У предприятия два выхода: или осуществить поставку по цене ниже рыночной и понести на этом определенный убыток, или нарушить условия договора и поставку не осуществлять, а продать партию книг другому покупателю по новой цене – 35 руб. Чтобы этот второй («нечестный») вариант не смог осуществиться, и производится учет недопоставки следующим образом:
1. по договору за поставку 1000 книг предприятию должны заплатить 25000 руб. (25 × 1000);
2. эти условия ему невыгодны, поэтому вместо 1000 книг он поставил 710 шт. Недопоставка составила 290 шт.;
3. потребитель оплатит ему только то, сколько ему поставлено, – 710 шт., т.е. надо учесть недопоставку (290 шт.). Но эту недопоставку потребитель учитывает по «новой» цене, чтобы заинтересовать предприятие не нарушать договор: недопоставка = 290 × 35 = 10150 руб.;
4. таким образом, потребитель заплатит предприятию 14850 руб. (25000 – 10150).
Нетрудно заметить, что если предприятие отрасли печати нарушит договор полностью и из 1000 книг не поставит ни одной, то не ему должны будут заплатить, а оно заплатит своему потребителю 10000 руб. (35000 – 25000).
Источник
Последний этап в
процессе ценообразования – страхование
окончательной цены, полученной в
результате корректировки цен. Подобное
страхование осуществляется путем
включения в договоры купли-продажи или
в договоры поставки ряда оговорок,
которые должны найти обязательное
отражение в бизнес-плане:
Колебание
рыночной цены.
Различают три вида
такой оговорки
а)
оговорка о понижении цены – любое
понижение рыночной цены ведет к понижению
цены, зафиксированной в договоре. Любое
повышение цены во внимание не принимается;
б) оговорка о
повышении цены – любое повышение
рыночной цены приводит к повышению
цены, зафиксированной в договоре;
в)
оговорка о любом колебании – повышение
или понижение цены в зависимости от
соответствующего изменения рыночной
цены.
При
применении этих оговорок учитываются
поставка сверх условий договора при
понижении цены и недопоставка при ее
повышении. Учет производится по цене
на день поставки.
2)
Возможность повышения или понижения
расходов.
При подготовке
бизнес-плана встает задача анализа
роста затрат на будущее по главным
статьям: материальные затраты, заработная
плата работников, транспортные издержки.
Такой анализ необходим как в краткосрочном
периоде, так и для долгосрочных проектов.
Для оценки
инфляционного ожидания в ценовой
политике фирма может использовать
специальные показатели, применяемые в
статистике:
Сводный индекс
потребительских цен на товары и услуги
– основной показатель уровня инфляции
в странах с рыночной экономикой, его
рассчитывают и систематически публикует
Госкомстат РФ. Показатель учитывает
совокупные изменения цен на продукты
и услуги, а поэтому его особо важно
принимать во внимание всем предприятиям,
работающим для рынка потребительских
товаров и услуг;Индекс цен
производителей промышленной продукции
– рассчитывается Госкомстатом РФ
ежемесячно и показывает изменение цен
на продукцию промышленности по сравнению
с декабрем предыдущего года или
соответствующим периодом текущего
года; имеет первостепенное значение
для предприятий промышленности при
оценке инфляции в сопоставлении с
возможным изменением цен на собственную
продукцию;индекс тарифов
на грузовые перевозки – показывает
изменение этих тарифов, прошедшее на
всех видах транспорта общего пользования;национальный
индекс заработной платы.
При разработке
бизнес-плана имеет смысл распределить
инфляционные риски между поставщиком
товара и его потребителем посредством
подписания различных по форме договоров
( таблица 2.36).
Использование в
договорах твердой цены не вызовет
больших сложностей для производителя
товара в том случае, если он сможет
относительно точно определить свои
будущие издержки. Тогда при заключении
договоров с предприятиями-поставщиками
сырья, материалов, оборудования для
своего производства он будет исходить
в своих расчетах из твердой цены и
частично переложит инфляционные риски
на своих контрагентов.
Таблица
2.36
Распределение рисков
по формам договоров
Распределение | Формы |
Риски полностью | Твердая цена Пересмотр Скользящие |
Риски полностью | Фактическая Издержки плюс |
Форма
договора, предполагающая пересмотр
цены при наступлении определенных
условий, заключается в окончательном
установлении цены только при повторном
проведении переговоров. Эта форма
договоров редко применяется и
распространяется только на те случаи,
когда в договоре сразу сложно определить
цену, объем поставок и другие компоненты.
Наиболее
часто в условиях инфляции используются
скользящие цены. В этом случае на момент
подписания договора устанавливается
базисная цена, которая затем корректируется
с учетом инфляции по заранее оговоренной
сторонами формуле индексирования,
которую целесообразно привести в
бизнес-плане и в договорах о поставках:
а1 б1
Ц1 = Ц0 ˙ [ А ˙ ―
+ Б ∙ — + В ],
(2.28)
ао бо
где Ц1 и Ц0
– цена товара в момент соответственно
фактической его поставки покупателю и
в момент заключения договора о поставке;
А, Б, В – доли в цене товара ( в момент
заключения договора о поставке)
соответственно расходов на покупку
материалов и сырья, заработной платы и
прочих расходов, А + Б + В = 1;
ао и а1
– средняя цена покупных материалов и
сырья соответственно в момент заключения
договора и фактической поставки товара;
б0 и б1
– средняя заработная плата работников
соответственно в момент заключения
договора и фактической поставки товара.
Из-за роста цен на
покупные материалы и заработной платы
выражение в скобках со временем
оказывается больше единицы и превращается
в коэффициент корректировки цены с
учетом инфляции.
В этой формуле не
подлежит индексации лишь доля прибыли
производителя в цене, поэтому реальная
прибыль снижается.
Договоры, оформленные
на базе « фактической цены на момент
поставки товара» и «издержки плюс
прибыль», относят риск инфляционных
потерь полностью на покупателя. Эти
договоры не только не заинтересовывают
фирмы-производители в снижении издержек
производства, а напротив, заранее
установленный процент прибыли к затратам
поощряет их к увеличению затрат.
Все названные формы
ценовой защиты фирмы от инфляции и
оценки ценовых приспособлений широко
используются в мировой практике
предпринимательства.
В завершении
изложения ценовой политики в бизнес-плане
прогнозируется возможная реакция
потребителей и конкурентов на инициативное
изменение цены предприятием в результате
изменения спроса, перехода товара в
следующую стадию жизненного цикла,
роста или снижения производственных
издержек. Указывается возможная реакция
предприятия на изменение цены конкурентом,
зависящая от причин, вызвавших подобное
действие.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
Источник
В условиях рыночной экономики, когда цены находятся в «свободном плавании», большое значение приобретает страхование цен от резких скачков, спровоцированных изменениями на рынке.
Любому товару соответствует определенная цена, которая определяется в результате взаимодействия покупателей и продавцов. Однако за последние несколько десятков лет произошел ряд заметных изменений в области той схемы по которой происходит ценообразование.
Развитие транспортной системы, фактически стершее границы между экономиками государств и приведшее к появлению полноценного мирового хозяйства, кроме прочего так же изменило и систему образования рыночных цен.
Теперь, когда товарообмен стал гораздо проще, цены стали достаточно сильно меняться в течение крайне коротких сроков. Безусловно, это позволяет улучшить показатели производства и значительно увеличивает производительность труда, однако появляются дополнительные риски. Так, к примеру производители пшеницы не могут быть уверенными в том, что смогут продать свой урожай за ту цену, которая позволила бы им окупить затраты и вдобавок к тому извлечь выгоду, а значит нуждаются в страховании своих рисков.
Страховые компании быстро отреагировали на изменившуюся ситуацию и предложили услуги по страхованию цен всем представителям бизнеса, которые в той или иной мере зависят от изменения цен на определенный товар. К таковым можно отнести представителей промышленности, в особенности тех, кто производит в течение года сезонный товар, а значит, не всегда может продать произведенную продукцию по текущим ценам. Сельское хозяйство также является той сферой, где прибыль не распределяется по всему году равномерно, а носит сезонный характер, при котором падение цен на производимый товар может привести к серьезным потерям производителя. В частности, такая ситуация характерна для России, где сельское хозяйство подвержено рискам изменений погоды, а вследствие и изменения цен на произведенную продукцию.
Прообразом современного ценового страхования являлись договоры между производителями товаров о цене на товар, по которому в будущем будет произведена сделка. Проводимое таким образом страхование цен позволяло точнее планировать развитие бизнеса и защищало от его от изменения цен. В современных условиях такого рода страхование производить стало значительно легче. Зачастую компании заключают фьючерсные контракты на поставку товара с целью застраховаться от падения рынка. Иными словами, производитель заранее назначает цену, сложившуюся на момент проведения сделки, и не зависит от дальнейших движений на рынке.
Возможность застраховаться от рисков служит прекрасным стимулом для развития бизнеса. Правда, в большинстве случаев этой системой пользуются компании с большими оборотами и стабильной прибылью. Для небольших предприятий подобная система не всегда рентабельна ввиду невозможности одновременно инвестировать в страховку большую сумму денег. Это обстоятельство несколько ограничивает возможности такого страхования.
На сегодняшний день страхование цен достигло высочайшего уровня, однако процесс развития не прекращается. Страховые компании ведут активную борьбу за клиентов. А это значит, что можно ожидать появления еще более эффективных схем страхования от изменения цен.
Про субъекты страхования далее напишу.
Источник
При ведении бизнеса трудно спрогнозировать, что ожидает компанию в недалёкой перспективе. Связано это не только с нестабильной геополитической ситуацией в государстве. Иногда достаточно вспыхнувшей спички, аварии или какого-нибудь природного катаклизма, чтобы бизнес распался, а предприниматель не только понёс убытки, но и остался с долгами. Защитить своё дело от банкротства и нивелировать последствия причинённого ущерба поможет страхование бизнеса от рисков.
Какое значение имеет страхование для бизнеса
Начиная своё дело, предприниматель, прежде всего, вкладывает средства в материалы, оборудование, аренду и прочее, меньше всего думая о страховке, считая эту статью расходов лишней тратой. Между тем, получить в банке кредит на развитие без страховки вряд ли удастся. В чём связь, спросите вы? Всё просто: банкиры страхуют свой риск, понимая, что с заёмщиком может случиться всякое. И это их подушка безопасности.
В нашей стране малый и средний бизнес охватывает практически все сферы деятельности, а это связано с определёнными рисками:
- утратой имущества;
- потерей здоровья;
- причинением вреда третьим лицам ввиду непредвиденных обстоятельств;
- нарушением обязательств из-за несчастных случаев, аварий и прочих бедствий.
Поэтому, в стремлении к финансовой стабильности малого и среднего бизнеса, страхование становится неотъемлемой частью успешного ведения дел.
Преимущества и недостатки страхования бизнеса
Несмотря на сравнительно небольшой опыт страхования малого бизнеса в России, определились наиболее востребованные страховые продукты:
- страхование от повреждения или гибели перевозимых грузов;
- страхование ответственности при оказании услуг;
- страхование автомобилей, спецтехники;
- страхование оборудования, техники и другого имущества от порчи или гибели при проведении строительных и монтажных работ.
На примере этих продуктов уже можно говорить о преимуществах, которые получает страхователь в случае ЧП:
- покрытие полученного ущерба;
- компенсация выплат, в случае, когда вред нанесён третьим лицам или их имуществу;
- возможность продолжения ведения своего дела, либо быстрого его восстановления;
- сравнительно небольшие затраты на страховку в сравнении с полагающимися выплатами;
- высвобождение средств, отложенных на «чёрный день».
При кажущейся привлекательности страховой защиты, не обошлось без недостатков:
- отсрочка вступления договора в силу (может достигать двух недель после оплаты страховки);
- навязывание ненужных продуктов, входящих в основной пакет;
- отсутствие в программе необходимого страхового риска;
- волокита при выплате страховки;
- завуалированные условия договора.
Поэтому, при принятии решения о страховании имущества или выборе другого риска, индивидуальному предпринимателю (ИП) приходится не только тщательно выбирать страховщика, но и изучить особенности каждой программы.
Виды страхования бизнеса
Многообразие сфер деятельности, которые охватывает малый и средний бизнес, принуждает страховые компании изобретать новые линейки страховых продуктов.
Так, недавно на рынке страхования появился новый продукт, страхующий риски, возникающие при аренде коммерческой недвижимости:
- случаи возгорания в соседнем офисе по вашей вине;
- выход из строя инженерных коммуникаций (водопровода, канализации и т. д.);
- причинение вреда здоровью или вещам посетителей.
Но не менее востребованы традиционные продукты, покрывающие основные риски, возникающие у предпринимателей во время ведения бизнеса.
Страхование имущества
Объектом страхования выступает любое имущество: движимое и недвижимое, техника, оборудование, материальные активы и имущественные интересы. Они покрывают ущерб, принесённый вследствие:
- стихийных бедствий;
- техногенных катастроф;
- противоправных действий третьих лиц, включая кражи и грабежи;
- падения самолётов;
- аварий на инженерных коммуникациях;
- последствий подтопления грунтовыми водами.
Разумеется, чем больше рисков включено в страховку, тем выше тариф по ней, а предугадать, что именно произойдёт, практически невозможно.
Страхование от производственного перерыва
Этот вид страхования поможет пережить предприятию кризис, возникший из-за полной или частичной остановки процесса производства (прекращения деятельности).
Причинами для этого могут служить:
- коммерческие риски (отсутствие финансирования, перебои в поставке ресурсов, скачки конъюнктуры рынка);
- общественные или политические действия (война, забастовки, демонстрации, теракты);
- природные катаклизмы и пожары;
- хищения, другие противоправные действия.
- техногенные катастрофы.
Внимание! При выборе дополнительных опций по данному виду страхования, обратите внимание на возможность самостоятельного определения восстановительного периода и компенсации убытков. Эта страховка поможет защитить ваш бизнес от банкротства.
Страхование ответственности
Любое причинение вреда здоровью, жизни или имуществу, должно быть возмещено (статья 1064 ГК РФ). Этот закон распространяет своё действие как на юридических, так и на физических лиц. Иногда сумма ущерба достигает значительных размеров и может стать неподъёмной для виновника происшествия. Такое развитие событий предусмотрено на государственном уровне и выражается в виде обязательного страхования гражданской ответственности. При этом не важно, какой статус имеет страхователь. Ответственность одинакова и для ИП, и для физ. лица.
Для предприятий малого и среднего бизнеса страховые компании предлагают несколько разновидностей страхования ответственности:
- экологических рисков;
- при эксплуатации помещений;
- продавцов и производителей;
- при работе на опасных объектах производства;
- при ведении профессиональной деятельности.
Помимо этого, можно застраховать свою ответственность за качество работ, услуг или продукции.
При наступлении страхового случая страховая компания не только возместит потерпевшему ущерб, но и возьмёт на себя компенсацию расходов по судебным издержкам и урегулированию вопросов с пострадавшими, не привлекая виновника случившегося.
Виды предпринимательских рисков
При ведении предпринимательской деятельности, бизнесмену приходится сталкиваться с различными рисками. Некоторые он может предупредить, другие приходится нивелировать, выходя с минимальными потерями, но есть и такие, на которые он повлиять не в силах. Остаётся их принимать, как должное.
К внешним рискам относят:
- изменение законодательства;
- неравная конкуренция;
- новшества в налоговой и финансовой системе;
- появление новейших усовершенствованных технологий;
- макроэкономические изменения, такие как инфляция, скачки курса валют;
- снижения уровня доходности населения.
Косвенно повлиять на бизнес могут события, происшедшие в мировом сообществе, изменения во внутренней политике страны, нестабильность геополитической ситуации в целом.
Но существуют и внутренние риски, предусмотрев которые, предприниматель может избежать потерь, это:
- снижение качества используемой и производимой продукции;
- низкая производительность применяемого оборудования и техники, степень её износа;
- снижение объёма производства;
- увеличение затрат;
- гибель продукции вследствие поломки оборудования или присутствия человеческого фактора.
При страховании бизнеса не стоит забывать о кадровых рисках, связанных не только с изменениями отчислений по налогам и страховым выплатам, но и удовлетворённостью работников заработной платой и корпоративными отношениями в целом.
Угрозы, возникающие у бизнеса с банками или другим кредитными организациями, имеют две разновидности:
- связанные с инвестированием;
- зависящие от покупательской способности валюты.
Финансовые риски определяются соотношением собственных средств к кредитным. Чем больше бизнес зависит от кредитных организаций, тем выше вероятность финансовых рисков. Любое изменение кредитных условий, таких как ограничение, отказ в кредитовании или ужесточение условий предоставления займа, может привести к кризису на предприятии.
Ещё одна разновидность рисков связана с вложением капитала в инновационные проекты. Вкладывание средств в новые технологии, осуществляя поиск резервов, помогающих повысить производительность, снижая себестоимость продукции, в конечном итоге может не оправдать возложенных на него надежд и не получить ожидаемого спроса на эту продукцию или услуги.
Сколько стоит страхование бизнеса
Стоимость страхования малого и среднего бизнеса от возможных рисков зависит от:
- выбора страховой компании;
- предложенной программы;
- вида имущества;
- набора дополнительных опций и включения определённых рисков;
- применяемой франшизы;
- срока страховки.
Так, страховая премия по договору страхования имущества может варьироваться от 0,03 до 1% от стоимости страхуемого имущества.
Так, комплексное страхование от Сбербанка «Сбереги бизнес» предлагает несколько вариантов страховки по каждому предлагаемому риску. Соответственно, от суммы уплаченной страховой премии будет зависеть размер выплат при наступлении страхового случая.
Минусом такого предложения является отсрочка в 14 дней до вступления страховки в силу, отсчёт идёт с момента уплаты страховой премии.
Сроки страхования
Продолжительность действия страховки, также как и другие опции, страхователь вправе выбирать сам. Но даже если в правилах страхования, которые есть у каждой страховой компании, прописаны временные рамки от 1 месяца до 1 года, то это ещё не гарантия того, что клиент может выбирать. В некоторых программах сроки прописаны в обязательных условиях. Обычно страховые компании стремятся заключить договор сроком не менее года. Справедливости ради стоит отметить, что чем больше срок, тем выгоднее предложение по страховке.
Внимательно ознакомьтесь с датой, с которой договор вступает в силу. Зачастую она не совпадает с днём заключения договора или моментом оплаты страховой премии. Но заканчивается договор обычно в 12 часов ночи указанной в договоре даты.
Начиная своё дело, не хочется думать о неудачах, которые могут его постигнуть или даже загубить. Но приняв решение о страховании бизнеса от возможных рисков, страхователь берёт на себя ответственность, преследуя не только свои интересы, но и отвечая за безопасность своих сотрудников и клиентов.
Источник: https://gidpostrahovke.ru/dengi-i-biznes/biznes/strakhovanie-biznesa.html
Источник