Чем отличается финансовая модель от бизнес плана
Екатерина Рерих
финансовый директор
Как только в голове возникает идея для бизнеса, сразу хочется в бой. При этом не дает покоя голос разума, который так и шепчет: «Надо бы все просчитать!» И это правильно, ведь без планирования не получится узнать, стоит ли вкладывать деньги и время в проект, насколько доходным он будет, когда и при каких условиях окупится.
Есть два способа планирования: бизнес-план и финмодель.
Что такое бизнес-план
Бизнес-план — документ, который описывает стратегию и тактику реализации нового проекта. По сути, это траектория движения предпринимателя из точки А к желаемому результату
Глобально у него две цели:
Привлечь финансирование или партнерство. Инвестор смотрит бизнес-план, чтобы понять, будет ли бизнес прибыльным и на какие суммы можно рассчитывать.
Быть руководством к действию для самого предпринимателя. С бизнес-планом следующий шаг владельца бизнеса понятен в любой момент.
Настоящий бизнес-план — объемный документ, в котором описан будущий бизнес. Он содержит множество разделов, вот только часть из них :
- общее описание проекта,
- товары и услуги,
- маркетинг-план и анализ рынков
- производственный план,
- структура управления,
- анализ рисков,
- финансовый план.
В общем, чтобы написать бизнес-план, придется изрядно потрудиться — провести исследования и решить ряд непростых организационных задач.
Что такое финансовая модель
Финмодель — большая таблица с показателями и их взаимосвязями, представляет структуру бизнеса в цифрах.
В ней гармонично уживаются три плановые формы: план по прибылям и убыткам, план движения денежных средств, план отчета о финансовом состоянии (баланса).
Скачать шаблон финмодели
Модель позволяет проиграть разные сценарии и выявить ключевые показатели, а также определить их величину, при которой возможно получить максимальную отдачу от будущего бизнеса.
Финмодель за пару секунд отвечает на такие насущные вопросы:
- сколько компания может зарабатывать?
- сколько нужно продавать, чтобы не уйти в минус?
- как увеличить продажи?
- будут ли кассовые разрывы и как их избежать?
- при каких показателях доходов и расходов компания будет становиться со временем богаче, а при каких — стремиться к банкротству?
Если приправить финмодель инвестиционными показателями (NPV, чистой приведенной стоимостью; IRR, внутренней нормой доходности и периодом окупаемости), то она также покажет:
- когда ожидать окупаемость проекта;
- насколько он выгоден для инвесторов по сравнению с альтернативными вложениями.
На базе сценариев, проигранных в финмодели, можно легко зафиксировать финансовый план, или даже несколько его вариантов — например, пессимистичный, реалистичный и оптимистичный.
Финмодель — это не о словах, а о цифрах. А кому сложно с цифрами, не стоит расстраиваться: к финмодели, как правило, составляется аналитическая записка с основными пояснительными блоками. Она-то и помогает перейти с языка цифр на язык слов.
Что же все-таки выбрать: бизнес-план или финмодель
На примере со строительством дома, финмодель — это проект, а бизнес-план — трехмерная визуализация этого проекта: во всех красках и с историями о том, как все будет красиво. Необходимым и достаточным будет проект, а трехмерная визуализация — по желанию. Писать бизнес-план нужно, если:
- у вас инновационный продукт или услуга, которые со стороны сложно понять и оценить без описательной части, в проекте много рисков и технологических нюансов — например, система распознавания речи;
- потенциальные инвесторы, банки и партнеры запрашивают бизнес-план в заданном ими формате.
В остальных случаях не обязательно сразу бросаться в написание бизнес-плана с головой. Но сделать финансовую часть плана будущего проекта крайне необходимо. И начать стоит с его ядра — с создания финмодели. Это позволит гораздо меньшими ресурсами и усилиями:
- самому понять, стоит ли игра свеч;
- дать основной расклад инвестору, которого в первую очередь интересует как раз финансовая сторона вопроса;
- проверить разные сценарии запуска и развития проекта и выбрать оптимальный;
- получить инструмент, который послужит и после запуска бизнеса для регулярного планирования.
Но если вы с цифрами и таблицами на вы — это не повод для расстройства. Всегда помогут Нескучные Финансы, которые на финмоделях не только собаку съели, но и привлекли инвесторов.
Финансовый директор для малого бизнеса
Постоянное сопровождение. Наведем порядок в финансах, соберем отчетность, проанализируем цифры и дадим информацию для принятия прибыльных управленческих решений.
Источник
Что это: O Бизнес-модель это набор анализов и размышлений о самой концепции компании. Именно он указывает, будет ли эта идея иметь силу и будут ли все части правильно дополнять друг друга, образуя действенную систему. Уже бизнес-план это документ, который показывает, что необходимо для успеха компании.
Зачем делать: Хорошо продуманная бизнес-модель помогает вам понять, как бизнес может работать и поддерживать себя, а также его рыночную стратегию и ее дифференциалы. Имейте Бизнес-модель конечно, дает понимание того, как работает «сердце» компании, и стратегически оценивает, как его улучшить.
Прежде чем начать какое-либо предприятие, важно разработать модель и бизнес-план. Но знаете ли вы разницу между ними? Для многих людей оба означают одно и то же, но на самом деле они совершенно разные. Чтобы обеспечить успех вашего бизнеса, важно лучше понять, что такое каждый, и как они могут влиять на ваш бизнес.
Разница между моделью и бизнес-планом
Бизнес-план представляет собой набор информации, расчетов и анализов, которые демонстрируют жизнеспособность бизнеса. То есть этот документ должен содержать описание того, как будет строиться бизнес, какие шаги, какие необходимы инвестиции, подробные издержки, шаги, доходы и т. Д.
Этот документ является тем, который будет предоставлен потенциальному инвестору для подтверждения жизнеспособности и потенциальности вашего бизнеса. Именно с вами вы уменьшите риск, лучше спланируйте каждый шаг и инвестиции и исправите проблемы, прежде чем вы получите идею из бумаги.
Поскольку они взаимосвязаны, эти два инструмента должны быть настроены. Таким образом, если бизнес-модель будет изменена, также необходимо будет переделать Бизнес-план, чтобы он соответствовал новым идеалам компании.
Что должно быть включено в бизнес-модель
Бизнес-модель должна включать информацию, расчеты и анализ, которые определяют продукт или услугу, предоставляемую клиентам, как компания работает с поставщиками, сотрудниками, клиентами и т. Д., И как это будет выгодно.
Таким образом, разработка бизнес-модели является первым шагом в подготовке компании и предшествует созданию Бизнес-плана. Среди множества инструментов и точек, которые необходимо проанализировать при создании бизнес-модели, мы выделяем некоторые из них, которые заслуживают внимания:
Оценка бизнес-модели
Если у вас есть понимание того, как работает ваша бизнес-модель, вы должны отправить ее на оценку, которая будет анализировать качество вашей компании. Необходимо учитывать такие факторы, как масштабируемость вашего бизнеса, способность генерировать доход, оригинальность, стоимость изменений, способность создавать доход и другие характеристики.
Источники дохода
Еще один интересный момент для оценки – то, как компания генерирует деньги. Проверка типа потока доходов, а также его источников позволяет использовать средние расчеты и определять стратегические ценности, которые могут быть направлены на будущие планы компании.
Структура затрат
Структура затрат определяет внутренние расходы, необходимые для поддержания вашего бизнеса, а также частоту этих расходов. С этими определенными промежуточными итогами вы можете оценить, сколько стоит, чтобы поддерживать работу вашего бизнеса и, таким образом, принимать средние значения, необходимые для поддержания стабильности бизнеса и получения прибыли.
Посмотрите, как интересно иметь четко определенную бизнес-модель? LUZ.vc имеет набор инструментов, которые позволяют создать свою собственную бизнес-модель! Получить этот инструмент уже и построить успешную стратегию!
Источник
В чем принципиальные отличия? В финмодели — прогноз доходов, расходов, активов, пассивов, поступлений, выплат. Но ведь и в бюджете — прогноз всего того же самого.
Такой вопрос нам задали в Зеленом чате. Отвечаем.
Лариса Васильева
финансовый директор
Действительно, и финмодель, и бюджет нужны для планирования деятельности компании. Но у них есть и другие функции — вот в них и кроется разница.
Чтобы понять различие между финмоделью и бюджетом, разберемся, что еще, кроме прогноза, они показывают, и для каких целей используют эти инструменты управленческого учета.
Финмодель нужна, чтобы проиграть сценарии
По финансовой модели смотрят, что будет с компанией в разных ситуациях:
- увеличится количество клиентов,
- вырастут прямые расходы,
- сократится период оборачиваемости запасов,
- компания возьмет кредит,
- увеличится цикл сделки и так далее.
Также финмодель демонстрирует, каких показателей нужно достичь, чтобы получить желаемую чистую прибыль. Подробно о возможностях финансовой модели написала Аня Иванова. Прочитайте эту статью.
Вот как работает финансовая модель на практике. Представьте собственника оптового магазина. Он страдает от кассовых разрывов. Составил финмодель и увидел — дело в отсрочках платежа, которые он дает клиентам и которые ему дают поставщики. Клиенты платят через 20 дней, а собственник поставщикам — через 15.
Проиграв на финмодели разные варианты размера отсрочек платежей для клиентов и поставщиков, при которых кассовых разрывов не будет, собственник выбрал тот, который посчитал реально достижимым: отсрочка для клиентов должна быть не более 14 дней, а отсрочка для поставщиков — не менее 18 дней.
Это лишь один из вариантов использования финансовой модели. Наши клиенты принимали с ее помощью самые разные решения:
— Эльдар отказался от привлечения инвестора,
— Сергей закрыл типографию,
— Алексей сменил формат работы с клиентами,
—Азат поменял бизнес-модель.
Итак, мы определили: финансовая модель нужна, чтобы понять, каким мы хотим видеть свой бизнес и что для этого надо сделать. Скачайте шаблон финмодели и посмотрите, как она работает.
Бюджет — это финплан. Точный и строгий
Вот мы прикинули желаемые цели и показатели по финмодели. Теперь нужно понять, как их достичь — что конкретно мы должны сделать, чтобы получить желаемую конверсию, объем продаж, размер оборотного капитала и так далее. И сколько денег можем на это потратить. Бюджет отвечает на второй вопрос. Это финансовая часть общего плана по развитию компании.
Представим строительную компанию. Генеральный директор составил план компании на квартал и спускает целевые показатели в отделы. Так, отдел маркетинга должен обеспечить заход целевых клиентов на сайт в количестве 500 человек в месяц. Начальник отдела маркетинга считает, сколько денег на рекламу и продвижение сайта нужно, чтобы обеспечить этот показатель и закладывает эти расходы в бюджет отдела.
Отделу продаж ставится задача обеспечить конверсию звонков во встречи на уровне 20% и конверсию встреч в договор в 15%, чтобы продавать 15 домов в месяц. Руководитель отдела продаж рассчитывает сумму бонусов менеджерам с планируемых сделок и добавляет их в бюджет отдела. Он также вносит в бюджет расходы на обучение сотрудников эффективным продажам.
Начальник отдела строительства получает свой показатель — построить 50 домов в течение квартала. Он считает, сколько нужно привлечь строителей для выполнения этих работ и какое количество материалов понадобится. Расходы на фонд оплаты труда строителей и на приобретение материалов закладываются в бюджет отдела.
Таким образом формируется общий бюджет компании и определяются лица, ответственные за конкретные финансовые показатели.
Утвержденный бюджет обязателен для исполнения всеми сотрудниками, поэтому позволяет держать финансы компании под контролем. Это уже точные показатели, а не примерные, как в финмодели.
Таблица: в чем разница между финмоделью и бюджетом
| Финмодель | Бюджет | |
| Зачем используем | Выбрать сценарий развития бизнеса | Утвердить финансовые цели компании |
| Какую инфу содержит | Структуру бизнеса и взаимосвязь различных показателей в нем | Финансовые цели компании и кто ответственен за их выполнение |
| Что можно понять | Ключевые показатели, существенно влияющие на чистую прибыль | Если показатель достигнут: за счет чего обеспечен результат и можно ли его улучшить в будущем |
| Ресурсы, необходимые для роста бизнеса | Если показатель не достигнут: что надо сделать, чтобы не оплошать в следующий раз | |
| Что ограничивает рост компании | ||
| Какие показатели необходимо обеспечить для достижения поставленных целей |
Эти вопросы и ответы мы берем из зеленого чата в Телеграме
Если вам что-то непонятно в теме финансов, вступайте в чат и задавайте вопросы там. Наши финансовые директора их постоянно мониторят и отвечают. А наглые редакторы потом копируют всё это и выкладывают на сайт. Так что ждем вас в чате — там уже больше 2 000 человек.
Вступить в чат »
Вступить в чат »
Источник
Финансовая модель — это учет и расчет текущих и будущих потоков компании, те экономика проекта. Она нужна, если:
1) Ты хочешь построить финансово устойчивый бизнес или/и
2) Ты привлекаешь финансирование или/и
3) Ты хочешь избежать банкротства
У меня значительный опыт создания фин моделей как фултайм в Большой четверке и фонде, так и парттайм — в рамках разработки для стартапов/ бизнеса (в том числе своего), поэтому решила поделиться своим подходом к построению фин моделей.
Совет: если не знаешь, с чего начать и нет возможности оплатить профессиональную помощь, можно использовать шаблон — их полно в интернете (например, для Saas бизнеса неплохая вот эта), но помни, что твой бизнес — уникален, поэтому и финансовую модель лучше строить с нуля. Если все-таки используешь шаблон, не делай это вслепую, адаптируй его. Например, в консалтинговых компаниях (в той же Big4) запрещено использовать предыдущие фин модели схожих бизнесов, запрещено даже использовать какие-то шаблоны — все считается под каждый бизнес с нуля.
Основные части фин модели
У финансовой модели бизнеса должны быть следующие компоненты:
1) План продаж: как ваш бизнес планирует получать доход? Основные переменные, от которых зависит доход компании и их прогноз, учитывая сезонность и макро и индустриальные показатели.
Например, для магазина на углу это будет 1) средний чек 2) кол-во посетителей 3) кол-во покупателей 4) площадь магазина. Для онлайн магазина это 1) траффик 2) кол-во покупателей 3) ср чек заказа 4) GMV (gross merchandise value) 5) кол-во заказов на 1 покупателя и т.д.
2) План найма на работу: кто нужен в команду, чтобы построить компанию, и когда вы должны нанять их?
3) План расходов: сколько будет стоить поддерживать сервера/ хостинг, привлекать новых клиентов, снимать офис? Как расходы будут расти с ростом бизнеса?
4) Метрики: сколько приносит один клиент за всю его жизнь с компанией (LTV)? Сколько стоит привлечение одного покупателя (CAC)? Какой средний доход на пользователя (ARPU)? Какой conversion rate из посетителя в покупателя? Эти метрики являются важными для бизнеса, еще важнее, чтобы доходные метрики увеличивались, а расходные — уменьшались.
4) 2 отчетности: на выходе необходимо построить P&L и cashflow на текущий и будущие периоды.
Совет: создание финансовой модели — это не наука, правильного ответа не существует — однако есть некоторые вещи, которые работают, а есть те, которые не работают.
План продаж
Это самая важная часть любой финансовой модели. Хороший план продаж состоит из драйверов продаж — ключевых факторов, которые увеличивают продажи. То есть недостаточно просто показать, как цифра дохода меняется от месяца к месяцу, важно показать составляющие этого дохода, и как их рост влияет на рост выручки бизнеса. И эти метрики должны быть числовыми.
Например, кол-во посетителей на сайте (трафик) — кол-во регистраций/лидов/заявок — кол-во демо — кол-во заказов — ср стоимость заказа. Продумайте каждый этап воронки продаж, от момента «знакомства» с компанией до покупки. Посчитайте конверсию с одного этапа в другой.
После того, как вы продумали воронку по привлечению новых клиентов, необходимо рассчитать кол-во клиентов за период: платящие клиенты за предыдущий период + новые платящие клиента в текущем периоде – клиенты, переставшие платить/удалились = платящие клиенты в отчетном периоде. Если есть разделение на продукты или варианты подписки (мес/годовая) – такие расчеты должны быть в разрезе продуктов или вариантов подписки.
Итак, теперь берем это кол-во клиентов и умножаем на средний чек и получаем выручку за период. Здесь также лучше разделить расчет в разрезе продуктов или вариантов подписок.
План найма
Закончили с продажами, переходим к плану найма. Для большинства стартапов зарплата – самая большая величина расхода. Поэтому лучше рассчитать точно, когда и кто вам понадобится для роста компании, чтобы не нанимать слишком рано и слишком много людей.
Основные позиции:
1) Продажи и маркетинг (контент маркетолог, специалисты по онлайн маркетингу/ SEO, пиар, менеджеры по продажам, коммерческий директор)
2) Постпродажная и технической поддержка клиентов (менеджеры)
3) Разработка (разработчики, продакт менеджер)
4) Админ/ менеджмент (бухгалтер, юрист, секретарь, генеральный директор, операционный директор и т.д.)
Какие-то позиции вообще не нужны вашему бизнесу, какие-то можно аутсорсить, но какие-то – основа вашего бизнеса. Ключевым моментом здесь является обеспечение масштабируемого плана найма: подумайте о возможностях вашей нынешней команды: «Для каждого клиента X мне нужен 1 новый член команды (для любой соответствующей функции). Сколько клиентов может взять аккаунт менеджер, прежде чем нанимать другого? Сколько торговых представителей у вас есть, пока вам не понадобится менеджер по продажам, чтобы управлять ими? Сколько менеджеров по продажам у вас есть, и когда пора нанимать коммерческого директора для управления и найма продажников? Сколько всего сотрудников у вас есть, пока вам не понадобится HR-специалист?
План расходов
Все расходы делятся на переменные, постоянные и расходы на масштабирование (каждый 100ый клиент требует нового аккаунт менеджера).
Обычно я разбивают расходы на себестоимость (все затраты на создание/получение продукта), маркетинг и продажи (все затраты на привлечение клиента) и административные траты (аренда и тд).
Метрики
То есть unit-экономика. Набор метрик зависит от направления бизнеса, но есть основные обязательные для любой компании:
CAC – cost of acquisition – стоимость привлечения клиента
MRR – monthly recurring revenue – ежемесячный повторяющийся доход
Churn rate – коэффициент оттока клиентов
Conversion rate – конвертация из посещения сайта в покупку
LTV – Lifetime Value – сколько денег приносит клиент за свою “жизнь” в компании
ARPU – средний доход на 1 клиента
В интернете несложно найти шаблоны с формулами. Можно воспользоваться этим.
Отчетность
Результатом фин модели должен стать P&L (отчет о прибылях и убытках) и отчет о движении денежных средств, которые показывают, сколько денег нужно и на какой период, когда будет точка безубыточности и будет ли она вообще, и дают основу для расчета стоимости компании.
Совет: лучше сделать отдельные вкладки на исходные данные и расчеты и для расчетных данных максимально ссылаться на цифры на листе с исходными данными. Также лучше обозначить разные типы чисел разными цветами. Например, цифры, вбитые руками, желтым цветом, а расчеты – голубым. И чем детальней, тем лучше: помесячный расчет всегда лучше, чем годовой или квартальный, особенно в начале пути.
Фин модель – важнейший инструмент анализа положения и возможностей роста компании. Это инструмент, не документ, который отражает экономику бизнеса. Каждый месяц анализируйте результаты, задавайте себе вопросы, ставьте гипотезы и тестируйте их: почему конверсия снизилась или кол-во продаж на клиента стало меньше, как мы можем снизить отток клиентов на 1%, как мы можем увеличить чек на 10%, что нужно, чтобы заработать 10 х текущей выручки?
Источник