Бизнес план ремонта теле аудио видео аппаратуры
БИЗНЕС-ПЛАН
мастерской по
ремонту теле, видео, аудио –
аппаратуры ООО «Рекодер»
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Инициаторы проекта – ООО «Рекодер». Адрес: 622018,
г. Нижний Тагил, Ленинградский проспект,
85, тел: 32-05-98
Директор мастерской: Рубцов
Алексей Сергеевич.
Главный бухгалтер: Рубцова
Ольга Александровна.
Цель бизнес-плана.
1. Привлечение инвестиций
в организацию мастерской по
ремонту теле, видео, аудио – аппаратуры.
2. Обосновать прибыльность
и рентабельность инвестиционного
проекта организации мастерской
по ремонту аппаратуры.
3. Доказать возможность
возвратности кредитных средств
на заданных условиях и фиксированные
сроки кредитования.
Виды деятельности – оказание услуг по ремонту
теле, видео, аудио – аппаратуры .
Планируемый объем
оборота в год по всем видам деятельности
– порядка 430 тыс. руб. при полной занятости
работников.
Ожидаемая чистая
прибыль от всех видов услуг 56963,52 руб.
Конкурентоспособность мастерской обеспечивается
высоким классом мастеров, работающих
в ней, наличием длительных сроков гарантии
на выполненные работы, высокотехничной
диагностической аппаратурой, а также
отсутствием в
данном микрорайоне города
мастерских подобного рода.
Общая стоимость
проекта 78000 руб., из них:
собственных средств –22000
руб.,
заемные – 56000 руб.
Условия кредитования 20% годовых на 1,2 года.
Срок окупаемости 1,2 года.
РЕЗЮМЕ
Целью проекта является обоснование
финансово-экономической целесообразности
предприятия..
Проведенное исследование показало
наличие потенциального рынка услуг
по ремонту, в частности ремонта
бытовой, ТВ, видео, аудио и оргтехники.
Следует отметить, что оказание услуг
по ремонту, как правило, производится
организациями, которые представляют
одну фирму производитель и при
этом не заинтересованы в расширении
вида предоставленных услуг. В этой
связи предполагает создание дополнительного
рынка услуг за счет расширения ассортимента
обслуживаемой продукции и осуществление
сервисного обслуживания технических
средств на дому по требованию клиента.
Выход на рынок планируется с
помощью проведения рекламной компании.
Проект является мало бюджетным
и в силу этого достаточно мобильным,
что позволяет избежать многих рисков.
Но, несмотря на это, быстро окупается
и приносит сравнительно высокую
прибыль.
Объем спроса на наши услуги
определяет объем производства, так
как объем производства зависит
от количества поступивших заказов
на ремонт технических средств.
Полученные деньги будут
использованы для образования оборотного
капитала, финансирования маркетинга,
создания фонда расширения и резервного
фонда. А для снижения риска банкротства
функционирование и развитие планируется
исключительно в рамках самоокупаемости.
ХАРАКТЕРИСТИКА
ПРЕДПРИЯТИЯ
Предприятие – мастерская
по ремонту теле, видео, аудио – аппаратуры.
ООО «Рекодер» является обществом
с ограниченной ответственностью. Для
организации мастерской арен-
дуется помещение общей
площадью 50 м2. На момент начала реализации
инвестиционного проекта в распоряжении
предприятия имеется уставной капитал
созданный учредителями. В качестве вступительных
взносов, учредителями было внесено следующие:
цветной телевизор «Panasonic», стоимостью
5,5 тыс. руб., видеомагнитофон «PHILIPS», стоимостью
5,2 тыс. руб.,
видеомагнитофон «JVC», стоимостью
4,8 тыс. руб. Кроме этого учредителями
были внесены денежные взносы на общую
сумму 6,5 тыс. руб. Всего уставной
капитал составляет 22000 руб.
1.2 Виды услуг,
оказываемых мастерской
1. Ремонт ч/б телевизоров
всех марок отечественного производства;
2. Ремонт телевизоров
всех марок отечественного производства;
3. Ремонт радиоприемников,
магнитол отечественного производства;
4. Ремонт магнитофонов
отечественного производства;
5. Ремонт цветных телевизоров
импортного производства;
6. Ремонт музыкальных
центров импортного производства;
7. Ремонт видеомагнитофонов
отечественного производства;
8. Ремонт видеомагнитофонов
импортного производства;
9. Установка декодеров;
10.Установка автомобильных
магнитофонов;
Мастерская устанавливает
гарантийные сроки обслуживания
на все
произведенные работы от 3 месяцев
до одного года, проводит техническое
обслуживание телевизоров и осуществляет
ремонт телевизоров на дому.
СУЩНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО
ПРОЕКТА
Мастерскую планируется
организовать в арендуемом помещении.
Данное помещение состоит из одной комнаты
площадью 50 м2 . Для организации мастерской
там необходимо провести реконструкцию.
Во-первых перепланировать
помещение так, чтобы можно было организовать
приемное помещение, непосредственно
цех по ремонту аппаратуры и кабинет директора
и бухгалтера.
Во-вторых, произвести косметический
ремонт помещения и установить вентиляцию,
необходимую при работе с паяльными
устройствами.
В-третьих, организовать
место каждого мастера, приспособленное
для осуществления им ремонта
аппаратуры.
На базе арендуемой и реконструированной
площади, оснащенную новым оборудованием,
приобретаемым за счет привлечения кредитных
(см. табл. 2.2)
средств, а также инструмента,
необходимого для работы мастерской
приобретаемых за свой счет (см. табл.
2.2) и используя высокий уровень
квалификации работников, планируется
организовать пять рабочих мест (место
приемщика
аппаратуры и четыре места
мастеров по ремонту аппаратуры).
Каждый мастер имеет свое
рабочее место, оборудованное всем
необходимым для проведения диагностики
неисправности и ее устранения.
Состав всего оборудования
представлен в таблице 2.1
В соответствии с инвестиционным
замыслом первые два месяца (1-й инвестиционный
этап) посвящаются работам по закупке
оборудования и обустройству мастерской
с реконструкцией помещения (за счет собственных
средств). Из собственных
средств планируется закупить оборудование
II группы (см. табл.2.2).
Производственной стратегией
предприятия в данном инвестиционном
периоде предусматривается разделение
всего инвестиционного периода
на 5 этапов.
1 этап – пред производственный
(кредитование, реконструкция помещения,
закупка оборудования) – октябрь,
ноябрь.
2 этап –1-ый производственный.
Это начальный этап работ 100%
загрузки мастерской, поиск клиентов,
завоевание репутации, освоение
рынка продвижения услуг –
декабрь, январь, февраль.
3 этап – 2-ой производственный.
Планируемый объем работ на 100
% загрузка мастерской, поиск новых
клиентов – март, апрель, май.
4 этап – 3-й производственный.
Планируется осуществлять работу
на
100% загрузки, закрепление
на рынке услуг, возврат большей
части кредитных средств – июнь, июль,
август.
5 этап – 4 производственный.
При 100% загрузке мастерской и
освоенных рынках услуг предусмотрено
накопление денежных средств, достаточных
для погашения долга банку и выхода на
уровень самоокупаемости собственных
инвестиций в данный проект – сентябрь,
октябрь, ноябрь. (Движение денежных потоков
показано в финансовом плане – см. разд.10)
Стоимость инвестиционного
проекта складывается из привлеченных
(кредитных) средств, затрачиваемых
только на закупку оборудования
I группы
(см. табл. 2.1) и собственных средств,
расходуемых по двум направлениям:
– расход на реконструкцию
помещения;
– расход на закупку
II группы оборудования (см. табл.2.1)
В таблице 2.2 представлена структура
финансирования инвестиционных
объектов, объемы и источники
финансирования.
Заемные средства в сумме
56000 рублей планируется получить в
банке из условий 20% годовых на 1-1,2 года.
Под реализацию данного инвестиционного
проекта планируется выделение
собственных финансовых ресурсов в
сумме 22000 рублей (из уставного капитала
учредителей предприятия).
Приемлемым сроком окупаемости
инвестиционного проекта допускается
не более 1,2 года (см. обоснование разд.10)
ОЦЕНКА РЫНКА
СБЫТА И КОНКУРЕНТОВ
Сегментация
рынков сбыта продукции и услуг.
Выбор целевых
сегментов
Услуги оказываемые мастерской
рассчитаны на потребление широкой
массы населения, имеющим
в своем распоряжении теле, аудио,
видео – аппаратуру, а также автомобили
не оборудованные автомагнитофонами.
При прогнозировании объемов
услуг (табл. 3.2) учитываются следующие
факторы (признаки) сегментации рынка
услуг, используемые в табл. 3.1.
1.Тип потребителя:
1.1 Владельцы теле, аудио,
видео – аппаратуры;
1.2 Владельцы автомашин;
2. Уровень доходности
потребителя:
2.1 Высокий;
2.2 Средний;
2.3 Низкий;
Выбор целевых сегментов
рынка на каждый вид оказываемых
услуг
произведен по сочетанию вышеприведенных
признаков (табл. 3.1).
Емкость рынка оценивается
исходя из общего числа потенциальных
потребителей на местном и областном
рынке (по географическому признаку)
и опыта оказания услуг другими мастерскими
города.
При этом учитывается как потенциальная
емкость рынка услуг, так и признаки ее
сегментации (табл. 3.1).
Таблица 3.1
Анализ конкурентов
В настоящее время в
данном районе города мастерские подобного
рода отсутствуют или неконкурентоспособны.
При этом не рассматриваются
частные предприниматели, которые
работают индивидуально, без образования
юридического лица, т.к. они не могут
составить серьезную конкуренцию
стационарной мастерской.
Особое внимание уделяется
такой услуге, как установка автомобильных
магнитофонов. Это связано с тем, что в
данном районе практически отсутствуют
СТО, которые осуществляют такие услуги.
Кроме того, недалеко от мастерской
находится магазин, торгующий автозапчастями,
в том числе, и автомагнитофонами.
Стоимость этой услуги в нашей мастерской
будет несколько ниже, чем на
всех СТО г.Нижний Тагил.
Емкость рынка предопределяется
наличием у населения различного
видео аппаратуры, а так же парка
легковых автомобилей.
Увеличение доли импортной
аппаратуры ведет к расширению сектора
услуг по ее ремонту, стоимость
которого значительно превышает
по некоторым пунктам ремонт отечественной
аппаратуры. В тоже время нельзя не учитывать,
что высокая стоимость
импортных аппаратов, не позволяет определенной
части населения отказываться от использования
старой отечественной аппаратуры (срок
использования 10 и более лет). Это позволит
удовлетворять больший спрос на ремонт
аппаратуры.
Прогноз цен и
объемов услуг
По результатам исследования
потенциальных рынков услуг, а также
выбранной стратегии мастерской
производится выбор объемов осуществляемых
услуг в разрезе видов
оказываемых услуг и этапов наращивания
объемов.
В соответствии с ценовой
стратегией фирмы на услуги, выработанной
при их позиционировании на
рынке в условиях конкуренции, прогноз
цен на услуги не выше среднерыночных,
на аналогичных условиях
рыночной конъюнктуры
в худшую для фирмы сторону, у
нас имеется достаточный запас прибыли
в цене, что при необходимости позволит
реализовать тактику ценовой дискриминации
в конкурентной борьбе за сохранение своей
доли рынка (плановых объемов услуг)
Таблица 3.3
Ценообразование
Сформулируем три основные
цели ценообразования, которые являются
наиболее важными для мастерской:
– поддержание имиджа;
– получение максимальной
прибыли;
– стать лидером по качеству
услуг;
Исходя из целей, будем
придерживаться стратегии высокое
качество – умеренная цена. Первоначально
цена будет устанавливаться из существующих
на сегодня цен на уровне не ниже среднего
и возможное повышение их на основе определенной
эластичности спроса на данный вид услуг.
Но не до самой высокой на рынке услуг.
Продвижение услуг
В условиях современного рынка
с ростом числа конкурирующих
организаций существенно возрастает
роль и значение маркетинговых подходов
в организации и продвижении
услуг на рынке.
Существенно возрастает роль
и значение деятельности по формированию
благоприятных для фирмы отношений с общественностью
(«паблик релей-шинз»), а так же компании
по проведению рекламы.
В условиях наличия выбора,
предложение должно отдаваться тем,
кого хорошо знаешь и чья репутация не
вызывает сомнения.
Сформулируем предложения
по проведению работ в области
маркетинговых мероприятий и
по стимулированию сбыта (отранжированных
по значению).
1. Политика обслуживания,
обучение персонала;
2. Политика ценообразования
(рассмотрено в отделе 3.4);
3. Определение границ
общественной приемлемости цены
и качества
услуг;
4. Объективность рекламы;
5. Стиль работы и поведение
работников мастерской;
6. Создание фирменного
стиля;
Очевидно, что хотя с точки
зрения практики маркетинга это минимально
необходимый объем действий, все же его
реализация потребует значительных для
фирмы затрат и времени. Поэтому из перечисленных
необходимо выбрать
наиболее значимые, ограничив
затраты на проведение маркетинговых
мероприятий самым необходимым.
РЫНОК ОБОРУДОВАНИЯ
Оборудование I группы (диагностическое)
планируется закупать в рамках
данного проекта за счет
кредитных средств в магазинах
г.Екатеринбурга.
– Осциллограф – отечественного
производства;
– Пробник – отечественного
производства;
– Монитор – отечественного
производства;
Рынок необходимого оборудования
для мастерской прозрачен.
ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЛАН
РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
Полный расчет сметы на
реконструкцию помещения приведен
в Сметном
Расчете №22-1 /3 «Стоимость реконструкции
помещения ООО «Декодер-М»».
Источник
Размещённые на нашем сайте примеры готовых бизнес планов имеют ценность лишь как
учебные пособия. Бизнес-планы, составленные для других компаний, не могут быть успешно использованы
ни для получения инвестиций, ни для планирования развития реального
бизнеса. Если вам нужен реальный бизнес-план рекомендуем ознакомиться с разделами “Как заказать бизнес-план?”, “Можно ли составить бизнес-план самостоятельно?”, “Как написать свой первый бизнес-план”
Оглавление
1. Резюме
2. Описание предприятия
3. Описание услуги
4. Описание отрасли
5. План маркетинга
6. Производственный план
7. Организационная структура
8. Финансовый план
9. Анализ рисков
1. Резюме
Бизнес-плана по ремонту составлен для обоснования финансово-экономической целесообразности
предприятия.
ООО “ТЕХНИКС” (именуемое дальше как ООО) создано физическим лицом. Уставной
капитал составляет 10 000 рублей.
Проведенное исследование показало наличие потенциального рынка услуг по ремонту,
в частности ремонта бытовой, ТВ, видео, аудио и оргтехники. Следует отметить,
что оказание услуг по ремонту, как правило, производится организациями, которые
представляют одну фирму производитель и при этом не заинтересованы в расширении
вида предоставленных услуг. В этой связи ООО предполагает создание дополнительного
рынка услуг за счет расширения ассортимента обслуживаемой продукции и осуществление
сервисного обслуживания технических средств на дому по требованию клиента.
Выход
на рынок планируется с помощью проведения рекламной компании. На начальной стадии
открыта одна мастерская, а в последствии целая сеть мастерских по Москве.
Руководство деятельностью предприятия ведет Учредитель и Генеральный директор,
Назарова Татьяна Александровна. Возраст 19 лет. Продолжает обучение на 3 курсе
факультета Мировой экономики Института Международных Экономических Связей.
Главный бухгалтер Сухова Лидия Федоровна. Возраст 30 лет. Образование высшее
экономическое, опыт работы в коммерческих структурах – 8 лет, в том числе в
производственной сфере – 5 лет.
Для создания предприятия по ремонту в бизнес-плане планируется взять кредит в банке в размере 180 000 рублей.
160000 рублей пойдут на приобретение основных средств, а остальные на прочие
расходы. Кредит берется под 6 % годовых и выплачивается в течение двух лет.
При этом он не является финансовой тяжбой и при желании генерального директора
может быть выплачен гораздо раньше.
Проект является мало бюджетным и в силу этого достаточно мобильным, что позволяет
избежать многих рисков. Но, несмотря на это, быстро окупается и приносит сравнительно
высокую прибыль.
Объем спроса на наши услуги определяет объем производства, так как объем производства
зависит от количества поступивших заказов на ремонт технических средств. Проведенный в бизнес-плане анализ ремонтов показал, что после начала функционирования предприятия, не может быть
достигнут желаемый уровень спроса. Он может быть достигнут только на пятом месяце
работы на данном рынке услуг и составит 290 заказов.
Планируемая прибыль за февраль должна составить 27242,5 рубля и не уменьшаться
в последующие периоды, так как в ближайшие несколько лет не намечается грандиозных
перемен в данной сфере услуг. А реклама и использование передовых технологий
позволят удержать место на рынке.
Полученные деньги будут использованы для образования оборотного капитала, финансирования
маркетинга, создания фонда расширения и резервного фонда. А для снижения риска
банкротства функционирование и развитие планируется исключительно в рамках самоокупаемости.
2. Описание предприятия
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью “Мастерская по
ремонту технических средств ТЕХНИКС”.
Сокращенное наименование: ООО “ТЕХНИКС”.
Располагаться созданное предприятие будет на территории арендуемого помещения,
состоящего из 3-х комнат, общей площадью 80 м2.
Адрес: 119361, ул. Озерная, 44.
Предприятие образовано 10.09.99г.
Размер уставного капитала 10 000 руб.
Регистрационное свидетельство № Ю11 /894807.
Основной вид деятельности предприятия – производство.
Организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью.
Форма собственности – частная.
Банковские реквизиты: Сберегательный банк РФ, р/счет 40702810510000011474.
Адрес налоговой инспекции: 125047, ул. Чаянова, д. 8.
Руководство деятельностью предприятия ведет Учредитель
и Генеральный директор, Назарова Татьяна Александровна. Возраст 19 лет.
Продолжает обучение на 3 курсе факультета Мировой экономики Института Международных
Экономических Связей. Без опыта работы.
Главный бухгалтер Сухова Лидия Федоровна. Возраст 30 лет. Образование высшее
экономическое, опыт работы в коммерческих структурах – 8 лет, в том числе в
производственной сфере – 5 лет.
Основной целью учреждаемого предприятия является оказание услуг по ремонту технических
средств различных фирм и географически приближенных к клиенту.
В дальнейшем в бизнес-плане предполагается увеличение объемов ремонта и создание сети
мастерских.
3. Описание услуги
Мастерская производит ремонт технических средств:
– бытовой техники;
– ТВ, видео и аудио техники;
– оргтехники.
Данный товар удовлетворяет потребность клиента в качественном ремонте технических
средств любой фирмы производителя в удобном для заказчика месте.
Этапы технологического процесса:
– получение неисправной техники,
– выявление причины поломки,
– поиск и подбор необходимых деталей,
-устранение поломки.
Для успешного выполнения этого плана нам необходимы: помещение, набор инструментов
и оборудование, специальные издания, автомобиль Москвич “Пикап”.
Особенности товара:
– гарантийное обслуживание после ремонта в течение 3 месяцев;
– доставка техники в мастерскую по требованию клиента;
– выезд и ремонт на дому по просьбе заказчика;
– ремонт изделий различных фирм;
– гарантия сохранности и возврата изделия при невозможности его ремонта.
Эти качества наших услуг должны быть привлекательны для клиента.
Жизненный цикл отрасли услуг по ремонту технических средств имеет семь этапов.
1. Зарождение.
2. Внедрение на рынок.
3. Рост.
4. Насыщение рынка.
5. Спад.
6. Модернизация.
7. Новый спад и прекращение деятельности.
На российском рынке данный вид услуг находится на третьем этапе (рост).
Спрос на них не удовлетворен полностью, поэтому в данной отрасли нет необходимости
снижения цен.
Данный товар рассчитан на ту группу населения, которые не имеют возможности
для покупки новой техники и частой ее заметы. Поэтому мастерская должна быть
расположена в районе средней престижности с большими возможностями для реализации
данного вида услуг. Формирование спроса будет производиться с помощью рекламы
в местных печатных изданиях и объявлений.
Выбор метода ценообразования предприятием основан на заранее определенном размере
прибыли, поэтому при планировании цены использован метод ценообразования – “средние
издержки + прибыль”. Характеристика ценовой политики представлена в таблице
1. Цена на данный вид услуги складывается из оплаты вызова мастера и доставки
техники в помещение мастерской (если это необходимо), стоимости диагностики
и ремонта и цены деталей, необходимых для ремонта. Вызов мастера, доставка техники
и диагностика стоят 50 рублей. Стоимость ремонта, заложенная в бизнес-плане, колеблется в зависимости от
стоимости технического изделия, и составляет примерно 10% от его цены. А детали
поставляют фирмы, с которыми заключены контракты.
4. Описание отрасли
Сегодня у населения Москвы в домах находится самое большое, по сравнению с другими
городами, количество техники, которая в течение срока служба неоднократно ломается,
и нуждаются в ремонте. В связи с этим Москва является наиболее перспективным
рынком сбыта, так как при высоком уровне спроса и среднем уровне конкуренции
доля потребителей, готовых купить данный вид услуг, достаточна высока. По разным
данным ниша рынка составляет от 20% до 35%.
Доходы, получаемые от ремонта технических средств в настоящее время практически
стабильны, поскольку не зависят от сезона и других природных факторов. Это является
одной из причин выбора сферы бизнеса.
Услуги рассчитаны на жителей данного, то есть района местонахождения предприятия
и прилежащих районов. Однако вызов мастера может производиться в любой район
Москвы. Основными потребителями являются физические лица (около 90%), а остальную
часть(10%) составляют юридические лица.
5. План маркетинга
Соответственно информации, полученной в результате исследования рынка ремонта, проведенного
в рамках данного бизнес-плана, сегодня в Москве сфера услуг по обслуживанию
и ремонту технических средств не обладает высоким уровнем конкуренции и вход
и выход из нее не затруднен.
ООО будет функционировать на рынке монополистической конкуренции. Рынок
состоит из множества покупателей и продавцов, совершающих сделки не по
единой рыночной цене, а в широком диапазоне цен. Наличие диапазона цен
объясняется способностью продавцов предложить покупателям разные варианты услуг,
отличающиеся друг от друга качеством, свойствами, временем обслуживания.
Основными конкурентами являются предприятия, занимающиеся ремонтом одной фирмы
производителя (конкурент №1), и конкурент №2. Сильные и слабые стороны товара
ООО “ТЕХНИКС” по сравнению с конкурентами отражены в таблице 2. Соответственно
данным таблицы 1 основным конкурентом является конкурент № 1, который уступает
нам только в цене, количестве обслуживаемых фирм и близости к клиенту.
Это компенсируется тем, что адрес организации указывается при покупке технических
средств, и, если клиент не знает Других ремонтных мастерских, то он обращается
по указанному адресу Учитывая этот фактор, ООО следует использовать рекламу
для привлечения заказчиков. Конкурент №2 имеет ряд недостатков, которые не могут
компенсироваться низкой ценой, в связи с этим он не представляет особой опасности.
ООО следует предпринять дополнительные меры по улучшению качества услуг, чтобы
превзойти конкурента № 1 по многим показателям и завоевать симпатии клиентов.
Наш плюс – близость к потребителю, широкий спектр обслуживаемых фирм и приемлемая
цена услуг. Это позволит обеспечить достаточный уровень спроса, положение на
рынке и тенденцию к последующему развитию и росту.
Поскольку в данном районе уже существует одна мастерская,
то на первом этапе для привлечения клиентов необходима широкая и всесторонняя
реклама. Для рекламы будут использоваться объявления и местная газета “Центр
плюс”. В последствии рекламные акции будут проводиться раз в месяц. По мере
необходимости и получении дохода будут подключаться новые, на наш взгляд, весьма
эффективные средства рекламы.
ООО рассчитано на то, чтобы первый раз пришедший покупатель, становился постоянным
клиентом. И по возможности рассказал о нас всем своим знакомым.
Для улучшения технологии и качества ремонта, в бизнес-плане предполагается участие в различных выставках.
6. Производственный план
Создание мастерской планируется с использованием банковского кредита в размере
180000 рублей. Размер кредита расчитан в бизнес-плане в зависимости от стоимости основных производственных
фондов, которая отражена в табл. 3 Кредит берется под 0,5% ежемесячно. Его планируется
выплатить в течение 2 лет.
Мастерская, представленная в бизнес-плане, занимается ремонтом технических средств,
поэтому объем производства будет зависеть от количества заказчиков на данный
вид услуг. В среднем планируется обслуживать 10 человек в день, то есть по 3
человека на каждого мастера и один на старшего мастера. Данные производственной
программы отражены в табл. 4. В первые месяцы, когда предприятие будет еще не
известно на рынке, мы не сможем достигнуть необходимого количества заказов,
но к февралю планируется достигнуть необходимого количества заказов при помощи
проведения рекламной компании.
Потребность в ресурсах и издержки производства
тоже зависят от количества технических средств полученных для ремонта. Так как
Детали необходимые для ремонта индивидуальны в каждом конкретном случае, и оплата
их стоимости ложится на заказчика, то они не включаются в бизнес-плане в постоянные издержки. В ремонтную мастерскую детали поставляются с фирм, с которыми заключены
контракты. В табл. 5 отражены постоянные и переменные издержки на февраль.
Общая сумма издержек за февраль составит 68457,5
рублей. Для расчета выбран февраль, так как только к февралю будет достигнута
запланированная норма заказов. Не исключено, что в предыдущие месяцы предприятие
не будет получать прибыли и даже может нести убытки.
ПОСТОЯННЫЕ ИЗДЕРЖКИ
Арендная плата в размере 3000 руб. и коммунальные платежи в размере 1000 руб.,
выплачивается в соответствии с договором на аренду.
Заработная плата согласована с работниками в трудовых контрактах. А налоги на
заработную плату взимаются по следующим ставкам:
– пенсионный фонд – 28%;
– фонд социального страхования – 5,4%;
– фонд медицинского страхования – 3,6%;
– фонд занятости – 1,5%;
– на нужды образовательных учреждений – 1%;
– транспортный налог – 1%.
Алюртизационные отчисления производятся из расчета – износ оборудования и транспортных
средств 7,5 % годовых. За год они составляют 12000 руб., то есть 1000 руб. ежемесячно.
ПЕРЕМЕННЫЕ ИЗДЕРЖКИ.
Материалы в себя включают: расходные материалы, бумагу, канцелярские принадлежности.
Прочие налоги:
– налог на прибыль – 35 %;
– НДС – 20 %;
– налог на оборудование – 2 %;
– налог на запасы – 2 %;
– прочие налоги – 2 %.
7. Организационная структура
Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью
как компания одного лица. Учредитель и генеральный директор фирмы – Назарова
Татьяна Александровна. Оплатой ее труда является прибыль предприятия. Она ведет
руководство деятельностью предприятия, самостоятельно решает вопросы деятельности
предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается
имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный
директор несет ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического
отчетов. Также она занимается вопросами сбыта, маркетинга, рекламы.
Генеральный директор нанимается с другого предприятия и работает по договору.
Оплата составляет 9000 руб.
Старший мастер отвечает за организацию работ, поставку деталей и наем рабочих
и их работу. Наравне с работниками основного производства, он занимается ремонтом
технических средств, но в меньшем количестве. Это должен быть мужчина с высшим
техническим образованием и опытом работы более 3-х лет. Заработная плата -5
000 руб. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.
Работники основного производства занимаются ремонтом неисправной техники. К
ним предъявляются следующие требования: мужчина с техническим образованием и
опытом работы более 3-х лет Заработная плата – 2 500 руб. + 10 % от суммарной
стоимости выполненных работ.
Качества необходимые сотрудникам:
– добросовестность,
– дисциплинированность,
– ответственность,
– трудолюбие,
– порядочность,
– честность,
– вежливость,
– коммуникабельность,
– серьезность,
– высокий профессионализм.
ООО создается на основе стабильного состава, что является одним из залогов успеха.
Линейно-функциональная система управления предприятием (рис. 1) наиболее эффективна
для предприятий малого бизнеса.
Затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления,
– 7000 руб. .
Точка безубыточности = 165. Нам необходимо получать 165 заказов в месяц, после
этого предела предприятие начнет получать прибыль.
Графическое изображение точки безубыточности
На начальном этапе
функционирования ООО будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль.
В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет
создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет проводиться премирование
сотрудников.
Расширение деятельности планируется через 1,5 года после начала функционирования
с открытия мастерской со штатом из 3-х производственных рабочих и 1 старшего
мастера.
На начальном этапе
функционирования 000 будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль.
В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет
создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет проводиться премирование
сотрудников.
Расширение деятельности планируется через 1,5 года после начала функционирования
с открытия одной мастерской со штатом из 3-х производственных рабочих и 1 стершего
мастера.
Планируемая прибыль на февраль. Прибыль, полученная в феврале, превысит прибыль
предыдущих месяцев и должна будет составить 27242,5 руб. Данная прибыль будет
являться доходом учредителя и распределена соответственно его пожеланиям. При
этом надо учесть, что часть ее пойдет в фонд накопления, а часть в фонд потребления.
9. Анализ рисков
В процессе разработки бизнес-плана по ремонтам проводился анализ возможных рисков и предприняты
усилия по их снижению. Однако возможны следующие риски:
– риск потери времени – 10%;
– риск имущественных потерь – 40%;
– денежный риск – 50%;
– трудовой риск – 9%;
– риск, связанный с собственным здоровьем – 5%:
– риск потери престижа – 35%;
– транспортные риски – 7%;
– политические риски – 50%;
– риск форс-мажорных обстоятельств – 20% . Возможные источники возникновения
рисков:
– недостаточная информация о спросе на данный вид услуг;
– недостаточный анализ рынка;
– недооценка конкурентов;
– падение спроса на данный вид услуги;
– форс-мажорные обстоятельства (галопирующая инфляция).
Меры по снижению рисков:
-высокий уровень информации, организации, функционирования и управления;
– краткосрочное и долгосрочное планирование;
– строгий контроль денежных и иных активов;
– регулярный анализ рыночной ситуации;
– быстрая реакция на изменения;
– распыление рисков;
– высокая мобильность.
Риск – признак недоработок и не достаточно тщательного анализа, поэтому 000
следует прикладывать все возможные усилия и средства, необходимые для избежания
рисков.
Источник: “Бизнес план – методика разработки”
На нашем сайте размещены примеры разработанных нами бизнес-планов, отзывы наших заказчиков, запись нашего семинара на тему бизнес-планирования на ТВ “Успех”, а также процедура заказа бизнес-плана в нашей компании. Узнайте как оптимизировать расходы на эту работу в разделе “Стоимость разработки бизнес-плана”.
Если вы заполните этот вопросник для подготовки коммерческого предложения, мы пришлём вам КП, учитывающее возможности такой оптимизации.
Источник