Бизнес план стоматологической клиники резюме

Бизнес план стоматологической клиники резюме thumbnail

Бизнес-план стоматологического кабинета

Бизнес-план стоматологического кабинета

Резюме

Предполагается открытие стоматологического кабинета — «Вита-Дент», оказывающего терапевтические и ортодонтические виды стоматологических услуг.

Стоматологический кабинет будет расположен в г. Днепропетровск, по адресу ул. Литейная 13, на первом этаже жилого дома.

Данное месторасположение обусловлено двумя факторами: наличием помещения необходимой площади (100 кв. м.), хорошим месторасположением, (центр города), хорошая цена помещения, учитывая район города (1000000 гр.). Помещение будет приобретено в частную собственность.

Организационно-правовая форма данного предприятия — общество с ограниченной ответственностью.

Предполагается открыть кабинет на 2 зубоврачебных кресла.

Сумма всех затрат на реализацию проекта (в расчете на 6 месяцев):

  1. Покупка помещения — 1 000 000 гр.
  2. Ремонт помещения — 150000 гр.
  3. Закупка оборудования — 1120000 гр.
  4. Закупка расходных материалов и инструментов -100000 гр.
  5. Закуп прочей мебели и техники — 250000 гр.
  6. Непредвиденные расходы — 100000 гр.

Итого: 2720000 гр.

Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 2720000 гр.

Источники финансирования проекта:

собственные средства -2 800 000 гр.

Планируемая выручка за год работы — 7000000 гр. Чистая прибыль проекта — порядка 2 500 000 гр.

Клиентская база будет создаваться на основе клиентов нанимаемых врачей-стоматологов. Оборудование и материалы будем закупать преимущественно от немецких, американских и израильских производителей, известных высоким качеством, функциональностью и долговечностью изделий.

Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 2 врачей-стоматологов, 2 ассистентов и младшей медицинской сестры.

Дополнительным источником дохода может служить размещение тематической рекламы внутри кабинета от компаний-производителей Конкурентоспособность предприятия будет достигаться и поддерживаться благодаря следующим факторам:

наличие в штате высококвалифицированных специалистов;

строгий контроль качества оказываемых услуг;

повышение квалификации врачей по мере появления новых тенденций в стоматологии (прохождение ими специальных курсов, посещение семинаров и т.п.);

соответствие цен высокому уровню предоставляемых услуг; развитие предприятия с учетом пожеланий и предложений клиентов.

Режим работы стоматологического кабинета: с понедельника по субботу с 9:00 до 21:00.

стоматологический услуга финансирование окупаемость

1. Характеристика тенденций отрасли здравоохранения с учетом профиля интересующих услуг

Оценка факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие

Группа факторовПоложительное влияниеОтрицательное влияниеВнутренняя среда1. Использование новых методик и прогрессивных технологий в лечении пациентов 2. Наличие в штате высококвалифицированных специалистов с хорошей клиентской базой.1. Высокая стоимость лечения.Внешняя среда1. Просвещенность населения о необходимости профилактики заболеваний полости рта.1. Более низкие цены в других стоматологических кабинетах. 2. Более широкий спектр стоматологических услуг в других клиниках.

Преимуществом в деятельности создаваемого медицинского учреждения, является высокая квалификация специалистов, использование самых современных методов лечения и новейшего оборудования.

2. Исследование (анализ) рынка

Сравнительная характеристика некоторых участников рынка стоматологических услуг по основным параметрам

Название клиникиГод основанияКоличество филиалов клиникиГеографияКонкурентные преимуществаЭльфа19991ул. Ю. Савченко 6БОртопедическое лечениеSan Marco20071пр. Гагарина 108ИмплантологияДентим-А19954пр. Гагарина 171Широкий спектр стоматологических услуг. МРТУлыбка20051жм Красный камень 19Терапевтическое лечениеКлиника доктора Хотимского20111Гагарина 28Широкий спектр стоматологических услуг.Bio Dent20092ул. Фучика 6Терапевтическое и хирургическое лечение.Smile20051ул. Донецкая 2Ортодоническое и хирургическое лечение.

Структура (модель) цены на медицинскую услугу

№ п/пНаименование статьи издержекРасчетСумма (грн.)1Заработная плата: — основного персонала — вспомогательного персонала500 440 602Дополнительная заработная плата (по нормативу от п. 1)430*0.31293Заработная плата (п. 1 + п. 2)430+1295594Начисления на заработную плату — взнос на социальное страхование (по нормативу действующего законодательства от п. 3)520*0.371925Материалы606Амортизация оборудования (основных фондов)3007Хозяйственные расходы508Прочие расходы (аренда, реклама)3009Себестоимость (п. 3 + п. 4 + п. 5 + п. 6 + п. 7 + п. 8)141210Прибыль (по нормативу)1416*0.2535411Итого: цена без НДС (п. 9 + п. 10)1416+250166612НДС (п. 11 х 0,2)1666*0.233313Цена с НДС (п. 11 + п. 12)1666+3331999

3. Маркетинговый план

План продаж на весь расчетный период, количество услуг (шт.) поквартально:

Название услуги1 год2 год3 годIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVТерапевтические270026052705280027802750265027452700260028502850Ортодонтические606555606468596165646264Итого

4. Производственный план

Состав и стоимость основного оборудования для предоставления услуг

№Наименование оборудованияКоличествоЦенаСумма1Стоматологическая установка2800001600002Микроскоп175000750003Комплект инструментов3020060004Комплект наконечников2400080005Панмед1300030006Комплект мебели11700017000Итого269000

Накладные (постоянные) затраты в месяц

№Статьи постоянных затратСумма1Отопление1502Интернет503Сигнализация150Реклама2850Итого3200

Переменные затраты в месяц для оказания каждой из услуг

5. Организационный план

Правовой статус предприятия — Общество с ограниченной ответственностью «Вита-Дент».

Полномочия и функциональные обязанности руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.

Стоматологический кабинет будет работать с 8-00 до 20-00 (выходной — воскресенье).

Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 2 врачей-стоматологов, 2 ассистентов, младшей медицинской сестры.

Врачи работают посменно: первая смена с 8-00 до 14-00, вторая смена — с 14-00 до 20-00. Два дня 1 смена, два дня — 2 смена.

Рабочий день младшей медицинской сестры начинается с 7-00 до 14-00.

Штатное расписание

№ДолжностьКоличествоЗарплата, грнСумма, грнЕдиный социальный взносИтого1Врач стоматолог21000020000347065302Ассистент врача245009000173527654Младшая медицинская сестра13000300011411959Итого51750032000634611154

6. Оценка рисков

В данном разделе описаны возможные риски, с которыми может столкнуться будущее предприятие. Наиболее часто анализируемые риски:

имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария);

противоправные действия третьих лиц;

падение выручки, связанное с резким падением спроса;

инфляция;

действия администрации района или города, а также проверяющих органов;

подорожание расходных материалов.

Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты обычными страховыми полисами.

Политические риски — риск, связанный с забастовками.

Действие перечисленных рисков можно ограничить путем строгой проверки финансового положения и репутации будущего клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров.

Затраты на открытие предприятия, грн.

№Статьи затратСумма, грн.Покупка оборудования1120000Материалы30000Реклама2950Итого1152950

График окупаемости проекта, грн. Свод доходы-расходы

МесяцРасходыДоходыНалог на прибыльИтогоПрибыль до налогов1) Январь4000007742021% (20580)222580980002) Февраль435427742021% (20580)33878980003) Март435427900021% (21000)354581000004) Апрель435427900021% (21000)354581000005) Май435427900021% (21000)354581000006) Июнь435427900021% (21000)354581000007) Июль435427900021% (21000)354581000008) Август435429480021% (25200)512581200009) Сентябрь435429480021% (25200)5125812000010) Октябрь435429480021% (25200)5125812000011) Ноябрь435429480021% (25200)5125812000012) Декабрь435429480021% (25200)5125812000013) Январь4354210530019% (24700)6175813000014) Февраль4354210530019% (24700)6175813000015) Март4354210530019% (24700)6175813000016) Апрель4354211340019% (26600)6985814000017) Май4354211340019% (26600)6985814000018) Июнь4354211340019% (26600)6985814000019) Июль4354211340019% (26600)6985814000020) Август4354211340019% (26600)6985814000021) Сентябрь4354211340019% (26600)6985814000022) Октябрь4354211340019% (26600)6985814000023) Ноябрь4354211340019% (26600)6985814000024) Декабрь4354211340019% (26600)6985814000025) Январь4354212600016% (24000)8245815000026) Февраль4354212600016% (24000)8245815000027) Март4354212600016% (24000)8245815000028) Апрель4354212600016% (24000)8245815000029) Май4354212600016% (24000)8245815000030) Июнь4354212600016% (24000)8245815000031) Июль4354212600016% (24000)8245815000032) Август4354212600016% (24000)8245815000033) Сентябрь4354212600016% (24000)8245815000034) Октябрь4354212600016% (24000)8245815000035) Ноябрь4354212600016% (24000)8245815000036) Декабрь4354212600016% (24000)82458150000

Проанализировав финансовые результаты, следует заметить следующее:

выручка от услуг — главный источник дохода — колеблется от 550000 до 600 000 гр.;

переменные затраты — постоянно изменяются — от 45000 до 55000 гр.;

постоянные затраты — затраты, которые не меняются и составляют ежемесячно 300000 гр.;

налоги зависят от выручки;

платеж по кредиту — ежемесячно составляет 26525 гр.;

чистая прибыль показывает, что непосредственно остается на руках у предпринимателя — порядка 150000 гр.

Список литературы

1. Кутузов И.Н., Заярский Н.И. Методология разработки программ личного медицинского страхования // Главный врач. — 2007. — №2.-С. 17-47.

. Лехан В.Н. Маркетинговое исследование потребностей населения в медицинских услугах как условие построения жизнеспособной модели страхования здоровья // Медичне страхування. — 1994.- №1. — С. 6-12.

. Пащенко В.М. Разробка бізнес-плану підприємницького проекту в охороні здоровя // Головний лікар. — 2004. — №11.-с. 43-59

. Руководство по социальной гигиене и организации здравоохранения. Под ред. Лисицина Ю.П. — В 2 ч. — М.: Медицина, 1987. — Т.1. — 431 с.; — Т.2. — 463 с.

. Фляйшер Крейг, Бенсуссан Бабетт. Стратегический и конкурентный анализ. Методы и средства конкурентного анализа в бизнесе. 2005.-315 с.

. Типовой бизнес-план открытия медицинского центра: Демонстрационная версия. — М.: Маркетинговое агентство Step by Step, 2010.-24 с.

. Экономика здравоохранения: учебник / В.Ф. Москаленко, В.В. Таран, О.П. Гульчий, Е.А. Глазунова, В.Н. Лехан, О.П. Рудень, О.П. Максименко, Т.И. Лосицкая; под ред. В.Ф. Москаленка. — Винница: Новая Книга, 2010. — 144 с.

. С. Дибб, Л. Симкин. Практическое руководство по сегментированию рынка. 2002.-230 с.

Источник

Уважаемые посетители ниже представлен пример бизнес-плана стоматологического кабинета с экономическими расчетами. Расчеты и сам документ подготовлены специалистами с экономическим образованием и большим опытом работы в составлении аналогичных документов. Все расчет сделаны с помощью программного продукта Excel и могут быть легко адаптированы для ваших расчетов. Для этого вам достаточно сохранить их себе на диск и подставить свои данные.

В случае возникновения вопросов вы всегда можете задать их в группе вконтакте, в комментариях внизу текста либо отправив письмо на e-mail.

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель – организация стоматологического кабинета в городе с населением свыше 300 000 человек.

В рамках проекта планируется открытие опытным стоматологом, работающим по найму, собственного стоматологического кабинета, который будет расположен на первом этаже офисного знания в новом спальном районе города.

Инициатор проекта

Кабинет организуется специалистом в это области, который имеет медицинское образование и стаж работы более 7 лет. Открытие собственного бизнеса подкреплено наработанной клиентской базой и желанием расширить свой доход за счет найма дополнительных сотрудников. Несмотря на возможность открыть стоматологический кабинет на базе ИП, учитывая все финансовые риски предпочтение отдается организации ООО.

Объем инвестиций

В рамках инвестиционного проекта потребуется вложить 5 900 тыс. руб. Определенная часть расходов на открытие бизнеса (32%) будет покрыта за счет собственных накоплений в размере 1 900 000 рублей, основная часть – за счет привлечения банковских кредитов под залог приобретаемой недвижимости и оборудования в общей сумме 4 000 000 рублей.

Показатели эффективности проекта

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта открытия стоматологического кабинета:

  • IRR (учетная ставка доходности проекта) – 26,8% годовых;
  • Средневзвешенная стоимость капитала – 15,4% годовых;
  • Срок окупаемости без учета дисконтирования – 5 лет;
  • Срок полного возврата инвестиций (с учетом дисонтирования) – 6,8 лет;
  • NPV — 1 741 тыс. руб.

Ставка дисконтирования при расчете не применялась ввиду коротких сроков окупаемости проекта.

В Н И М А Н И Е !!!

Практика показывает, что заказав бизнес-план у специалистов вы сэкономите время, увеличите качество готового документа в 4-5 раз и увеличите шансы на получение инвестиций в 3 раза.

Заказать БИЗНЕС-ПЛАН

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Объем инвестиций

Стоматологический кабинет подлежит обязательному лицензированию, при котором требуется получить разрешительные документы от СЭС, пожарного надзора и Роспотребнадзора на конкретное помещение. В случае переезда из арендуемого помещения — процедуру лицензирования необходимо будет повторять. Учитывая значительные расходы на проведение ремонта и риски расторжения договора аренды – предпочтение отдается приобретению недвижимости в собственность.

В рамках проекта планируется на кредитные ресурсы приобрести нежилое помещение общей площадью 64 кв.м, которое будет использовано под организацию двух рабочих мест стоматологов, рабочее место протезиста, зоны ожидания и подсобных помещений. Здание находится в новом спальном микрорайоне, стоимость помещения — в среднем ценовом диапазоне (50 тысяч рублей за кв. м.).

Помимо затрат на приобретение недвижимости, существенной статьей расходов на организацию стоматологического кабинета будет организация рабочих мест специалистов – приобретение стоматологических установок, комплекта оборудования и первоначальная закупка расходных материалов.

Стандартный комплект для организации одного рабочего места стоматолога состоит из следующего оборудования:

  • стоматологическая установка («кресло»);
  • автоклав и сухожаровой шкаф для обработки инструментов;
  • шкаф и тумба для хранения инструментов и материалов;
  • набор инструментов;
  • бактерицидные лампы;
  • аптечка первой медицинской помощи.

Ниже представлен план работ по организации нового стоматологического кабинета:

Бизнес план стоматологической клиники резюме

Стоимость организации рабочего места стоматолога зависит от фирмы-производителя и находится в широком ценовом диапазоне от 250 000 до 1 200 000 рублей. Для расчета данного проекта примем усредненный показатель – 700 000 рублей.

Для экономии денежных средств и квадратных метров площади в помещении не планируется выделять отдельный рентген-кабинет. Вместо него планируется использование портативного рентгена, который можно перемещать из одного кабинета стоматолога в другой. Цены на подобного типа оборудование начинаются от 60 000 рублей.

Дополнительно необходимо будет приобрести оборудование для зоны ожидания, рабочего места администратора и кабинета протезиста, установить систему вентиляции и кондиционирования, пожарно-охранную сигнализацию. Для оформления фасада помещения планируется изготовление вывески с подсветкой.

Совокупный размер инвестиционных расходов и их уплата по месяцам представлены в таблице ниже:

Цель инвестиций1 мес.2 мес.3 мес.ИТОГО
Приобретение недвижимости3 200 0003 200 000
Ремонт помещения225 000225 000450 000
Устройство вентиляции70 00070 000
Установка охранно-пожарной сигнализации50 00050 000
Регистрациия ООО, изготовление печати, открытие расчетного счета20 00020 000
Приобретение оборудования800 000800 0001 600 000
Приобретение мебели190 000190 000
Приобретение кассового аппарата10 00010 000
Получение лицензии60 00060 000
Приобретение расходных материалов200 000200 000
Изготовление вывески25 00025 000
Создание сайта5 0005 000
Изготовление и размещение рекламы20 00020 000
ИТОГО3 515 0001 025 0001 360 0005 900 000

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Местоположение

Стоматологический кабинет будет размещаться в новом спальном районе города, с большим количеством новостроек (в том числе, элитного жилья), поэтому при выстраивании ценовой политики будем ориентировать на средний сегмент потребителей.

Предоставляемые услуги

Перечень планируемых к предоставлению услуг:

  • лечение кариеса;
  • удаление и протезирование зубов;
  • рентгенография при помощи мобильного рентген-аппарата;
  • эстетическая стоматология, отбеливание зубов.

Режим работы

Режим работы кабинета: с 9.00 до 21.00 без выходных.

Цены на услуги

Цены на стоматологические услуги варьируются в зависимости от вида работ и качества используемых материалов от 1,5 до 4 тысяч рублей (без учета стоимости протезов). Для расчета прибыли и точки безубыточности за базовый показатель будет принята цена в 2 тысячи рублей за 1 час приема стоматолога.

Маркетинговая программа

В целях привлечения дополнительного потока клиентов на первые три месяца предусмотрена маркетинговая акция со снижением цен на 20% от базовых, что позволит в совокупности с наработанной базой клиентов как самого собственника стоматологического кабинета, так и его наемных сотрудников, позволит обеспечить высокую загрузку рабочего времени специалистов.

Кабинет будет оформлен в строгом, современном стиле, запланирован заказ вывески с подсветкой над входом в помещение, размещение рекламных объявлений на остановочных комплексах района, на рекламных щитах, в лифтах ближайших жилых домов. Планируется изготовление собственного сайта-визитки.

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение

Для размещения стоматологического кабинета планируется приобретение нежилого помещения с отдельным входом на первом этаже офисного здания, так как покупка аналогичных объектов в жилых домах сопряжено с рядом ограничений и риском неполучения лицензии.

План помещения общей площадь 64 кв.м., размещение кабинетов и оборудования представлены на схеме ниже:

Схема 1: планировка стоматологического кабинета.

Планировка стоматологии

  • 1,3 – кабинеты стоматологов (14 кв.м. каждый);
  • 2 – зона ожидания и стойка администратора (14 кв.м.);
  • 4 – кабинет врача-протезиста (8 кв.м.);
  • 5 – раздевалка для персонала (3 кв.м.);
  • 6 – холл и коридор (7 кв.м.);
  • 7 – туалет для посетителей и персонала (4 кв.м.).

Режим работы

Режим работы – 12 часовой (с 9.00 до 21.00) без выходных и перерывов на обед.

Объемы предоставления услуг

Несмотря на работу в две смены, обеспечить 100% загрузку кресел не представляется возможным, так как существуют пиковые часы посещения – с 09.00 до 13.00 и с 17.00 до 21.00, и часы вероятного простоя в середине рабочих дней.

Следовательно, для расчета прогнозируемой выручки примем за базовый показатель 2 тыс. рублей в час при средней загрузке стоматологии в 70%.

Выручка= 2000 (рублей) *12 (часов) *70% (загрузка) *2 (количество кресел) *30 (дней) = 1 008 000 рублей.

Не смотря на маркетинговые акции на протяжении первых трех месяцев, планируется постепенный выход работы стоматологии на 100%. Рост выручки до запланированного показателя представлен ниже на графике:

Бизнес план стоматологической клиники резюме

При этому на выручку в течение дога будут действовать сезонные факторы уменьшая или увеличивая ее. Индексы сезонности по стоматологии представлены ниже:

Бизнес план стоматологической клиники резюме

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Организационная форма

Предприятие планирует свою работу в форме индивидуального предпринимателя.В целях упрощения и оптимизации налогобложения выбрана упрощенная система налогообложения по варианту 6% от выручки. Такой вариант налогообложения выбран в связи с тем, что расходы предприятия будут минимальны из-за отсутствия арендной платы. Кроме этого, такой вариант налогообложения позволит еще и дополнительно максимально снизить расходы на ведение бухгалтерского учета.

Штатная структура персонала

По установленным нормативам рабочий день стоматолога не может превышать 6 часов. Для полной загрузки каждого из двух приобретаемых кресел потребуется 5 стоматологов и 5 старших медицинских сестер, работающих в две смены (с учетом выходных и отпусков), 1 стоматолог-протезист, 1 администратор и 1 младшая медицинская сестра (уборка помещений, подсобные работы). Учитывая, что обязанности директора и одного из стоматологов будет совмещать собственник бизнеса, численность персонала составит 13 человек. Бухгалтерское сопровождение планируется передать на аутсорсинг.

Ниже представлено штатное расписание стоматологического кабинета:

Должностькол-воокладпремия
Директор110 000
Стоматолог410 0008% от стоимости работ
Старшая медсестра57 0005% от стоимости работ
Стоматолог-протезист110 0004% от стоимости работ
Администратор110 0003% от стоимости работ
Младшая медицинская сестра 112 000
Уборщица18 000
ИТОГО13117 000

Структура подчиненности персонала представлена ниже:

Структура подчинения стоматологического кабинета

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Источники финансирования

Инвестиции будут осуществляться как за счет собственных накопленных средств, так и за счет привлеченных банковских кредитов под залог приобретаемой недвижимости и оборудования. График оплаты инвестиционных вложений с делением на собственные и заменые представлен в таблице ниже:

Источник финансирования1 мес.2 мес.3 мес.ИТОГО
Собственные средства955 000305 000640 0001 900 000
Заемные средства2 560 000720 000720 0004 000 000
ИТОГО3 515 0001 025 0001 360 0005 900 000

Кредитные ресурсы привлекаются под 18% годовых, на 15 лет, с аннуитетным графиком погашения платежей.

Учитывая доли привлеченных и собственных средств, средневзвешенная стоимость капитала (WACC) составит 15% годовых.

Показатели эффективности

На основании всех полученных данных, рассчитываем доходность и окупаемость открываемого стоматологического кабинета для оценки эффективности проекта:

IRR (26,8% годовых)  превышает средневзвешенную стоимость капитала (15% годовых), что свидетельствует о целесообразности осуществления проекта.

Несмотря на значительные затраты, связанные с приобретением недвижимости и специализированного оборудования, срок окупаемости проекта составит 5 лет. NPV составил 1 741 тыс. руб.

Точка безубыточности

Учитывая постоянные затраты и довольно низкие расходы на себестоимость (расходные материалы) точка безубыточности проекта составит – 722 000 рублей.

Выводы

Данные показатели окупаемости и эффективности бизнес-плана открытия стоматологического кабинета являются достаточно привлекательными и отвечают основным требованиям банков, выдающих кредиты на открытие новых проектов.

Источник