Бизнес план санаторно курортного комплекса
Содержание
- 1 Как открыть санаторий с нуля: пошаговый бизнес план
- 2 Финансовый план санатория
- 3 Маркетинговый план: как привлечь в санаторий клиентов
- 4 Регистрация и оформление: какие документы нужны для открытия санатория
- 5 Оборудование для санатория
- 6 Персонал для санатория
- 7 Как обойти конкурентов: фишки бизнеса
- 7.1 Санатории на юге
- 7.2 Санатории на минеральных источниках
- 7.3 Санатории в Подмосковье
- 7.4 С кем выгоднее работать: частный клиент или корпорации?
Санатории появились в России в эпоху социализма: они практически не имеет аналогов в мире, ведь на отдыхе внимание в основном уделяется самому отдыху, в крайнем случае — косметическим процедурам, но не оздоровлению. Сейчас в России работает около 1900 здравниц, причем не только в южных регионах, но и в Сибири. Это мощная индустрия с оборотом 119 млрд. рублей в год. Если войти в нее в ближайшее время, то можно надеяться на поддержку со стороны государства и высокие заработки в перспективе.
Экологическая ситуация каждый год ухудшается, особенно в мегаполисах. Много людей из-за больших нагрузок, неправильного питания и образа жизни подвержено различным заболеваниям, в том числе хроническим. Они нуждаются в постоянном лечении. Для них санаторий становится хорошей возможностью не только отдыхать, но и поддерживать свое здоровье.
Как открыть санаторий с нуля: пошаговый бизнес план
Если вы решили открыть собственный санаторий, действуйте по этому плану.
Первый шаг. Начните с подбора помещения, которое должно соответствовать определенным требованиям. Без этого вы не сможете получить медицинскую лицензию для ведения деятельности. Кабинеты врачей и комнаты для проведения процедур должны иметь соответствующую площадь. Здание можно построить или взять в аренду. Главное, чтобы поблизости не было трасс или промышленных предприятий. Потенциальные клиенты предпочтут санаторий рядом с водоемом, в живописном и удобно расположенном месте, чтобы можно было быстро добраться до ближайшего населенного пункта — например, на электричке.
Санаторий выгодно открывать в маленьких курортных городах. В сезон при хорошей рекламе и сервисе высокого уровня отбоя от клиентов не будет. Так что санаторий в маленьком городе — хорошая идея, но только в том случае, если город уже раскручен как курортная зона.
Второй шаг — выбор направления деятельности учреждения. Ваше заведение может быть широкого профиля, но для начала лучше остановиться на конкретных заболеваниях, например, сердечно-сосудистых или легочных. Многое будет зависеть от расположения самого санатория.
Третий шаг. Нужно зарегистрировать свою деятельность в ФНС. Это необходимо сделать, чтобы вести бизнес без проблем.
Четвертый шаг — закупка оборудования и мебели. Их нужно приобретать, исходя из профиля заведения и с учетом удобства будущих посетителей. Хорошо, если кроме жилой зоны и лечебных кабинетов в санатории будет кабинет косметолога, бассейн, тренажерный зал, игровая для детей, уютная столовая с разнообразным меню.
Пятый шаг — подбор персонала. В санатории должны работать квалифицированные врачи и медсестры, имеющие соответствующие дипломы медицинские книжки. С каждым сотрудником необходимо заключать трудовой договор.
Шестой шаг — лицензия. Все предыдущие шаги имеют большое значение для получения лицензии. Она необходима, поскольку без нее об открытии санатория не может быть и речи. Выдачей такого документа занимается Федеральная служба надзора в сфере здравоохранения и социального развития. Уплатив госпошлину 6000 рублей и оформив соответствующие документы, лицензию вы получите через 45 дней.
Седьмой шаг — реклама. Пока вы будете ждать получения лицензии, начните рекламную кампанию. Рекламу можно размещать в СМИ, на отраслевых выставках, в социальных сетях. Размещать посты лучше со ссылкой на свой сайт, где необходимо выложить как можно больше информации для посетителей. Предварительно лучше придумать пакеты для разных категорий клиентов: пар без детей, семей с детьми; пожилых людей.
Нужно подумать и о продаже услуг. Заранее составьте полный маркетинговый план продвижения вашего санатория и привлечения клиентов. Лучший вариант — нанять для этой цели специалиста.
Финансовый план санатория
Сколько денег нужно для открытия санатория, зависит от того, на сколько мест вы решили открыть санаторий, какого профиля и в каком месте. В южных регионах и Подмосковье потребуется большая сумма, в других районах меньшая. Мы рассмотрим среднюю стоимость проекта. Она составит приблизительно 40 000 000 рублей.
Сюда войдут средства, которые нужны аренду помещения, закупку оборудования, спецтехники и мебели, зарплату персоналу и непредвиденные расходы. Сумма довольно большая. Но, если привлечь инвесторов, то доля собственного капитала может составить небольшой процент от общей суммы. Инвестировать в санаторий могут предприятия, которые заинтересованы в оздоровлении своих работников: после они смогут направлять их в ваш санаторий по договорным ценам.
Что касается окупаемости, то она напрямую зависит от заполненности. Рентабельность такого рода заведений в среднем составляет 10-20%. Если предположить, что путевка на человека в сутки будет 1300-1500 рублей, то при средней загруженности можно окупить проект уже в течение 18-24 месяцев.
Маркетинговый план: как привлечь в санаторий клиентов
К сожалению, часть заведений санаторной направленности работает себе в убыток, так как не может предложить качественный продукт и правильно рекламировать свои услуги. Главная проблема, с которой приходится сталкиваться владельцам санаториев — сезонность. С одной стороны, в межсезонье люди могут поправлять свое здоровье так же продуктивно, как летом. С другой — многие хотят отдыхать именно в летние месяцы. Что же нужно делать, чтоб продажи в межсезонье возросли, а санаторий приносил хороший доход?
- Организовать отдел продаж. Настоящие специалисты способны создать надежную платформу для дальнейшего продвижения продукта и постоянно увеличивать продажи.
- Закладывать в бюджет учреждения определенную сумму на рекламу Без нее санаторий не только трудно «раскрутить», но и сложно привлечет посетителей в сезон. Даже 2 -3% от объема реализации могут повысить продажи на 25-30%. Лучше всего проводить рекламные кампании, а не расходовать средства на сомнительные проекты.
- Проводить онлайн-консультации специалистов. Если у санатория не один профиль, а несколько, с потенциальными клиентами должно работать несколько специалистов.
- Сделать специальное предложение на осеннее-зимний период. Начинайте работать с теми клиентами, которые у вас отдыхают. Делайте скидки, распространяйте печатную продукцию, объясняющую необходимость лечения в межсезонье.
- Организовать акции: например, «приведи друга», «новая услуга в подарок” и т.п.
- Сделать скидки для пожилых людей или других категорий отдыхающих.
- Привлекать к сотрудничеству туристические компании, тем более, что в последнее время начали появляться фирмы, занимающиеся туризмом с медицинским уклоном.
Не экономьте на маркетинге: без него санаторий может оказаться убыточным.
Регистрация и оформление: какие документы нужны для открытия санатория
Для регистрации санатория лучше всего выбирать такую форму как общество с ограниченной ответственностью. Госпошлина составит 4000 рублей. Нужен также уставной капитал. Потребуются следующие документы:
- устав ООО — 2 экз.;
- протокол собрания учредителей;
- заявление (форма № Р11001);
С выбором кода ОКВЭД никаких проблем не будет. Основной код 86.90.4. Деятельность санаторно-курортных организаций. Если в санатории будут предложены другие виды услуг, потребуется указать дополнительные коды ОКВЭД.
Что касается налогообложения, здесь действует довольно сложная система. В основном услуги, оказываемые в санатории, не облагаются НДС. К ним относятся медицинские, профилактические и амбулаторные услуги (ст. 149 НК РФ). Но в некоторых случаях и за некоторые услуги налог все-таки взимается. Поэтому предварительно нужно хорошо изучить налоговый кодекс и узнать, какая деятельность в регионе попадает под ЕНВД — Единый налог на вмененный доход.
Один из самых важных моментов в процессе открытия бизнеса — получение лицензии. Для лицензии нужно предоставить:
- договор аренды помещения (или собственности);
- план помещения;
- устав заведения и учредительный договор;
- свидетельство о регистрации;
- свидетельство из ФНС;
- выписка и информационное письмо из ЕГРП;
- копия приказа о назначении руководителя.
Также потребуется документация на оборудование: паспорта, инструкции, гарантийные талоны и т. п.
Оборудование для санатория
Для успешной работы санатория в первую очередь нужно современное медицинское оборудование для лечебного центра. Если предположить, что вы откроете санаторий на 200 мест, то необходимо оборудовать
- номера;
- лечебный центр;
- столовую или кафе;
- бассейн или сауну;
- ресепшен.
Особое внимание стоит обратить на лечебный центр, поскольку в санаторий люди приезжают не только отдыхать, но и поправлять здоровье. Качественное оборудование — еще одна возможность для привлечения клиентов. Хорошо, если в перечень услуг будут входить подводный душ, различные ванны, релаксирующий массаж, косметология.
Кроме того, нужно оборудовать территорию:сделать дорожки, площадки, установить скамейки и т.п. Если место достаточно живописное, то на благоустройство потребуется меньшая сумма. В любом случае, клиенты оценят красивые клумбы, беседки и ухоженные дорожки.
Персонал для санатория
Подбирая персонал, важно знать, что стаж медицинских работников должен быть не менее пяти лет. Это обязательное условие, которым нельзя пренебрегать.
В штат санатория должны войти:
- директор:
- главный бухгалтер и сотрудники бухгалтерии;
- заместитель директора;
- врачи и медсестры;
- горничные;
- администраторы;
- повара и официанты;
- садовники, дворники и сотрудники других рабочих специальностей.
Количество сотрудников зависит от размеров санатория и предполагаемого количества отдыхающих. Возможно, летом в штат придется нанимать дополнительный временный персонал.
Как обойти конкурентов: фишки бизнеса
У определенных видов санаториев есть свои фишки, которые позволяют им привлекать клиентов и держаться на плаву. Частные санатории в первую очередь берут наполняемостью в межсезонье. Рентабельность санатория, работающего круглогодично, может достигать 30% и более. Одни санатории уделяют больше внимания развлечениям и сфокусировались именно на них, другие предлагают косметические услуги. Есть санатории, которые оптимизируют структуру управления. И не только потому, что пытаются сэкономить, а потому, что стремятся сделать его более рациональным. На что делают ставку в различных регионах?
Санатории на юге
Для санаториев, расположенных на берегу Черного моря, актуальны такие тенденции как бассейны с морской водой. Санаторий с открытыми бассейном всегда пользовался популярностью. Например, сочинский санаторий «АкваЛоо» привлекает клиентов возможность весело провести время в аквапарке. Но санаторий на юге всегда интересен для клиентов в летний период.
Санатории на минеральных источниках
Здесь основной упор для привлечения клиентов следует делать, исходя их того, что во всех учреждениях города минеральная вода или лечебная грязь одинаковые, зато ваше заведение может предложить комплекс услуг со скидкой. Или тех, которых нет в других санаториях. Так в санаториях Кисловодска высшего и среднего класса есть тренажерные залы, СПА, оснащение современным медицинским оборудованием.
Санатории в Подмосковье
Подобные тенденции наблюдаются в санаториях Подмосковья, многие из которых специализируются на лечении легочных заболеваний, опорно-двигательного аппарата, сердечно- сосудистых заболеваний. Главные фишки здесь — чистый воздух, наличие новейшего оборудования. Жители Москвы, уставшие от загазованной столицы, приезжают не только подлечиться, но и насладиться природой и тишиной. Санатории эконом-класса в межсезонье занимаются организацией свадеб, юбилеев и других торжеств.
С кем выгоднее работать: частный клиент или корпорации?
Если раньше санаториям было выгодно работать с Фондом социального страхования и медицинского страхования, то сейчас частники стараются привлекать именно физических лиц. Корпорации стали требовать слишком большие скидки, да многим и невыгодно отправлять своих сотрудником в санатории. Поэтому, в первую очередь доход приносят люди, которые платят из собственного кармана. Взамен они должны получить высокопрофессиональное лечение и отличный сервис. Это основная задача, которую нужно решить, если вы хотите открыть санаторий.
Загрузка…
ПОХОЖИЕ БИЗНЕС-ИДЕИ:
Как открыть тренажерный зал: пошаговый бизнес-план
Бизнес идеи из Америки: как сделать короче путь к собственному жилью
Источник
Добавлено в закладки: 0
Пообщавшись с пациентами, можно сделать вывод, что санаторий – это еще и прекрасная возможность организовать прибыльный бизнес. Но к любому делу нужно подходить серьезно и продуманно, следовательно, санаторный бизнес необходимо начать с составления подробного бизнес-плана.
Основные нюансы
Строительство или аренда помещения под санаторий – одинаково дорого. Просчитывая все затраты на данный бизнес, необходимо точно определиться с выбором: строить или арендовать. Исследование рынка обязывает особое внимание уделить количеству активных санаториев, цели людей, посещающих их и наибольшую численность в разные периоды календарного года.
Бизнесмены, имеющие в этом деле опыт, считают, при правильном подходе к делу, даже в первом оздоровительном сезоне можно иметь хорошую прибыль в своем предприятии.
Пошаговый алгоритм
Если принято решение самостоятельно возводить здравницу, необходимо определиться и с местностью. Для строительства санатория лучше выбрать зеленую зону вдали от города, где воздух чище и машин поменьше. Территория предполагает собой размещение разных структур:
- административные здания;
- лечебных корпусов;
- помещений для отдыха.
Дизайн санатория играет немаловажную роль в его имидже. А дополнение современными моделями мебели усиливает позитивное восприятие здравницы. Бизнес может быть сезонным и круглогодичным – нужно сразу определиться, так как эти два вида имеют наличие и определенных факторов:
- наличие водоема или бассейна;
- количество нанимаемого персонала;
- возможность использования различных методов оздоровления.
Круглогодичный санаторный бизнес более выгодный финансово, но более хлопотный в организационном плане. Много значит для успеха санаторного бизнеса и правильно подобранные дополнительные услуги в оздоровлении со специалистами высокого класса:
- гинеколога;
- кардиолога;
- эндокринолога;
- стоматолога.
При условии, что указанные специалисты будут иметь лицензии на оказание лечебных услуг, согласно своего медицинского профиля.
Описание продукта
Этот пансионат на 290 номеров расположен за чертой города 15 км от города N. Имеется столовая, которая находится в отдельном двухэтажном помещении. Номера есть одноместные, двухместные и двухкомнатные:
- Одноместные представляют из себя 1-комнатные стандартные номера (1 доп. место), которые имеют санузел совмещенный: туалет, умывальник, душ. В комнате: телевизор, холодильник, кондиционер.
- Двухместные – 1-комнатные номера повышенной комфортности (1 доп. место) санузел совмещенный: туалет, умывальник, душ. В комнате имеется телевизор, холодильник, кондиционер, телефон, балкон.
- Двухкомнатные номера (1 доп. место) состоят из санузла с совмещенным туалетом, умывальником, душем. В комнате есть телевизор, холодильник, кондиционер, телефон, балкон.
Если учесть, что строительство начнется во II квартале 2009 года, срок сдачи пансионата возможен в III квартале 2010 г.
Финансовый план
Строительство пансионата проходит поэтапно:
- работы по проектированию санатория;
- возведение фундамента;
- строительство каркаса здания;
- прокладка коммуникаций;
- проведение отделочных работ;
- работы по благоустройству территории.
Общий начальный капитал составит примерно 21000000 долларов США. Средства будут распределяться следующим образом:
- расход на проектные работы – 300;
- расход на строительные работы – 13 860;
- расход на прокладку коммуникаций и благоустройство территории пансионата -1 600;
- приобретение мебели, офисного и медицинского оборудования обойдется в 2 700;
- реклама – 40;
- прочие затраты – 500.
Итого: 21000.
Источники финансирования
Бизнес-проекты, как правило, реализуются комбинированным финансированием: большую часть вкладывает предприниматель, меньшую – инвестор. Это может быть ссуда, кредит. Общие инвестиции по проекту составят – 21000 долларов, из них, заемные средства – 3000 долларов. Проект предполагается финансировать за счет долгосрочного кредита в валюте США под 15% годовых. Затраты на эксплуатацию и обслуживание пансионата, согласно сметы, составляют:
- электроэнергия – 49 950;
- теплоснабжение – 86500;
- водоснабжение и канализация – 68 800;
- расходы на связь – 1200;
- расходы на дератизацию и дезинфекцию – 4 500;
- оплата услуг по уборке и мытью окон – 250;
- выплата процентов управляющей компании – 200 270;
- пожаробезопасность – 5 400;
- оплата услуг работников охраны – 59 000;
- расходы по вывозу мусора, уборки снега – 3 000;
- оплата подоходного налога – 350 000;
- амортизация – 638 400;
- хозяйственные расходы – 7 336;
- прочие расходы – 58 691.
Итого: 1 533 297. Без полного расчета всех затрат, невозможно запускать бизнес на полную мощность, учитывая его большой размах. Но если следовать пошагово по бизнес-плану, предприятие окупит себя в пределах 5 лет.
На видео: Санаторий с нуля
Источник
Представляем Вашему вниманию проект “Санаторий-профилакторий (санаторно-курортный комплекс, лечебница)”.
Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.
В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.
Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.
В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.
Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).
Основные параметры проекта:
Количественные показатели: 300 человек
Объем инвестиций:
- в долларах 12 517 171
- в евро 9 220 029
- в рублях 370 000 000
Срок окупаемости проекта, лет: 7,8
Основные параметры документа
- Количество страниц – 58
- Количество графиков – 21
- Количество таблиц – 19
1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
Цель проекта: организация кумысолечебного санатория-профилактория максимальной вместимостью 300 человек в ХХХХ области.
В санатории-профилактории планируется организовать торговлю кумысом для всех желающих, а также оказывать следующие виды услуг:
- медицинские услуги;
- услуги фитнеса (тренажерный зал);
- бассейн;
- фитомассаж;
- кедровые бочки;
- другие услуги после анализа популярности услуг, в том числе: косметологические услуги (в том числе гидроколонотерапия, маникюр, педикюр, солярий, косметический и массажный кабинеты, аппаратный массаж);
- СПА-услуги (фитопаросауна, кедровые бочки, скипидарные ванны Залманова, сауна, релаксирующие процедуры, мануальная терапия, ручной массаж);
- фитнес-центр.
Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:
- проектирование и строительство профилактория на 300 человек;
- приобретение оборудования и техники.
1.2 Краткое описание проекта
Проектом предполагается строительство и эксплуатация кумысолечебного санатория-профилактория вместимостью 300 человек в ХХХХ области.
Для осуществления проекта будет построено здание санатория.
Объект займет общую площадь 1,5 га.
Комплекс, рассчитанный на 300 койко-мест, включает:
- столовую на 85 посадочных мест;
- зал фитнеса и релаксации;
- банный комплекс (отдельно стоящий деревянный сруб).
1.3 Целесообразность проекта
В последнее время интерес общества опять возвращается к такому продукту как кумыс. В ХХХХ создаются кумысные фермы. В советское время на территории ХХХХ были кумысные производства для членов УК и политбюро в ХХХХ ХХХХ районах. Они сохранились до сих пор.
Кумыс обладает выраженными лечебными свойствами, которые, в основном, можно свести к следующему:
- кумысные дрожжи продуцируют во время брожения антибиотические вещества по отношению к туберкулезной палочке;
- кумыс нормализует секреторную деятельность желудка и других органов пищеварения;
- кумысолечение оказывается весьма эффективным при язве желудка и двенадцатиперстной кишки, в стадии затухания процесса, а также даёт хорошие результаты при дизентерии и брюшном тифе;
- кумыс обладает бактерицидными свойствами, в том числе, в отношении кишечной палочки и других патогенных микробов;
- кумысолечение оказывает весьма благотворное действие на кровь: повышается содержание гемоглобина, улучшается лейкоцитарная формула;
- кумыс оказывает благотворное влияние на нервную систему;
- кумыс относительно быстро снимает похмельный синдром;
- кумыс немного замедляет развитие рака;
- кумыс способствует сохранению молодости кожи и всего организма в целом.
Кумыс используют при туберкулёзе, цинге, гастритах, заболеваниях поджелудочной железы, малокровия, неврастении, сердечнососудистых заболеваний и брюшного тифа.
1.4 Финансирование проекта
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 370,0 млн. рублей.
Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.
Условия привлечения заемных средств
Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 148 месяцев (12,34 года), на период: март ХХХХ – июнь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 15% годовых.
Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 9 месяцев (0,75 лет: март ХХХХ – ноябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.
Условия погашения заемных средств
На погашение кредита планируется направлять 50% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит около 135 месяцев (11,25 лет: апрель ХХХХ – июнь ХХХХ).
Погашение кредита планируется с 14 месяца проекта, траншами в среднем по 2,7 млн. рублей в течение 135 месяцев (11,25 лет: апрель ХХХХ – июнь ХХХХ).
Погашение процентов по кредиту
В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.
Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.
Проценты, начисленные, но не выплаченные в период до запуска проекта, погашаются равномерно вместе с текущими процентными платежами.
Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 372,8 млн. рублей.
1.5 Показатели проекта
Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.
Горизонт расчета проекта – 156 месяцев (13 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 9 месяцев (0,75 лет). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 147 месяцев (12,25 лет).
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
| № | Наименование показателя | Значение показателя |
|---|---|---|
| 1 | Горизонт расчета проекта, лет | 13,0 |
| 2 | Горизонт расчета проекта, мес. | 156 |
| 3 | Объем вложенного капитала в проект (LDC), тыс. рублей | 370 000 |
| 4 | Объем выручки за период проекта (SP), тыс. рублей | 2 467 282 |
| 5 | Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), тыс. рублей | 5 724 |
| 6 | Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), тыс. рублей | 149 043 |
| 7 | Чистая прибыль за период проекта, тыс. рублей | 436 079 |
| 8 | Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), тыс. рублей | 436 079 |
| 9 | Средняя рентабельность за период проекта | 17,7% |
| 10 | Ставка дисконтирования (DR), % | 6,0% |
| 11 | Чистый приведенный доход (NPV), тыс. рублей | 130 787 |
| 12 | Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR) | 9,1% |
| 13 | Рентабельность вложенного капитала (ROI) | 117,9% |
| 14 | Индекс прибыльности (PI) | 1,36 |
| 15 | Внутренняя норма рентабельности (IRR) | 11,6% |
| 16 | Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR) | 50,8% |
| 17 | Срок окупаемости (PBP), мес. | 94 |
| 18 | Срок окупаемости (PBP), лет | 7,8 |
| 19 | Дисконтированный срок окупаемости (DPBP), мес. | 118 |
| 20 | Дисконтированный срок окупаемости (DPBP), лет | 9,8 |
СОДЕРЖАНИЕ
1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ
1.1 Перечень таблиц
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 2. Инвестиционный бюджет
Таблица 3. Оценка доли инвестиций
Таблица 4. Календарный и финансовый план
Таблица 5. Штатное расписание с окладами
Таблица 6. Мощность санатория
Таблица 7. План продаж (в первые 3 года проекта)
Таблица 8. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 9. План продаж и прямых затрат (за первые 3 года проекта)
Таблица 10. Постоянные затраты
Таблица 11. Переменные затраты
Таблица 12. Налоги
Таблица 13. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 14. Анализ маржинальной рентабельности по видам услуг
Таблица 15. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 16. График получения и погашения кредита
Таблица 17. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 18. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 19. Анализ чувствительности проекта
1.2 Перечень рисунков
Рисунок 1. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 2. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 3. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 4. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 5. Выход на планируемые объемы оказания услуг
Рисунок 6. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, тыс. рублей
Рисунок 7. Структура выручки
Рисунок 8. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 9. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 10. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 11. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 12. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 13. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 14. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 15. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. рублей
Рисунок 16. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 17. Денежные потоки по привлечению и выплате кредитных средств, тыс. рублей
Рисунок 18. Выплата начисленных в текущем месяце процентов, тыс. рублей
Рисунок 19. Денежные потоки по проекту, тыс. рублей
Рисунок 20. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 21. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Источник