Бизнес план ремонтно механической мастерской
Ïðîèçâîäñòâåííàÿ ïðîãðàììà ðåìîíòíî-ìåõàíè÷åñêîé ìàñòåðñêîé. Ïëàíèðîâàíèå ÷èñëåííîñòè ïåðñîíàëà. Êàïèòàëüíûå çàòðàòû (ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ïðîèçâîäñòâåííûõ ôîíäîâ). Òåêóùèå ðàñõîäû (ñåáåñòîèìîñòü ðåìîíòíîé ïðîäóêöèè), ïîêàçàòåëè ýêîíîìè÷åñêîé ýôôåêòèâíîñòè.
Ñòóäåíòû, àñïèðàíòû, ìîëîäûå ó÷åíûå, èñïîëüçóþùèå áàçó çíàíèé â ñâîåé ó÷åáå è ðàáîòå, áóäóò âàì î÷åíü áëàãîäàðíû.
29
ÔÃÎÓ ÑÏÎ
Òóëüñêèé ãîñóäàðñòâåííûé òåõíè÷åñêèé êîëëåäæ
ÊÓÐÑÎÂÀß ÐÀÁÎÒÀ
ïî äèñöèïëèíå «Ýêîíîìèêà îòðàñëè»
Òåìà: «Ôîðìèðîâàíèå îñíîâíûõ ðàçäåëîâ áèçíåñ-ïëàíà ðåìîíòíî-ìåõàíè÷åñêîé ìàñòåðñêîé ïî òåõíè÷åñêîìó îáñëóæèâàíèþ è ðåìîíòó äîðîæíûõ ìàøèí»
Ñïåöèàëüíîñòü 190605 «Ýêñïëóàòàöèÿ ïîäúåìíî-òðàíñïîðòíûõ, ñòðîèòåëüíûõ, äîðîæíûõ ìàøèí è îáîðóäîâàíèÿ»
Âûïîëíèë ñòóäåíò 4-ãî êóðñà
ãðóïïû ÄÌ-262
Ïðîâåðèë: ïðåïîäàâàòåëü
Òóëèêîâà Àëåêñàíäðà Èîñèôîâíà
«____________» 2009 ãîäà
Òóëà 2009
Ñîäåðæàíèå êóðñîâîãî ïðîåêòà
- Ââåäåíèå
- Çàäàíèå
- Ðàçäåë 1. Ïðîèçâîäñòâåííàÿ ïðîãðàììà ðåìîíòíî-ìåõàíè÷åñêîé ìàñòåðñêîé
- Ðàçäåë 2. Ïëàíèðîâàíèå ÷èñëåííîñòè ïåðñîíàëà ÐÌÌ
- Ðàçäåë 3. Îïðåäåëåíèå êàïèòàëüíûõ çàòðàò (ñòîèìîñòè îñíîâíûõ ïðîèçâîäñòâåííûõ ôîíäîâ)
- 3.1 Îïðåäåëÿåì ïðîèçâîäñòâåííóþ ïëîùàäü ïî ôîðìóëå
- 3.2 Îïðåäåëÿåì îáúåì çäàíèÿ ïî ôîðìóëå
- 3.3 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü çäàíèÿ ïî ôîðìóëå
- 3.4 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ñîîðóæåíèé (íîðìàòèâ 2 3% îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
- 3.5 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ïðîèçâîäñòâåííîãî îáîðóäîâàíèÿ (íîðìàòèâ 70 80%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ
- 3.6. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ñèëîâîãî îáîðóäîâàíèÿ (íîðìàòèâ 11 12%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ
- 3.7. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ïåðåäàòî÷íûõ óñòðîéñòâ (íîðìàòèâ 3 4% îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
- 3.8. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü òðàíñïîðòíûõ ñðåäñòâ (íîðìàòèâ 13 14%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
- 3.9. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü èíñòðóìåíòà (íîðìàòèâ 5 6%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
- 3.10. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü èíâåíòàðÿ (íîðìàòèâ 3 4%) îò ñòîèìîñòè Çäàíèÿ
- 3.11 Îïðåäåëÿåì îáùóþ ñòîèìîñòü ÎÏÔ, (ñóììèðóÿ ðåçóëüòàòû ïîëó÷åííûå â ï. ï.3.3 3.10) ðóá.
- Ðàçäåë 4. Îïðåäåëåíèå òåêóùèõ ðàñõîäîâ ÐÌÌ (ñåáåñòîèìîñòü ðåìîíòíîé ïðîäóêöèè)
- 4.1 Îïðåäåëåíèå ïðÿìûõ ðàñõîäîâ
- 4.2 Îïðåäåëåíèå íàêëàäíûõ ðàñõîäîâ
- 4.3 Îïðåäåëÿåì ñåáåñòîèìîñòü ðåìîíòíîé ïðîäóêöèè ïî ôîðìóëå
- Ðàçäåë 5. Îïðåäåëåíèå ïîêàçàòåëåé ýêîíîìè÷åñêîé ýôôåêòèâíîñòè
- 5.1. Îáúåì ðåàëèçàöèè (äîõîä) îïðåäåëÿåì ïî ôîðìóëå
- 5.2. Ïðèáûëü îïðåäåëÿåì ïî ôîðìóëå
- 5.3. Ðåíòàáåëüíîñòü ïðîèçâîäñòâà
- 5.4. Ôîíäîîòäà÷à
- 5.5. Ôîíäîåìêîñòü
- 5.6. Ñðåäíåìåñÿ÷íàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà ïî ÐÌÌ
- 5.7. Âûðàáîòêà íà 1 ðàáî÷åãî â ñòîèìîñòíîì âûðàæåíèè
- 5.8. Âûðàáîòêà íà 1 ðàáîòàþùåãî
- 5.9. Ñúåì ïðîäóêöèè ñ 1 çäàíèÿ
- 5.10. Ñðîê îêóïàåìîñòè êàïèòàëüíûõ çàòðàò
- Ñïèñîê èñïîëüçóåìîé ëèòåðàòóðû
Ââåäåíèå
Äëÿ ñîçäàíèÿ ôèðìû, êîìïàíèè, ïðåäïðèÿòèÿ ïî ïðîèçâîäñòâó òîâàðîâ èëè óñëóã ïðåæäå âñåãî âàæíî îáîñíîâàòü ðåàëüíîñòü è æèçíåñïîñîáíîñòü çàìûñëîâ îðãàíèçàòîðîâ ïðîåêòà, èìåòü ÷åòêîå ïðåäñòàâëåíèå î öåëÿõ è çàäà÷àõ, êîòîðûå îíè õîòÿò äîñòè÷ü, îðãàíèçóÿ íîâóþ ôèðìó. Âàæíî çíàòü, ÷òî âíîâü îðãàíèçóåìîå äåëî ïðèíåñåò äîõîä è îêóïèò âñå ïîíåñåííûå íà åãî îðãàíèçàöèþ çàòðàòû. Èíà÷å íåò ñìûñëà çàíèìàòüñÿ åãî îðãàíèçàöèåé.
Êðîìå òîãî, ëþáîé ïðåäïðèíèìàòåëü, íà íà÷àëüíîì ýòàïå ñîçäàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, ñòàëêèâàåòñÿ ñ ïðîáëåìîé ôèíàíñèðîâàíèÿ ñâîåãî ïðîåêòà.
Äëÿ òîãî, ÷òîáû ðåøèòü âñå ýòè ïðîáëåìû íåîáõîäèìî èìåòü ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâàíèå îïðàâäàííîñòè çàìûñëà, â êîòîðîì ïðåäñòàâëåíû âñå íåîáõîäèìûå ðàñ÷åòû ïî ðåíòàáåëüíîñòè è ïðèáûëüíîñòè âûáðàííîé äåÿòåëüíîñòè. Ýòî îáîñíîâàíèå äîëæíî äàâàòü óâåðåííîñòü â òîì, ÷òî äåíüãè íå áóäóò âëîæåíû çðÿ. Êðîìå òîãî, äàííîå îáîñíîâàíèå äîëæíî óáåäèòü êðåäèòîðîâ, ïîäðÿä÷èêîâ è äðóãèõ ëèö, ó÷àñòâóþùèõ â îðãàíèçàöèè ïðîèçâîäñòâà â ïðèáûëüíîñòè äåÿòåëüíîñòè.
Òàêèì äîêóìåíòîì è ÿâëÿåòñÿ áèçíåñ-ïëàí.
 áèçíåñ-ïëàíå íåîáõîäèìî ïîäðîáíî îïèñàòü ñîçäàâàåìîå ïðåäïðèÿòèå è âèäû ïðîäóêöèè èëè óñëóã, êîòîðûå îíî áóäåò ïðåäñòàâëÿòü èëè âûïóñêàòü.
Äàëåå â áèçíåñ-ïëàíå èçëàãàåòñÿ ñàì èíâåñòèöèîííûé çàìûñåë. Îí âêëþ÷àåò â ñåáÿ îïèñàíèå îðãàíèçàöèè ïðîèçâîäñòâà. Îïðåäåëÿåòñÿ ïðîèçâîäñòâåííàÿ ñòðàòåãèÿ. Èçëàãàþòñÿ âîçìîæíûå èñòî÷íèêè èíâåñòèöèé (êðåäèòîðû) òî êóäà ýòè èíâåñòèöèè áóäóò íàïðàâëåíû.
 áèçíåñ-ïëàíå íåîáõîäèìî ïðîâåñòè àíàëèç ðûíêà, êîòîðûé âêëþ÷àåò â ñåáÿ ñåãìåíòàöèþ ðûíêà, àíàëèç êîíêóðåíòîâ, öåí è öåíîîáðàçîâàíèå. Íà îñíîâå ýòîãî ïðîãíîçèðóþòñÿ îáúåìû ïðîèçâîäñòâà (óñëóã) è îïðåäåëÿþòñÿ âîçìîæíîñòè ïðîäâèæåíèÿ òîâàðà íà ðûíêå.
 áèçíåñ-ïëàíå íåîáõîäèìî îöåíèòü è òàêèå âàæíûå ñòîðîíû ñîçäàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, êàê âîçìîæíîñòü ïðèîáðåòåíèÿ íåîáõîäèìîãî îáîðóäîâàíèÿ è òåõíè÷åñêèå ñòîðîíû ïðîåêòà. Ïðè ýòîì ïðîâîäèòñÿ èõ ôèíàíñîâàÿ îöåíêà.
 áèçíåñ-ïëàíå ïðåäñòàâëÿþòñÿ âñå íåîáõîäèìûå ðàñ÷åòû, êîòîðûå äîêàçûâàþò, ÷òî äàííûé âèä äåÿòåëüíîñòè äëÿ ïðåäïðèÿòèÿ ÿâëÿåòñÿ ðåíòàáåëüíûì. Ðàññ÷èòûâàþòñÿ âñå èçäåðæêè ïðîèçâîäñòâà, ðàññ÷èòûâàåòñÿ ñåáåñòîèìîñòü ïðîäóêöèè (óñëóã), ïðèâîäèòñÿ ðàñ÷åò îæèäàåìîé ïðèáûëè è ðåíòàáåëüíîñòè. Âñå ðàñ÷åòû ïðîâîäÿòñÿ èñõîäÿ èç êîíêðåòíûõ äàííûõ äëÿ ýòîãî ïðåäïðèÿòèÿ
Ó÷èòûâàÿ âñå ñêàçàííîå âûøå, ìîæíî ñêàçàòü, ÷òî áèçíåñ — ïëàí ÿâëÿåòñÿ îñíîâíûì äîêóìåíòîì, êîòîðûé ñïîñîáåí äîêàçàòü è êðåäèòîðàì è îðãàíèçàòîðàì ïðåäïðèÿòèÿ, ÷òî âûáðàííûé âèä äåÿòåëüíîñòè áóäåò ïðèíîñèòü ïðèáûëü è îêóïèò âñå ïîíåñåííûå íà åãî ñîçäàíèå çàòðàòû.
Çàäàíèå
¹¹ Ï/Ï | Íàèìåíîâàíèå ðåìîíòèðóåìîé ìàøèíû | ×èñëî ÷àñîâ ðàáîòû ìàøèí â ãîä (÷àñû) | Ãîäîâàÿ ïðîãðàììà (øò) |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Áóëüäîçåð íà áàçå òðàêòîðà Ò-100 Ì | 2815 | 58 |
2 | Ýêñêàâàòîð îäíîêîâøîâûé ñ ¸ìêîñòüþ êîâøà 0,5 | 2770 | 45 |
3 | Àâòîêðàí ñòðåëîâîé ÊÑ-1562 | 1775 | 36 |
Äîëÿ çàêàçîâ ñòðîèòåëüíûõ îðãàíèçàöèé% | 21% | ||
Äîëÿ òðóäîåìêîñòè íà ñàìîîáñëóæèâàíèå ÐÌÌ% | 20% | ||
Ðåæèì ðàáîòû (êîëè÷åñòâî ðàáî÷èõ ñìåí) | 1 | ||
Ñðåäíèé ðàçðÿä ðàáî÷èõ () | 4,1 |
Ðàçäåë 1. Ïðîèçâîäñòâåííàÿ ïðîãðàììà ðåìîíòíî-ìåõàíè÷åñêîé ìàñòåðñêîé
Äëÿ ôîðìèðîâàíèÿ áèçíåñ-ïëàíà íåîáõîäèìî ðàññ÷èòàòü ãîäîâóþ
ïðîèçâîäñòâåííóþ ïðîãðàììó ðåìîíòà â ÷åë. /÷àñ.
Ïðåæäå âñåãî ñîñòàâèì òàáëèöó 1, äàííûå â êîòîðóþ âíîñèì ñîãëàñíî
ëèòåðàòóðíûì èñòî÷íèêàì [8] è [9].
Òàáëèöà 1. Íîðìàòèâû äëÿ ðàñ÷åòà ïðîèçâîäñòâåííîé ïðîãðàììû ÐÌÌ.
¹¹ Ï/Ï | Íàèìåíîâàíèå ìàøèí | Âèä ÒÎ è Ð | Ïåðèîäè÷íîñòü ÒÎ è Ð | Êîëè÷åñòâî ÒÎ è Ð çà öèêë |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Áóëüäîçåð íà áàçå Òðàêòîðà Ò-100 Ì | ÒÎ-1 ÒÎ-2 ÑÎ Ò (ÒÎ-3) Ê | 60 240 2 ðàçà â ãîä 960 5760 | 72 18 5 1 |
2 | Ýêñêàâàòîð îäíîêîâøîâûé ñ ¸ìêîñòüþ êîâøà 0,5 | ÒÎ-1 ÒÎ-2 ÑÎ Ò (ÒÎ-3) Ê | 60 240 2 ðàçà â ãîä 960 5760 | 72 18 5 1 |
3 | Àâòîêðàí ñòðåëîâîé ÊÑ-1562 | ÒÎ-1 ÒÎ-2 ÑÎ Ò (ÒÎ-3) Ê | 50 250 2 ðàçà â ãîä 1000 5000 | 80 15 4 1 |
Ïðîèçâåäåì ðàñ÷åò êîýôôèöèåíòîâ ïåðåõîäà îò öèêëà ê ãîäó ïî ôîðìóëå:
Ãäå — ãîäîâîå êîëè÷åñòâî ÷àñîâ ðàáîòû ìàøèí, ÷
— ïåðèîäè÷íîñòü êàïèòàëüíîãî ðåìîíòà, ÷
Êîýôôèöèåíò âû÷èñëÿåì äëÿ êàæäîé ìàøèíû
Ñîñòàâëÿåì òàáëèöó 2 è ñ ïîìîùüþ åå, îïðåäåëÿåì ãîäîâîå êîëè÷åñòâî ÒÎ è Ð è îáùóþ òðóäîåìêîñòü ðàáîò
Òàáëèöà 2. Îáùàÿ òðóäîåìêîñòü ðàáîòû.
¹¹ Ï/Ï | Íàèìåíîâàíèå ìàøèí | Êîë-âî ìàøèí | Âèä ÒÎ è Ð çà öèêë | Êîýô-ò ïåðåõîä. | Êîë-âî ÒÎ è Ð çà öèêë | Êîë-âî ÒÎ è Ð çà ãîä | Òðóäîåìêîñòü ÷åë. /÷ | Îáùàÿ ãîäîâàÿ òðóäîåìêîñòü ÷åë. /÷ |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
2 | Áóëüäîçåð íà áàçå òðàêòîðà Ò-100 Ì | 58 | 60 240 2 ðàçà â ãîä 960 5760 | 0.49 | 72 18 5 | 35.28 8.82 2 2.45 | 5 16 45 440 | 10231,2 8184,9 5220 62524 |
2 | Ýêñêàâàòîð îäíîêîâøîâûé ñ ¸ìêîñòüþ êîâøà 0,5 | 45 | 60 240 2 ðàçà â ãîä 960 5760 | 0.48 | 72 18 5 | 35.56 8.64 2 2.40 | 5 22 40 780 | 8001 8553,6 3600 84240 |
3 | Àâòîêðàí ñòðåëîâîé ÊÑ-1562 | 36 | 60 240 2 ðàçà â ãîä 960 5760 | 0.36 | 80 15 4 | 28,80 5.40 2 1.44 | 5 20 10 540 | 5184 3888 720 27993,6 |
Èòîãî: | 139 | 228346,3 |
Îïðåäåëÿåì îáùóþ ãîäîâóþ òðóäîåìêîñòü ðàáîò, ñêîððåêòèðîâàííóþ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — îáùàÿ ãîäîâàÿ òðóäîåìêîñòü ðàáîò, ÷åë/÷.
— íîðìàòèâ îòíåñåíèÿ äîëè òðóäîåìêîñòè ÒÎ1 íà ìàøèíèñòà — âîäèòåëÿ% (ïðèíèìàåì 10 15%)
— ñóììàðíàÿ òðóäîåìêîñòü ÒÎ1 ïî âñåì ìàøèíèñòàì, ÷åë. /÷
Ðàçäåë 2. Ïëàíèðîâàíèå ÷èñëåííîñòè ïåðñîíàëà ÐÌÌ
Îïðåäåëÿåì äåéñòâèòåëüíûé ãîäîâîé ôîíä âðåìåíè ðàáî÷èõ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — ÷èñëà êàëåíäàðíûõ äíåé â ãîäó, äíè
— ÷èñëî âûõîäíûõ è ïðàçäíè÷íûõ äíåé â ãîäó, äíè
— ÷èñëî äíåé îñíîâíîãî îòïóñêà, äíè
— ÷èñëî äíåé äîïîëíèòåëüíîãî îòïóñêà, äíè
— ÷èñëî ïðåäïðàçäíè÷íûõ äíåé, äíè
— ïðîäîëæèòåëüíîñòü ñìåíû, îáû÷íàÿ, ÷
— ïðîäîëæèòåëüíîñòü ñìåíû â ïðåäïðàçäíè÷íûå äíè, ÷
— êîýôôèöèåíò, ó÷èòûâàþùèé ïîòåðè ðàáî÷åãî âðåìåíè ïî óâàæèòåëüíûì ïðè÷èíàì (ïðèíèìàåì = 0.8 0.85)
Îïðåäåëÿåì ÷èñëåííîñòü îñíîâíûõ ðàáî÷èõ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — îáùàÿ ãîäîâàÿ (ñêîððåêòèðîâàííàÿ) òðóäîåìêîñòü ðàáîò, ÷åë/÷, — êîýôôèöèåíò, ó÷èòûâàþùèé âûïîëíåíèå íîðì (ïðèíèìàåì 1.4 1.15)
ïðèíèìàåì = 135÷åë
Îïðåäåëÿåì ÷èñëåííîñòü âñïîìîãàòåëüíûõ ðàáî÷èõ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ ÷èñëåííîñòè âñïîìîãàòåëüíûõ ðàáî÷èõ (ïðèíèìàåì 16 19%)
ïðèíèìàåì = 22÷åë
Îïðåäåëÿåì ÷èñëåííîñòü ñïåöèàëèñòîâ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ ÷èñëåííîñòè ñïåöèàëèñòîâ (ïðèíèìàåì 9 12%)
ïðèíèìàåì = 19÷åë
Îïðåäåëÿåì ÷èñëåííîñòü ñëóæàùèõ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ ÷èñëåííîñòè ñëóæàùèõ (ïðèíèìàåì 4 6%)
ïðèíèìàåì = 9÷åë
Îïðåäåëÿåì ÷èñëåííîñòü ðóêîâîäèòåëåé ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ ÷èñëåííîñòè ðóêîâîäèòåëåé (ïðèíèìàåì 7 9%)
ïðèíèìàåì =14 ÷åë
Ïî ðåçóëüòàòàì ðàñ÷åòîâ ñîñòàâèì òàáëèöó 3
Òàáëèöà 3. ×èñëåííîñòü ïåðñîíàëà ÐÌÌ
¹¹ Ï/Ï | Êàòåãîðèè ïåðñîíàëà | ×èñëåííîñòü, ÷åë |
1 | 2 | 3 |
1 | îñíîâíûå ðàáî÷èå | 135 |
2 | âñïîìîãàòåëüíûå ðàáî÷èå | 22 |
3 | ñïåöèàëèñòû | 19 |
4 | ñëóæàùèå | 9 |
5 | ðóêîâîäèòåëè | 14 |
Èòîãî: | 199 |
Ñôîðìèðóåì îðãàíèçàöèîííóþ ñòðóêòóðó óïðàâëåíèÿ ÐÌÌ.
Ðèñ.1 Îðãàíèçàöèîííàÿ ñòðóêòóðà óïðàâëåíèÿ ÐÌÌ.
Ðàçäåë 3. Îïðåäåëåíèå êàïèòàëüíûõ çàòðàò (ñòîèìîñòè îñíîâíûõ ïðîèçâîäñòâåííûõ ôîíäîâ)
Îñíîâíûå ïðîèçâîäñòâåííûå ôîíäû âêëþ÷àþò ñëåäóþùèå ãðóïïû:
I Çäàíèÿ
II Ñîîðóæåíèÿ
III Ïðîèçâîäñòâåííîå îáîðóäîâàíèå
IV Ñèëîâîå îáîðóäîâàíèå
V Ïåðåäàòî÷íûå óñòðîéñòâà
VI Òðàíñïîðòíûå ñðåäñòâà
VII Èíñòðóìåíò
VIII Èíâåíòàðü
3.1 Îïðåäåëÿåì ïðîèçâîäñòâåííóþ ïëîùàäü ïî ôîðìóëå
— óäåëüíàÿ íîðìàòèâíàÿ ïëîùàäü íà 1 ïðîèçâîäñòâåííîãî ðàáî÷åãî, (ïðèíèìàåì 20 25 ), — ÷èñëåííîñòü îñíîâíûõ ðàáî÷èõ, ÷åë
3.2 Îïðåäåëÿåì îáúåì çäàíèÿ ïî ôîðìóëå
Ãäå: — âûñîòà çäàíèÿ, ì (ïðèíèìàåì 8.4ì)
3.3 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü çäàíèÿ ïî ôîðìóëå
Ãäå: — ñòîèìîñòü 1 çäàíèÿ ðóá. (ïðèíèìàåì 1100 1300 ðóá)
— êîýôôèöèåíò, ó÷èòûâàþùèé ñòîèìîñòü âñïîìîãàòåëüíûõ è àäìèíèñòðàòèâíî-
áûòîâûõ ïîìåùåíèé (ïðèíèìàåì 1.4 1.5)
3.4 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ñîîðóæåíèé (íîðìàòèâ 2 3% îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
3.5 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ïðîèçâîäñòâåííîãî îáîðóäîâàíèÿ (íîðìàòèâ 70 80%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ
3.6. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ñèëîâîãî îáîðóäîâàíèÿ (íîðìàòèâ 11 12%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ
3.7. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ïåðåäàòî÷íûõ óñòðîéñòâ (íîðìàòèâ 3 4% îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
3.8. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü òðàíñïîðòíûõ ñðåäñòâ (íîðìàòèâ 13 14%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
3.9. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü èíñòðóìåíòà (íîðìàòèâ 5 6%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
3.10. Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü èíâåíòàðÿ (íîðìàòèâ 3 4%) îò ñòîèìîñòè Çäàíèÿ
3.11 Îïðåäåëÿåì îáùóþ ñòîèìîñòü ÎÏÔ, (ñóììèðóÿ ðåçóëüòàòû ïîëó÷åííûå â ï. ï.3.3 3.10) ðóá.
Ïî ðåçóëüòàòàì ðàñ÷åòîâ ñîñòàâèì òàáëèöó 4.
Òàáëèöà 4. Ñîñòàâ è ñòðóêòóðà ÎÏÔ ÐÌÌ.
¹¹ Ï/Ï | Ãðóïïà ÎÏÔ | Ñòîèìîñòü ðóáëåé | Ñòðóêòóðà% ê èòîãó |
1 | 2 | 3 | 4 |
I | Çäàíèÿ | 38102400 | 46.7 |
II | Ñîîðóæåíèÿ | 762048 | 0.93 |
III | Ïðîèçâîäñòâåííîå îáîðóäîâàíèå | 28576800 | 35.04 |
IV | Ñèëîâîå îáîðóäîâàíèå | 4191264 | 5.1 |
V | Ïåðåäàòî÷íûå óñòðîéñòâà | 1143072 | 1.40 |
VI | Òðàíñïîðòíûå ñðåäñòâà | 5334336 | 6.54 |
VII | Èíñòðóìåíò | 2286144 | 2.80 |
VIII | Èíâåíòàðü | 1143072 | 1.40 |
Èòîãî: | 81539136 | 99,91 |
Ðàçäåë 4. Îïðåäåëåíèå òåêóùèõ ðàñõîäîâ ÐÌÌ (ñåáåñòîèìîñòü ðåìîíòíîé ïðîäóêöèè)
Ñåáåñòîèìîñòü ïðîäóêöèè — ýòî âûðàæåííàÿ â äåíåæíîé ôîðìå ñóììà òåêóùèõ ðàñõîäîâ ñâÿçàííûõ ñ ïðîèçâîäñòâîì è ðåàëèçàöèåé ïðîäóêöèè ñêëàäûâàåòñÿ èç ïðÿìûõ è íàêëàäíûõ (êîñâåííûõ ðàñõîäîâ)
4.1 Îïðåäåëåíèå ïðÿìûõ ðàñõîäîâ
4.1.1 Îïðåäåëåíèå ãîäîâîãî ôîíäà çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ðàáî÷èõ.
Ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ðàáî÷èõ ñîñòîèò èç 2 ÷àñòåé (îñíîâíîé è
äîïîëíèòåëüíîé çàðàáîòíîé ïëàòû)
4.1.1.1 Îïðåäåëåíèå îñíîâíîé çàðàáîòíîé ïëàòû.
4.1.1.1.1 Îïðåäåëÿåì ñðåäíèé òàðèôíûé êîýôôèöèåíò ïî ôîðìóëå:
Ãäå: , — ñîîòâåòñòâåííî òàðèôíûé êîýôôèöèåíò IV è V ðàçðÿäà
— äðîáíàÿ ÷àñòü ñðåäíåãî ðàçðÿäà ðàáî÷èõ (èñõîäíûå äàííûå)
4.1.1.1.2 Îïðåäåëÿåì ñðåäíþþ ÷àñîâóþ ñòàâêó ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — ÷àñîâàÿ òàðèôíàÿ ñòàâêà I ðàçðÿäà (ïðèíèìàåì =35ðóá)
4.1.1.1.3 Îïðåäåëÿåì îñíîâíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — îáùàÿ ñêîððåêòèðîâàííàÿ òðóäîåìêîñòü ðàáîò, ÷åë-÷
— êîýôôèöèåíò, ó÷èòûâàþùèé äîïëàòû è íàäáàâêè (ïðèíèìàåì 1.3 1.6)
4.1.1.2 Îïðåäåëÿåì äîïîëíèòåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó (íîðìàòèâ 17 19%) îò
îñíîâíîé çàðàáîòíîé ïëàòû.
4.1.1.3 Îïðåäåëÿåì ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ïðîèçâîäñòâåííûõ ðàáî÷èõ.
,
4.1.2 Îïðåäåëÿåì íà÷èñëåíèÿ íà ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ðàáî÷èõ
(íîðìàòèâ 26% îò ãîäîâîãî ôîíäà çàðàáîòíîé ïëàòû)
4.1.3 Îïðåäåëÿåì ñòîèìîñòü ìàòåðèàëîâ ïîëóôàáðèêàòîâ, çàïàñíûõ ÷àñòåé è êîìïëåêòóþùèõ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — ïåðåõîäíûé êîýôôèöèåíò (ïðèíèìàåì â ïðåäåëàõ 4.0 5.5)
4.1.4 Îïðåäåëÿåì ñóììó ïðÿìûõ ðàñõîäîâ ïî ôîðìóëå:
4.2 Îïðåäåëåíèå íàêëàäíûõ ðàñõîäîâ
4.2.1 Îïðåäåëÿåì ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû, äëÿ íåãî ñîñòàâëÿåì òàáëèöó 5.
Òàáëèöà 5. Ñîäåðæàíèå ïåðñîíàëà.
¹¹ Ï/Ï | Êàòåãîðèè ïåðñîíàëà | ×èñëåííîñòü | Ìåñÿ÷íûé îêëàä, ðóá | Ïðåìèÿ çà ìåñÿö | Ãîäîâîé ôîíä çàð. ïëàòû ïåðñîíàëà | |
% ê îêëàäó | Ðóá. | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Âñïîìîãàòåëüíûå ðàáî÷èå | 7 | 5000 | 20 | 1000 | |
2 | ñïåöèàëèñòû | 22 | 8000 | 1600 | ||
3 | Ñëóæàùèå | 19 | 4330 | 866 | ||
4 | ðóêîâîäèòåëè | 9 | 9000 | 1800 | ||
Èòîãî: | 64 | — | — |
4.2.2 Îïðåäåëÿåì íà÷èñëåíèÿ íà ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ïåðñîíàëà (íîðìàòèâ 26%) îò ôîíäà çàðàáîòíîé ïëàòû
4.2.3 Îïðåäåëÿåì ðàñõîä íà îõðàíó òðóäà è òåõíèêó áåçîïàñíîñòè (íîðìàòèâ îò ãîäîâîãî ôîíäà çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ðàáî÷èõ)
4.2.4 Îïðåäåëÿåì ðàñõîäû íà ñèëîâóþ ýëåêòðîýíåðãèþ ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ óäåëüíîé ìîùíîñòè íà 1 ÷ (ïðèíèìàåì = 0.2 êÂò)
— îáùàÿ ñêîððåêòèðîâàííàÿ òðóäîåìêîñòü ãîäîâîé ïðîãðàììû, ÷
— öåíà 1 êÂò*÷ ñèëîâîé ýëåêòðîýíåðãèè, ðóá. (ïðèíèìàåì 2.43)
4.2.5 Îïðåäåëåíèå ðàñõîäà íà òåêóùèé ðåìîíò îñíîâíûõ ôîíäîâ (íîðìàòèâû ðàñõîäîâ: äëÿ çäàíèÿ 2%, äëÿ îáîðóäîâàíèÿ 14%, èíñòðóìåíòà è èíâåíòàðÿ 6%) îò ñòîèìîñòè.
4.2.6 Îïðåäåëÿåì àìîðòèçàöèîííûå îò÷èñëåíèÿ íà îñíîâíûå ôîíäû (íîðìàòèâû ðàñõîäîâ: äëÿ çäàíèÿ 1%, äëÿ îáîðóäîâàíèÿ 17%, èíñòðóìåíòà è èíâåíòàðÿ 20% îò ñòîèìîñòè).
4.2.7 Îïðåäåëÿåì ðàñõîäû íà ñîäåðæàíèå çäàíèÿ (íîðìàòèâ 7 9%) îò ñòîèìîñòè çäàíèÿ)
4.2.8 Îïðåäåëÿåì ðàñõîäû íà ñîäåðæàíèå îáîðóäîâàíèÿ (íîðìàòèâ 5%) îò ñòîèìîñòè îáîðóäîâàíèÿ.
4.2.9 Îïðåäåëÿåì ðàñõîäû íà ðàöèîíàëèçàöèþ è èçîáðåòàòåëüñòâî (íîðìàòèâ 700 900 ðóá. â ãîä â ðàñ÷åòå íà 1 ïðîèçâîäñòâåííîãî ðàáî÷åãî)
Ãäå: — ÷èñëåííîñòü îñíîâíûõ ðàáî÷èõ, ÷åë.
4.2.10 Îïðåäåëÿåì ïðî÷èå ðàñõîäû ïî ôîðìóëå:
Ãäå: — íîðìàòèâ ïðî÷èõ ðàñõîäîâ,% (ïðèíèìàåì 20%)
— îñíîâíàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà ïðîèçâîäñòâåííûõ ðàáî÷èõ, ðóá.
4.2.11 Îïðåäåëÿåì îáùóþ ñóììó íàêëàäíûõ ðàñõîäîâ, ñóììèðóÿ ðåçóëüòàòû ðàñ÷åòîâ.
4.3 Îïðåäåëÿåì ñåáåñòîèìîñòü ðåìîíòíîé ïðîäóêöèè ïî ôîðìóëå
Ãäå: — ñóììà ïðÿìûõ ðàñõîäîâ, ðóá.
— ñóììà íàêëàäíûõ ðàñõîäîâ, ðóá.
Ïî ðåçóëüòàòàì ðàñ÷åòîâ ñîñòàâèì òàáëèöó 6.
Òàáëèöà 6. Ñåáåñòîèìîñòü ïðîäóêöèè.
¹¹ Ï/Ï | Ñòàòüè ðàñõîäîâ | Ñóììà, ðóá. |
1 | 2 | 3 |
1 | Ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ïðîèçâîäñòâåííûõ ðàáî÷èõ.  òîì ÷èñëå: îñíîâíàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà äîïîëíèòåëüíàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà | 24282061.2 4613591.62 |
2 | Íà÷èñëåíèÿ íà ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ïðîèçâîäñòâåííûõ ðàáî÷èõ | 7512869,6 |
3 | Ìàòåðèàëû ïîëóôàáðèêàòû, çàïàñíûå ÷àñòè è êîìïëåêòóþùèå | 121410306 |
Èòîãî: ïðÿìûå ðàñõîäû | 157818828,84 | |
4 | Ñîäåðæàíèå ïåðñîíàëà | 61483368 |
5 | Íà÷èñëåíèÿ íà ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ïåðñîíàëà | 1598575,68 |
6 | Ðàñõîäû íà îõðàíó òðóäà è òåõíèêó áåçîïàñíîñòè | 577913,05 |
7 | Ðàñõîäû íà ýëåêòðîýíåðãèþ | 109269,7 |
8 | Ðàñõîäû íà òåêóùèé ðåìîíò îñíîâíûõ ôîíäîâ | 5555329,8 |
9 | Àìîðòèçàöèÿ îñíîâíûõ ôîíäîâ | 6637438 |
10 | Ðàñõîäû íà ñîäåðæàíèå çäàíèÿ | 2667168 |
11 | Ðàñõîäû íà ñîäåðæàíèå îáîðóäîâàíèÿ | 1638403,2 |
12 | Ðàñõîäû íà ðàöèîíàëèçàöèþ è èçîáðåòàòåëüñòâî | 108000 |
13 | Ïðî÷èå ðàñõîäû | 4856412,2 |
Èòîãî: íàêëàäíûå ðàñõîäû | 29896877,63 | |
Èòîãî: ñåáåñòîèìîñòü ïðîäóêöèè | 187715706,47 |
Ðàçäåë 5. Îïðåäåëåíèå ïîêàçàòåëåé ýêîíîìè÷åñêîé ýôôåêòèâíîñòè
Ýêîíîìè÷åñêàÿ ýôôåêòèâíîñòü èíâåñòèöèîííîãî ïðîåêòà ïðè ôîðìèðîâàíèè áèçíåñ-
ïëàíà ìîæåò îöåíèâàòüñÿ ñ ïîìîùüþ öåëîé ñèñòåìû ýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé.
Ðàññ÷èòàåì âàæíåéøèå èç íèõ.
5.1. Îáúåì ðåàëèçàöèè (äîõîä) îïðåäåëÿåì ïî ôîðìóëå
Ãäå: — ñåáåñòîèìîñòü ïðîäóêöèè, ðóá.
— êîýôôèöèåíò, ó÷èòûâàþùèé äîëþ ïðèáûëè, ïðèíèìàåì (1.2 1.4)
5.2. Ïðèáûëü îïðåäåëÿåì ïî ôîðìóëå
5.3. Ðåíòàáåëüíîñòü ïðîèçâîäñòâà
Ãäå: — ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ôîíäîâ, ðóá.
— ñòîèìîñòü ìàòåðèàëîâ, çàïàñíûõ ÷àñòåé, ò.å. îáîðîòíûõ ñðåäñòâ, ðóá.
5.4. Ôîíäîîòäà÷à
5.5. Ôîíäîåìêîñòü
,
5.6. Ñðåäíåìåñÿ÷íàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà ïî ÐÌÌ
Ãäå: — ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû îñíîâíûõ ðàáî÷èõ, ðóá.
— ãîäîâîé ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ïåðñîíàëà, ðóá.
— îáùàÿ ÷èñëåííîñòü ðàáîòíèêîâ ÐÌÌ, ÷åë
5.7. Âûðàáîòêà íà 1 ðàáî÷åãî â ñòîèìîñòíîì âûðàæåíèè
Ãäå: — ÷èñëåííîñòü îñíîâíûõ ðàáî÷èõ, ÷åë
5.8. Âûðàáîòêà íà 1 ðàáîòàþùåãî
5.9. Ñúåì ïðîäóêöèè ñ 1 çäàíèÿ
Ãäå: — ïðîèçâîäñòâåííàÿ ïëîùàäü çäàíèÿ ÐÌÌ,
5.10. Ñðîê îêóïàåìîñòè êàïèòàëüíûõ çàòðàò
Ãäå: — ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ôîíäîâ ÐÌÌ, ðóá.
— ïðèáûëü, ðóá.
— íîðìàòèâíûé ñðîê îêóïàåìîñòè, 5 ëåò
Ïðèíèìàåì 2 ãîäà.
Âûâîä:
Ñîïîñòàâëåíèå ýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé, ïîëó÷åííûõ â äàííîé êóðñîâîé ðàáîòå, ñ ïîêàçàòåëÿìè äåéñòâóþùèõ ðåìîíòíûõ ïðåäïðèÿòèé îòðàñëè, äàåò îñíîâàíèå ñäåëàòü âûâîä îá ýêîíîìè÷åñêîé öåëåñîîáðàçíîñòè âíåäðåíèÿ ïðîåêòà ðåìîíòíî-ìåõàíè÷åñêîé ìàñòåðñêîé.
Ñïèñîê èñïîëüçóåìîé ëèòåðàòóðû
1. Àáàëîíèí À.Â. Áèçíåñ-ïëàí àâòîòðàíñïîðòíîãî ïðåäïðèÿòèÿ. Ì., Òðàíñïîðò 1998.
2. Áóðîâ Â.Ï. è äð. Áèçíåñ-ïëàí. Ì., 1995.
3. Ãîëîâèí Ñ.È. Áèçíåñ-ïëàíèðîâàíèå. Ì., ÐÄË, 2000.
4. Ã.Ê. Ð.Ô. ÷.1 Ì., Ïðîôèçäàò, 1995.
5. Äðîçäîâ Í.Å. è äð. Ñòðîèòåëüíûå ìàøèíû è îáîðóäîâàíèÿ. Êóðñîâîå è äèïëîìíîå ïðîåêòèðîâàíèå. Ì., Òðàíñïîðò 1988.
6. Äóäêî È.Â. è äð. Ýêîíîìèêà îðãàíèçàöèé è ïëàíèðîâàíèå, ýêñïëóàòàöèÿ è ðåìîíò ìàøèí òðàíñïîðòíîãî ñòðîèòåëüñòâà. Ì., Òðàíñïîðò 1988.
7. Æóðáà Â.À. è äð. ìàøèíû òðàíñïîðòíîãî ñòðîèòåëüñòâà. Ñïðàâî÷íèê. Ì., Òðàíñïîðò 1984.
8. Îñíîâû ìåíåäæìåíòà. Ó÷åáíîå ïîñîáèå. Ì., 1197.
9. Ðåêîìåíäàöèè ïî îðãàíèçàöèè ÒÎ è Ð ñòðîèòåëüíûõ ìàøèí. Ì., Ñòðîéèçäàò 1978.
10. Ñêðþêîâ Á.Ô. Ýêîíîìèêà, îðãàíèçàöèÿ è ïëàíèðîâàíèå ðåìîíòà äîðîæíûõ ìàøèí. Ì., Òðàíñïîðò 1977.
11. Óêàçàíèÿ ïî îðãàíèçàöèè è ïðîâåäåíèþ ÒÎ è Ð äîðîæíûõ ìàøèí. ÂÑÍ 6-79 Ì., Òðàíñïîðò 1980.
12. Óòêèí Ý.À. Áèçíåñ ïëàí êîìïàíèè. Ì., Òàíäåí, 2000.
13. Óòêèí.ý.À. Áèçíåñ-ïëàí. Îðãàíèçàöèÿ è ïëàíèðîâàíèå ïðåäïðèíèìàòåëüñêîé äåÿòåëüíîñòè. Ì., 1998.
14. Ýêñïëóàòàöèÿ è ðåìîíò äîðîæíûõ ìàøèí è îáîðóäîâàíèÿ. Ó÷åáíîå ïîñîáèå. Ì., Òðàíñïîðò 1989.
Техника очень плотно окружает нас в быту и упрощает ручной труд, делая его комфортным и приятным занятием. Но даже самые дорогостоящие и современные модели бытовой техники могут ломаться. Покупать новые не всегда выгодно, а вот отремонтировать старенькую технику, чтобы она послужила еще пару-тройку лет, разумно. Поэтому спрос на услуги по ремонту всегда были и будут востребованы в городах с любой численностью населения. Ниже представлен бизнес-план мастерской по ремонту бытовой техники. Пример рассчитывался для регионального центра.
Информация о компании
Основной вид деятельности: ремонт крупной и мелкой бытовой техники. Ожидается, что мастерская будет выполнять техническое обслуживание, регулировку и гарантийное обслуживание по договору с местной торговой сетью бытовой техники.
Юридическая форма: индивидуальное предпринимательство.
Основными потребителями должны быть жители города и близлежащих населенных пунктов другого района, республики. Это может объясняться тем, что жителям соседних районов легче всего добраться до города, чем в другие крупные населенные пункты. Кроме того, в городе имеются постоянные автобусные рейсы до соседних районов республики.
Цель: за год мастерская должна выдержать натиск конкурентов, добиться доверия у потребителей, погасить долги, накопившиеся за время основания проекта: за аренду, покупку аппаратуры, запасных частей, мебели и многие другие затраты.
За последующие 2-3 года мастерская должна стать одной из лучших и респектабельных мастерских в сфере бытового обслуживания и ремонта на рынке по ремонту техники. Но, чтобы добиться максимальной цели, необходимо завоевать доверие и уважение потребителей. Показатели качества услуг должны быть такими, чтобы клиенты были отзывчивы и верны своему исполнителю.
Размещение: полуподвальное помещение в крупном спальном районе города. Площадь мастерской будет составлять около 120 кв. м. Она включает приемную, рабочие места для механиков, отдельное помещение для директора, склад отремонтированной и принятой бытовой техники.
Рассмотрим таблицу площадей помещений мастерской:
| Наименование площади | Площадь кв. м |
| Производственная зона | 40 |
| Кабинет директора | 20 |
| Приемное отделение | 15 |
| Склад | 20 |
| Зал ожидания | 10 |
| Склад инвентаря и раздевалка для работников | 5 |
| Туалет | 5 |
| Итого | 115 |
Форма владения помещением: аренда, подтверждается договором ренты.
Налогообложение: упрощенная система налогообложения (доход минус расход).
Время работы: каждый день с 10:00 до 19:00, включая выходные дни. График выбран, основываясь на стандартном рабочем дне офисных работников, до 17:00. Большинство клиентов смогут попасть в мастерскую после своего рабочего дня. В выходные в мастерскую смогут обращаться клиенты из пригородных зон.
Оформление документов
Для оформления выбрана форма ИП. Но если вы планируете работать в качестве авторизованного сервисного центра крупных производителей и торговых сетей, оформляется ООО. Доверие к ИП меньше, и получить договор на сервисное обслуживание будет сложнее. В выбранном городе нет производителей бытовой техники. Был заключен договор с местным магазином на обслуживание их товаров. По договору мастерская бесплатно выполняет ремонт по гарантийному сроку, в случаях, оговоренных в гарантийном договоре (3 месяца). Далее клиенты обслуживаются по полной стоимости.
Для оформления ИП понадобится следующий пакет документов:
- Ксерокопии паспорта и ИНН, заверяются у нотариуса.
- Заявление на регистрацию вида деятельности. При заполнении указывается основной (обязательный) вид деятельности и два дополнительных. Даже если у вас нет желания сразу расширять свой бизнес, рекомендуем указать дополнительные виды деятельности. При первом рассмотрение заявления регистрация дополнительных видов деятельности бесплатная, при дальнейшем расширении придется доплатить. В заявление указываются ОКВЭД: 95.21 «Ремонтные работы электронной бытовой техники», 95.22 «Ремонт приборов быта и инвентаря для сада», 95.22.1 «Ремонт бытовой техники».
- Квитанция из любого отделения банка об уплате государственной пошлины.
Конкуренция и ценообразование
Конкуренция играет большую роль в развитии предприятия, так как каждая компания старается всевозможными способами привлечь к себе как можно большее количество клиентов. Способов для привлечения множество, нами выбраны следующие: обслуживание на дому, предоставление скидок для постоянных клиентов, ветеранов ВОВ, Афганской войны, Чеченской войны, инвалидов, сирот и пожилых людей; доставка отремонтированной аппаратуры, предоставление гарантийного ремонта при повторном выводе из строя.
Кроме того, конкуренция повышает качество ремонта, регулировки, обслуживания потребителей, уменьшает сроки ремонта и цену.
В настоящее время стоимость ремонта на определенный вид аппаратуры колеблется. Это значит, что надо подобрать прайс так, чтобы предприятие не понесло убытки.
Кроме того, стоимость должна соответствовать качеству ремонта, а не наоборот.
Прейскурант на услуги мастерской:
| Вид аппаратуры, подлежащей ремонту | Цена ремонта в руб. плюс запчасти | Примечание |
| Устранение мелких поломок | 200-500 | Гарантийное обслуживание на срок до 5 месяцев |
| Устранение крупных поломок | 450-800 | |
| Осмотр с разбором | 200 | |
| Обслуживание (смазка, очистка, заточка и т.д.) | 550-700 | |
| Капитальный ремонт | 900-1500 | |
| Выезд на дом мастера | 250 |
Такие расценки подходят для нормального развития мастерской, так как они ниже, чем у конкурентов на 10%, но не приведут к банкротству.
Оснащение ремонтной компании
Для организации небольшой мастерской приобретается следующее оборудование и мебель:
| Наименование | Количество, шт. | Общая сумма, руб. |
| Стойка (в зону приема) | 1 | 3 500 |
| Стол рабочий | 4 | 12 000 |
| Стулья | 10 | 7 000 |
| Инструмент ручной | 60 000 | |
| Электроинструмент | 90 000 | |
| Компьютер | 1 | 45 000 |
| Кресло компьютерное | 1 | 6 000 |
| Шкаф для инструмента | 2 | 7 000 |
| Полки для хранения полученной и готовой техники | 4 | 10 000 |
| Шкаф для хранения документации | 1 | 4 000 |
| Спецодежда для мастеров | 4 | 10 000 |
| Итого | 254 500 |
Дополнительно мастерам понадобятся расходные материалы: припой, шурупы, гайки, клей и т.д. В месяц на расходники планируется потратить от 25 000 руб.
Формирование кадров
В мастерской к административно-управленческому персоналу относятся директор и бухгалтер. График работы: с понедельника по пятницу с 10:00 до 19:00. Бухгалтер кроме финансовой части берет на себя роль администратора.
Оклад и премия администрации компании:
| Должность | Оклад, Руб. | Премия | Оклад и премия | ФЗП | ||
| % | руб. | мес. | год | |||
| Директор | 40 000 | 10 | 4 000 | 44 000 | 44 000 | 528 000 |
| Бухгалтер | 25 000 | 10 | 2 500 | 27 500 | 27 500 | 330 000 |
В качестве рабочего персонала нанимаются мастера. Численность мастеров – минимум 4 человека, так как работа будет осуществляться посменно, по графику: два дня через два. Каждый работник несет ответственность за ремонт конкретного прибора. Работники взаимозаменяемы на время отпусков и при уважительных прогулах.
В качестве вспомогательного персонала нанимается уборщица. График работы вспомогательного персонала – 2 часа с 10:00 до 12:00. В обязанности входит влажная уборка и раз в месяц генеральная уборка помещений.
Оклад и премия рабочего и вспомогательного персонала:
| Должность | Оклад, руб. | Премия | Оклад с премией | ФЗП | ||
| % | руб. | мес. | год | |||
| Мастер | 15 000 | 10 | 1 500 | 16 500 | 16 500 | 198 000 |
| Уборщица | 8 200 | 0 | 0 | – | 8 200 | 98 400 |
Сводная ведомость численности рабочих:
| Категории рабочих | Численность | ФЗП, мес. | ФЗП, год |
| Основные | 4 | 66 000 | 792 000 |
| АУП | 2 | 71 500 | 858 000 |
| Вспомогательные | 1 | 8 200 | 98 400 |
| Итого | 7 | 145 700 | 1 748 400 |
| Отчисления в различные фонды в месяц, руб. | 56 000 |
Итого, на заработную плату персоналу и отчисления в фонды понадобится в месяц сумма в 201 700 руб. Ее можно смело прибавлять к первоначальному капиталу, так как первые несколько месяцев платить зарплату придется из своего кармана.
Этапы реализации
Реализовать проект мастерской бытовой техники можно за 2 месяца. В таблице ниже представлен график с 1 сентября по 1 ноября. Сезонность не влияет на доходность, поэтому открывать мастерскую можно в любое время года.
График открытия мастерской:
| Этапы | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь |
| Открытие ИП | + | ||
| Подбор помещения | + | ||
| Закупка необходимого оборудования | + | ||
| Реклама | + | ||
| Подбор квалифицированных кадров | + | ||
| Открытие | + |
Все этапы намечаются на конкретные периоды времени. Это поможет контролировать процессы и запустить мастерскую в срок с меньшей потерей времени.
Инвестиции и доход
Вливания
В открытие небольшой мастерской бытовой техники понадобятся следующие первоначальные вложения:
| Статья | Сумма, руб. |
| Оформление ИП | 5 000 |
| Маркетинг | 35 000 |
| Приобретение мебели и оснащение | 254 500 |
| Приобретение расходников на два месяца вперед | 50 000 |
| Аренда помещения (за два месяца) | 80 000 |
| Зарплатный фонд персонала (за 2 месяца) с выплатой в Пенсионный фонд | 403 400 |
| Итого | 827 900 |
Сократить расходы можно, приобретая инструмент б/у, но тогда вырастут ежемесячные затраты на его амортизацию и замену. А это увеличит общий расход. Поэтому стоит приобретать качественный инструмент с гарантийным обслуживанием.
Ежемесячные траты
| Статья | Расход, руб. |
| Аренда помещения | 40 000 |
| Зарплаты персоналу и выплаты в фонды | 201 700 |
| Реклама | 15 000 |
| Амортизация | 20 000 |
| Всего | 276 700 |
Планируем доходы
На доходность мастерской не будет влиять сезонность, поэтому основные факторы, от которых зависит прибыль, – это проходимость и действие рекламы. Рядом с мастерской отсутствуют конкуренты, поэтому в месяц 1 мастер будет приносить не менее 120 000 руб. В месяц выручка составит от 480 000 руб.
Посчитаем чистый доход, вычитая из выручки расходы в месяц:
480 000 – 276 700 = 203 300 руб.
Итого, в год компания приносит чистый доход: 203 300 х 12 = 2 439 600 руб.
Рассчитываем рентабельность:
(203 300 / 827 900) х 100% = 24,55%.
Пока предприниматель не вернет основные инвестиции, прибыль будет делиться на следующие части:
- 5% – непроизводственные расходы (оплата поездок до дома клиента, непредвиденные траты).
- 10% – основной фонд.
- 45% – возврат инвестиций.
- 40% – расширение.
Так как на возврат инвестиций ежемесячно будет уходить только 45%, что составляет 91 485 руб., можно рассчитать окупаемость проекта:
827 900 / 91 485 = 9 месяцев. С учетом всех рисков, окупаемость проекта составляет 1 год.
В итоге
Данный бизнес-план мастерской по ремонту бытовой техники с расчетами легко корректируется под любой регион. Вложить в проект нужно не менее 828 000 руб. Но окупаемость, при наличии постоянного потока клиентов, составит всего 9 месяцев. При этом в подсчетах учитывались накопительные средства на расширение бизнеса. Через год вы сможете открыть еще одну мастерскую и увеличить доход, а благодаря раскрученности первой точки вторая мастерская выйдет на прибыльность за 5-6 месяцев.