Что такое бизнес план водоканала
Представляем Вашему вниманию проект «Сети водоснабжения».
Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.
В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.
Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.
В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.
Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).
Основные параметры проекта:
Количественные показатели: 4,4 млн куб. м воды в год.
Объем инвестиций:
- в долларах 2 854 385
- в евро 2 204 128
- в рублях 89 359 038
Срок окупаемости проекта, лет: 1,7
Основные параметры документа
- Количество страниц – 100
- Количество графиков – 45
- Количество таблиц – 33
1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
Цель проекта: модернизация сетей водоснабжения и водоотведения г. ХХХХ.
Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:
- приобретение оборудования;
- строительные, ремонтные и прочие работы;
- обязательное энергетическое обследование и составление энергетического паспорта;
- строительство канализационных дюкеров через р. ХХХХ;
- комплексное обследование очистных сооружений канализации г. ХХХХ;
- разработка проектно-сметной документации;
- проведение государственной экспертизы;
- инженерно-экологические изыскания.
1.2 Финансирование проекта
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 89 359,0 тыс. рублей.
Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:
- за счет собственных средств;
- за счет беспроцентной безвозвратной субсидии.
Размер собственных средств составит 16 727,1 тыс. рублей (19%).
Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 72 631,9 тыс. рублей.
1.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)
Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:
- постоянные затраты — 63,19%;
- прибыль — 17,64%;
- налоги — 16,68%;
- инвестиции — 2,50%.
Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 17,6%.
Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
1.4 Показатели проекта
Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.
Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момен-та запуска проекта) – 9 месяцев (0,8 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 171 месяцев (14,3 лет).
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
| № | Наименование показателя | Значение показателя |
|---|---|---|
| 1 | Горизонт расчета проекта, лет | 15,0 |
| 2 | Горизонт расчета проекта, мес. | 180 |
| 3 | Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей | 89 359 038 |
| 4 | Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, рублей | 3 211 051 602 |
| 5 | Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, рублей | 2 735 490 220 |
| 6 | Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), рублей | 3 239 703 |
| 7 | Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), рублей | 316 339 191 |
| 8 | Чистая прибыль за период проекта, рублей | 580 679 534 |
| 9 | Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей | 639 051 427 |
| 10 | Средняя рентабельность за период проекта | 21,2% |
| 11 | Ставка дисконтирования (DR), % | 11,9% |
| 12 | Чистый приведенный доход (NPV), рублей | 222 644 054 |
| 13 | Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR) | 43,3% |
| 14 | Рентабельность вложенного капитала (ROI) | 649,8% |
| 15 | Индекс прибыльности (PI) | 3,90 |
| 16 | Внутренняя норма рентабельности (IRR) | 76,5% |
| 17 | Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR) | 7,5% |
| 18 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес. | 29 |
| 19 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет | 2,4 |
| 20 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес. | 33 |
| 21 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет | 2,8 |
| 22 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес. | 29 |
| 23 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет | 2,4 |
| 24 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес. | 33 |
| 25 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет | 2,8 | 26 | Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. | 20 |
| 27 | Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет | 1,7 |
| 28 | Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. | 24 |
| 29 | Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет | 2 |
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
СОДЕРЖАНИЕ
1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ
1.1 Перечень таблиц
Таблица 1. Показатели проекта
Таблица 2. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 3. Налоги
Таблица 4. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 5. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 6. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 7. Инвестиционный бюджет
Таблица 8. Финансовый план
Таблица 9. Оценка доли инвестиций
Таблица 10. План оказания услуг
Таблица 11. План получения дохода
Таблица 12. Постоянные затраты
Таблица 13. Штатное расписание с окладами
Таблица 14. Налоги
Таблица 15. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 16. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 17. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 18. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 19. Анализ чувствительности проекта
Таблица 20. Инвестиционный бюджет
Таблица 21. Финансовый план
Таблица 22. Оценка доли инвестиций
Таблица 23. Структура деятельности по направлениям
Таблица 24. План оказания услуг (до выхода на проектную мощность)
Таблица 25. План получения дохода
Таблица 26. Постоянные затраты
Таблица 27. Штатное расписание с окладами
Таблица 28. Налоги
Таблица 29. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 30. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 31. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 32. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 33. Анализ чувствительности проекта
1.2 Перечень рисунков
Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 4. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 5. Структура выручки
Рисунок 6. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 7. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 8. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 9. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 10. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 11. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 12. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 13. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 14. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 15. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 16. Этапы проекта
Рисунок 17. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 18. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 19. Рост объемов оказания услуг, куб.м
Рисунок 20. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 21. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 22. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 23. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 24. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 25. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 26. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 27. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 28. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 29. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Рисунок 30. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 31. Этапы проекта
Рисунок 32. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 33. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 34. Рост объемов оказания услуг, куб.м
Рисунок 35. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 36. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 37. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 38. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 39. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 40. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 41. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 42. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 43. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 44. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 45. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
МИНИСТЕРСТВО
СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОСССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИРОДООБУСТРОЙСТВА
Кафедра экономики
природообустройства
| Расчетно-графическая работа по дисциплине: Планирование на предприятии |
| Бизнес-план инвестиционного проекта очистного сооружения |
студент 242 гр.
Клюско
П.А.
Проверил
преподаватель:
Шалгачева
М.В
Содержание
Введение……………………………………………………………………
- Резюме………………………………………………………………….
- Состояние
и перспектива развития отрасли………………………… - Состояние
предприятия……………………………………………… - Описание
продукта…………………………………………………… - Исследование
рынка………………………………………………….. - Производственный
план……………………………………………… - Организационный
план………………………………………………. - План маркетинга………………………………………………………
- Финансовый
план……………………………………………………… - Экологическая
безопасность проекта…………………………………
Заключение……………………………………………………………………
Список
литературы……………………………………………………………
Введение
Данная
работа посвящена теме, связывающую
экологию и экономику. Актуальность
этой темы состоит в том, что в
наше время проблема чистой воды затрагивает
интересы всех людей на Земле. А водное
хозяйство – это перспективная отрасль,
которая уже в настоящее время привлекает
крупных инвесторов в связи с постоянным
ухудшением качества воды, возрастанием
потребностей в ней и перспективе платы
за её фактическое потребление населением,
которое занимает лидирующую роль в водопотреблении.
Выбор отрасли водоснабжения
обусловлен направлением специальности
– экономика управлением водным
хозяйством. Бизнес – план состоит
из десяти разделов, в которых
описывается подробно идея разработки
и внедрения нового оборудования.
В качестве примера работы предприятия
в отрасли водоснабжение представлено
ОАО «Производственное объединение Водоканал
города Ростова-на-Дону»( ОАО «ПО Водоканал».) Главная
идея — это улучшение качества воды наиболее
оптимальными и ресурсосберегающими способами,
такими как новое очистное оборудование.
Цель
работы – это получение опыта
в составлении плановых документов
на примере составления бизнес –
плана инвестиционного проекта.
Последовательность
предоставления информации:
1 Резюме «Возможности
проекта» — в этом разделе мы рассмотрели
в сжатой форме весь бизнес-план, описали
предприятие и его возможности «воплотить
в жизнь» данный инвестиционный проект.
2 Состояние и перспектива
развития отрасли – в данном разделе
мы проанализировали состояние отрасли
водоснабжения в России, ее состояние
на сегодняшний день и перспективы развития.
3 Состояние предприятия – в данном
разделе описали само предприятие, его
состояние на сегодняшний день и его возможности
при участии инвесторов.
4 Описание продукта
– проанализировали преимущества предприятия
при использовании нового очистного оборудования.
5 Исследование рынка
– изучили рынок очистных сооружений,
и рассмотрели, какие специфические черты
имеет спрос на продукцию нашего предприятия.
6 Производственный
план – рассмотрели сам технологический
процесс и определили, какие материалы
нам потребуются для реализации проекта.
7 Организационный
план – изучили организационную
структуру предприятия, проанализировали
время работ и необходимое количество
работников.
8 План маркетинга —
указали сильные и слабые стороны предприятий,
занимающихся производством очистных
сооружений.
9
Финансовый план – в этом раздели,
описали финансовую эффективность проекта,
указали основных инвесторов и сроки
окупаемости проекта, а также схемы погашения
кредита.
10
Экологическая безопасность
проекта – в данном разделе проверили
экологическую безопасность технологии
производства при внедрении нового оборудования.
В
разделах расчетно-графической работы
мы рассмотрели полную характеристику
представленного предприятия, проанализировали
финансовые результаты работы предприятия,
основные технико-экономические показатели:
основные производственные фонды предприятия
и так далее. Так как в работе предприятие
представлено в такой отрасли народного
хозяйства, как водоснабжение, то мы затронем
некоторые проблемы водопользования,
которые напрямую связаны с экологическими
проблемами.
- Резюме
ОАО
«ПО Водоканал»- Ростовское государственное унитарное предприятие.
Предприятие находится в подчинении Управления
жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства
правительства города Ростова-на-Дону.
Предприятие является коммерческой организацией,
имеет обособленное имущество, самостоятельный
баланс, расчётные и иные счета в учреждениях
банка. Предприятие имеет дочерние предприятия,
являющиеся юридическими лицами(22 обособленных
предприятия, 15 тысяч работников).
Данный
проект планируется реализовать
без образования юридического лица
особым подразделением «Ростовского водоканала»
— ПП «Водоподготовка», для уменьшения
налогообложения и упрощения финансовой
отчетности. Производственное оборудование
размещено на собственных площадях. Строительство
очистных сооружений на ПП «Водоподготовка»
будет происходить на собственных производственных
площадках, но под руководством специально
подготовленной научной базы TECHNEAU. Их
запатентованные технологии строительства
нового очистного оборудования были испытаны
и в результате полностью сертифицированы
в России.
На предприятии используются очистные
сооружения — аэротенки. Суть его работы
и недостатки описаны в разделе Описание
продукта.
Их недостатками
были частые ремонтные работы, которые
подразумевают остановку и опорожнение
аэротенков. И, как следствие, серьезные
материальные и трудовые затраты, не
говоря уже о прямом вреде экологии. Поэтому
при внедрении и использовании новых очистных
сооружений, предприятие достигает следующих
целей и преимуществ.
Целями
бизнес-плана являются:
- Улучшение
качества питьевой воды за счет использования
новых очистных сооружений; - Увеличение
прибыли предприятия; - Социальная
значимость инвестиционного проекта для
населения.
Преимущества для системы
предприятия при применении
нового очистного оборудования:
- Срок службы
свыше 10-ти лет. - Простая и
надёжная конструкция, лёгкая и быстрая
сборка на месте применения – экономия
капиталовложений. - Высокая эластичность
и долговечность аэрационных мембран
в агрессивных средах, где происходит
деградация даже специальных резин и многое
другое.
Так как наше предприятие является
унитарным и выпускаемый продукт является
вода, то инвестиционный проект имеет
не только коммерческую эффективность,
но и общественную эффективность. В реализации
проекта принимает участие наше предприятие-инициатор
проекта, государство, банк-кредитор. Предприятие
располагает 50% собственных средств от
общего объема финансирования. Государство
дает беспроцентный кредит в размере 30%.
Банк — 20% от общего объема финансирования.
Финансовая
прочность проекта описана в
разделе Финансовый план. Из приведенных
финансовых расчетов можно сделать вывод,
о том, что предприятие работает рентабельно
и при реализации проекта будет иметь
высокие запасы прибыльности. Необходимые
финансовые ресурсы для реализации проекта
в размере 43411,08 тыс. рублей (43 411 080), срок
окупаемости 2 года, предполагаемая форма
участия банка-инвестора – он инвестирует
в денежных средствах; желаемая ставка
погашения кредита 15 % годовых. Гарантией
по возврату кредита являются ликвидные
активы предприятия.
1.2
Состояние и перспектива
развития отрасли
Водоснабжение
– совокупность мероприятий по обеспечению
водой различных ее потребителей. Подача
воды осуществляется благодаря комплексам
инженерных сооружений, служащих для добывания,
улучшения качества воды, транспортирования,
хранения и подачи ее потребителю в необходимом
количестве с требуемым качеством и напором.
Следует отметить, что в последние годы
уровень износа сетей составляет до 70%,
большинство водопроводов по России находятся
в плачевном состоянии на протяжении десятка
лет.
Упадок
отрасли в последние годы связан
с недостаточным участием государства
в решении проблем водоснабжения.
Уже на протяжении длительного времени
наблюдается недофинансирование отрасли.
В условиях низкой рентабельности водоснабжения
и водоотведения при существующих ставках
банковского кредита саморазвитие отрасли
невозможно. На данный момент рынок жилищно-коммунальных
услуг не мал – его доля в ВВП составляет
3 – 4%. В частности, объем рынка услуг водоснабжения,
по грубой оценке, составляет 1,5 – 2
миллиарда долларов. Этот рынок обещает
неплохую рентабельность и обороты: на
Западе частные компании, специализирующиеся
на услугах по водоснабжению и канализации,
работают с рентабельностью 10 – 20%, а их
оборот исчисляется миллиардами долларов.
Например, в 2002 году оборот крупнейших
в мире операторов в сфере водоснабжения
– Vivendi Water и Suez – составил 12,2 и 9 млрд. долларов
соответственно. При всей запущенности
в данном секторе экономики в России вращаются
крупные суммы денег – это деньги, которые
население платит за услуги ЖКХ, и субсидии
государства. По данным Госстроя, выручка
одних только водоканалов составила в
прошлом году 82 млрд. рублей.
Можно
сделать вывод, что Россия занимает
не последнее место среди всех Европейских
стран и США.
Водопроводно-канализационное
хозяйство работает в условиях, когда
органам местного самоуправления в течение
нескольких лет не пересматриваются тарифы
на услуги водоснабжения и канализации,
составляющие 50-60% экономически обоснованного
тарифа, что сдерживает улучшение эффективности
работы ВКХ.
В
настоящее время всеми видами
ремонта восстанавливается всего
1-3% изношенных водопроводов, а цены за
услуги водоснабжения в нашей стране одни
из самых низких.