Бизнес план производства строительного материала

Бизнес-план (производство стройматериалов)

1. Резюме

Организация: ООО «СТРОЙТЕКС»

Основной вид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.

Цель бизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.

Общая сумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 37963166 руб. (без НДС).

Источники поступления средств: собственные средства – 10000 руб., заемные средства – 4300000 руб.

Планируемый рынок сбыта: Москва и ближнее Подмосковье.

Предполагаемые покупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.

Планируемый годовой объем производства: 135000 м3.

Планируемая годовая выручка: 59132000 руб. (с НДС).

Чистая прибыль: 8433331,64 руб./год.

Период, на который рассчитан бизнес-план: 1 год.

2. Сведения о предприятии

ООО «СТРОЙТЕКС» находится по адресу: г. Москва, ул.Ферганская, д. 1. Телефон: 378 – 56 – 74 .

Предприятие находится на стадии формирования. Основной вид деятельности – производство строительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).

Целью хозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рынок высококачественной продукции посредством создания собственного предприятия и благодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширения фирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожным фирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению их материалами для строительства.

Краткосрочные цели бизнеса – закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянных клиентов, ослабить финансовую зависимость.

Перспективные цели – получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационные направления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич) и расширять существующее бетон но-растворное производство.

План деятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм – подрядчиков.

3. Характеристика отрасли и предприятия.

Рынок, планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или к росту зависят в основном от политики Правительства г. Москвы в области строительства. Планируемые рынки сбыта – Москва и ближнее Подмосковье. Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента, качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.

 Фирмы-конкуренты на рынке производства строительных материалов сформировались в Москве в начале 50-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных и домостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а если учесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитного домостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает. Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, не всегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеме технологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортимента выпускаемой продукции.

Второй группой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранных компаний, которые в основном работают на свой объект.

К наиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонные заводы, но они обеспечивают не более 20 – 25 % потребностей рынка.

Сильные стороны конкурентов:

а). Бетонные заводы – возможность расширения номенклатуры производимой продукции, повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность у клиентов.

б). Узлы иностранных компаний – низкая себестоимость и работа с небольшими объемами при гарантированных основных объемах производства.

Уровень конкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий, поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынке практически отсутствует.

Затраты предприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе – создание резервного фонда (4200000 руб.).

 Потенциальными покупателями являются частные лица и строительные организации Москвы и ближнего Подмосковья.

Количество покупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа в кредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей и постоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается в увеличении числа постоянных клиентов.

Характеристика производимой продукции.

Основным видом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпуск составляет 135000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру: (см. Приложение. Табл. 1).

Основными потребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельность предприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемые цены на товары на 4 – 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируется ГОСТами и СНиПами.

Форма реализации продукции:

оптовая – строительным организациям;

розничная – частным клиентам.

Затраты на продвижение товаров: реклама (200000 руб./год), преимущественно печатная в специализированных изданиях.

  Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.

Сильные стороны (преимущества) – большая стабильная рыночная ниша, невысокая конкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономия рабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкий ассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставки по выбору покупателя.

Слабые стороны – отсутствие известности в строительстве.

4. Производственный план

Производственная мощность предприятия – 230 тыс. м3/год.

В первый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукции составляет 150 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточная производительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной) производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).

Эффективность поставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиков по всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности за счет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости. Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей. Поставщики – стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.

Затраты на производство продукции на планируемый период составляют 38000000 руб./год (без НДС), из них: постоянные – 8380000руб./год, переменные – 29620000 руб./год.

Затраты на улучшение организации производства составляют 24000 руб./год.

Площадь участка – 0,5 га.

Здание одноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата – 250000 руб./год

Площадь производственных помещений – 65 м2. Эффективность использования высокая.

Основным видом оборудования является бетон но-растворный узел-агрегат низкой энерго и фондоемкости Минск-42Б.

Аренда автопогрузчика фронтального – 374400 руб./год, другой техники – 145000 руб./год.

За счет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени, снижение издержек.

5. Организационный план

Кадровая структура предприятия: см. Приложение. Табл. 2

Уровень квалификации работников – высшее и средне техническое образование.

Планируются мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000 руб./год).

Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 138000 руб./год):

страхование жизни и здоровья работников;

обеспечение рабочей одеждой;

оборудование производственных и бытовых помещений.

На предприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников за выполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срыв мероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученной прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической дисциплины.

6. Финансовый план

Сумма затрат для реализации мероприятий бизнес-плана.

Сумма первоначальных затрат:

сумма уставного капитала – 10000 руб. (собственные средства);

сумма кредита на приобретение основных фондов – 4300000 руб.

Срок выплаты суммы кредита – 3 года. Процентная ставка – 40 % годовых.

Переменные затраты.

а) затраты на материалы:

229 руб./м3 * 135000 м3/год = 30915000 руб./год

в том числе НДС 5153530,5 руб./год.

Затраты без НДС 25761469,5 руб./год,

где: 229 руб./м3 – средние затраты на материалы по 1 м продукции;

 135000 м3/год. – планируемый объем продаж.

б) основная зарплата рабочих:

15 чел. * 4500 руб./мес. * 12 мес. = 810000 руб./год,

где: 15 чел. – персонал, непосредственно связанный с приготовлением продукции;

 4500 руб./мес. – среднемесячная зарплата 1 рабочего.

в) затраты на электроэнергию:

4,0 кВт ч./м3 * 135000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224100 руб/год

где: 4,0 кВт ч./м3 – удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3 продукции (по узлу);

 0,415 руб./кВт ч. – цена 1 кВт ч. для предприятий.

г) затраты на теплоснабжение:

0,3 ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144000 руб./год,

где: 0,3 ГКал ч. – средний расход тепла для растворобетон ного узла согласно технической документации;

 80 руб./ГКал ч. – цена 1 ГКал ч.

д) затраты на водоснабжение:

135000 м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135229,5 руб./год,

где: 0,21 м3/м3 – расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нужды согласно водхозбаланса;

 4,77 руб./м3 – стоимость 1 м3 воды для предприятий.

е) затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменным затратам:

3000000 руб./год – затраты связанные с применением новых материалов и т.д.

Итого переменные затраты:

с НДС – 35228329,5 руб./год

без НДС – 29574699 руб./год

сумма НДС – 5653630,5 руб.

Постоянные затраты.

а) зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:

(5 чел. * 2800 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + + 5 чел. * 5500 руб./мес. + 1 чел. * 1500 руб./мес.) * 12 = 816000 руб./год.

243900 руб./год – фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.

Фонд оплаты труда – 1869900 руб./год.

1869900 * 0,385 = 719911,5 руб./год – сумма отчислений во внебюджетные фонды.

б) налог на пользователей автодорог:

Вр * 2,5 % = 49274695,6 * 2,5 % = 1231867,39 руб./год,

где: Вр – выручка от реализации без НДС;

 2,5 % – ставка налога.

в) затраты на фронтальный погрузчик:

52 руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,

где: 52 руб./час – оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;

 24 ч. и 300 дн. – режим работы погрузчика.

г) плата за кредит:

сумма по проценту = 4300000 * 40 % * 3 года = 5160000 руб.

сумма погашения = 4300000 + 5160000 = 9460000 руб.

ежемесячная сумма погашения = 9460000 / 36 мес. = 262777 руб./мес.

ежегодная сумма погашения = 262777 руб./мес. * 12 мес. = 3153333,3 руб./год.

Включается в себестоимость: 5160000 / 3 = 1720000 руб./год.

Выплачивается из чистой прибыли: 1433333,3 руб./год.

д) амортизационные отчисления:

4000000 руб. * 18 % = 720000 руб./год,

где: 4000000 руб. – балансовая стоимость основных средств (первоначальная);

 18 % — процент накопления амортизации.

е) стоимость неосновных материалов:

400000 руб./год, в т.ч. НДС – 66680 руб./год.

ж) стоимость услуг производственного характера:

700000 руб./год, в т.ч. НДС – 116690 руб./год.

з) арендная плата:

250000 руб./год (за участок земли и здание).

и) затраты на рекламу:

200000 руб./год.

к) затраты на обучение персонала:

40000 руб./год.

л) представительские расходы:

60000 руб./год.

м) затраты на ремонт основных средств:

520000 руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам – 43342 руб.

н) другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:

220000 руб./год.

о) создание страхового фонда:

400000 руб./год.

Постоянные затраты без НДС – 8328467 руб./год.

Итого затрат:

СС = ПрЗ +ПсЗ = 29574699 + 8388467 = 37963166 руб./год.

Годовая выручка с НДС = 59132000 руб./год

   без НДС = 49274695,6 руб./год.

НДС полученный = 9857304 руб./год

НДС уплаченный = 6547142,5 руб./год.

Прибыль: Пр = Вр – СС = 49274695,6 руб./год – 37963166 руб./год = =11311529,6 руб./год.

7. Риски и гарантии

Основным риском в производстве строительных материалов является неправильное складирование, небрежная транспортировка.

После организации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимо предусмотреть страховые фонды и запасы материально — денежных средств для использования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срока службы оборудования и т.д.)

При постоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличение производства и технологического процесса.

Приложение

Таблица 1. «Номенклатура производимой продукции».

*конкурентами не выпускается.

Таблица 2. «Кадровая структура предприятия».

*Премия определяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 80 % от оклада.

Таблица 3. «Введение новых потребительских свойств».

Рекомендованные статьи

Ðàçìåùåíî íà https://www.allbest.ru/

ÑÀÍÊÒ-ÏÅÒÅÐÁÓÐÃÑÊÈÉ ÃÎÑÓÄÀÐÑÒÂÅÍÍÛÉ ÏÎËÈÒÅÕÍÈ×ÅÑÈÉ ÓÍÈÂÅÐÑÈÒÅÒ

Áèçíåñ-ïëàí ïðîèçâîäñòâà ñòðîéìàòåðèàëîâ

Âûïîëíèë:

ñòóäåíò ãðóïïû 3096/1

Ñåðåáðÿêîâ Àðò¸ì

Ñàíêò-Ïåòåðáóðã 2009 ãîä

Ñîäåðæàíèå

1. Ðåçþìå

2. Ñâåäåíèÿ î ïðåäïðèÿòèè

3. Õàðàêòåðèñòèêà îòðàñëè è ïðåäïðèÿòèÿ

4. Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí

5. Îðãàíèçàöèîííûé ïëàí

6. Ôèíàíñîâûé ïëàí

7. Ðèñêè è ãàðàíòèè

Ïðèëîæåíèå

1. Ðåçþìå

Îðãàíèçàöèÿ: ÎÎÎ «ÑÒÐÎÉÒÅÊÑ»

Îñíîâíîé âèä äåÿòåëüíîñòè: ïðîèçâîäñòâî òîâàðíîãî áåòîíà è ñòðîèòåëüíîãî ðàñòâîðà.

Öåëü áèçíåñ-ïëàíà: îðãàíèçàöèÿ áèçíåñà è ïëàíèðîâàíèå äåÿòåëüíîñòè.

Îáùàÿ ñóììà çàòðàò íà ðåàëèçàöèþ ïëàíèðóåìîãî áèçíåñà: 3 800 000 ðóá. (áåç ÍÄÑ).

Èñòî÷íèêè ïîñòóïëåíèÿ ñðåäñòâ: ñîáñòâåííûå ñðåäñòâà – 10000 ðóá., çàåìíûå ñðåäñòâà – 4300000 ðóá.

Ïëàíèðóåìûé ðûíîê ñáûòà: Ñàíêò-Ïåòåðáóðã è Ëåíèíãðàäñêàÿ îáëàñòü.

Ïðåäïîëàãàåìûå ïîêóïàòåëè: ïðåäïðèÿòèÿ (ñòðîèòåëüíûå îðãàíèçàöèè) è ÷àñòíûå ëèöà.

Ïëàíèðóåìûé ãîäîâîé îáúåì ïðîèçâîäñòâà: 135 000 ì3.

Ïëàíèðóåìàÿ ãîäîâàÿ âûðó÷êà: 68 300 000 ðóá. (ñ ÍÄÑ).

×èñòàÿ ïðèáûëü: 10 410 747 ðóá./ãîä.

Ïåðèîä, íà êîòîðûé ðàññ÷èòàí áèçíåñ-ïëàí: 1 ãîä.

2. Ñâåäåíèÿ î ïðåäïðèÿòèè

ÎÎÎ «ÑÒÐÎÉÒÅÊÑ» íàõîäèòñÿ ïî àäðåñó: Ñàíêò-Ïåòåðáóðã, ïð. Íåïîêîð¸ííûõ 8/2, òåë. 555-41-55 .

Ïðåäïðèÿòèå íàõîäèòñÿ íà ñòàäèè ôîðìèðîâàíèÿ. Îñíîâíîé âèä äåÿòåëüíîñòè – ïðîèçâîäñòâî ñòðîèòåëüíûõ ìàòåðèàëîâ (òîâàðíîãî áåòîíà è ñòðîèòåëüíîãî ðàñòâîðà).

Öåëüþ õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ÎÎÎ «ÑÒÐÎÉÒÅÊÑ» ÿâëÿåòñÿ âûâåäåíèå íà ðûíîê âûñîêîêà÷åñòâåííîé ïðîäóêöèè ïîñðåäñòâîì ñîçäàíèÿ ñîáñòâåííîãî ïðåäïðèÿòèÿ è áëàãîäàðÿ ýòîìó ïîëó÷åíèå ïðèáûëè è ñâåðõïðèáûëè äëÿ äàëüíåéøåãî ðàñøèðåíèÿ ôèðìû. Ýòè íàïðàâëåíèÿ ïîçâîëÿò îêàçûâàòü ñòðîèòåëüíûì è ñòðîèòåëüíî-äîðîæíûì ôèðìàì, à òàêæå ÷àñòíûì ëèöàì øèðîêèé êîìïëåêñ óñëóã ïî îáåñïå÷åíèþ èõ ìàòåðèàëàìè äëÿ ñòðîèòåëüñòâà.

Êðàòêîñðî÷íûå öåëè áèçíåñà – çàêðåïèòüñÿ, ðàçâåðíóòü ïðîèçâîäñòâî, íàëàäèòü ñåòü ïîñòîÿííûõ êëèåíòîâ, îñëàáèòü ôèíàíñîâóþ çàâèñèìîñòü.

Ïåðñïåêòèâíûå öåëè – ïîëó÷èòü ôèíàíñîâóþ óñòîé÷èâîñòü, ðàçâèâàòü äèâåðñèôèêàöèîííûå íàïðàâëåíèÿ äåÿòåëüíîñòè (òðîòóàðíàÿ ïëèòêà, àñôàëüò, äåðåâîîáðàáîòêà, êèðïè÷) è ðàñøèðÿòü ñóùåñòâóþùåå áåòîííî-ðàñòâîðíîå ïðîèçâîäñòâî.

Ïëàí äåÿòåëüíîñòè ôîðìèðóåòñÿ íà îñíîâå çàÿâîê îò ñòðîèòåëüíûõ ôèðì, ôèðì – ïîäðÿä÷èêîâ.

3. Õàðàêòåðèñòèêà îòðàñëè è ïðåäïðèÿòèÿ

Ðûíîê, ïëàíèðóåìûé äëÿ ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè, ñòàáèëüíûé. Òåíäåíöèè ê ñîêðàùåíèþ èëè ê ðîñòó çàâèñÿò â îñíîâíîì îò ïîëèòèêè Ïðàâèòåëüñòâà ã. Ñàíêò-Ïåòåðáóðãà â îáëàñòè ñòðîèòåëüñòâà.

Ïëàíèðóåìûå ðûíêè ñáûòà – Ñàíêò-Ïåòåðáóðã è Ëåíèíãðàäñêàÿ îáëàñòü. Âîçìîæíîñòü âûõîäà íà ðûíîê îáåñïå÷èâàåòñÿ ñ ïîìîùüþ öåíû, àññîðòèìåíòà, êà÷åñòâà ïðîäóêöèè è îáñëóæèâàíèÿ, ðåêîìåíäàöèè ñî ñòîðîíû ñòðîèòåëüíûõ ôèðì.

Ôèðìû-êîíêóðåíòû íà ðûíêå ïðîèçâîäñòâà ñòðîèòåëüíûõ ìàòåðèàëîâ ñôîðìèðîâàëèñü â Ñàíêò-Ïåòåðáóðãå â íà÷àëå 60-õ ãîäîâ. Ê êîíöó 70-õ ãîäîâ ýòî áûëà óæå öåëàÿ ñåòü æåëåçîáåòîííûõ è äîìîñòðîèòåëüíûõ êîìáèíàòîâ. Çà ýòî âðåìÿ èõ îáîðóäîâàíèå óñòàðåëî, à åñëè ó÷åñòü ñîêðàùåíèå ïàíåëüíîãî äîìîñòðîåíèÿ è ïîñòåïåííîå óêðåïëåíèå ìîíîëèòíîãî äîìîñòðîåíèÿ, áîëüøàÿ ÷àñòü îáîðóäîâàíèÿ æåëåçîáåòîííûõ êîìáèíàòîâ ïðîñòàèâàåò. Ýòè ôàêòîðû îáóñëîâëèâàþò âûñîêóþ öåíó íà ïðåäëàãàåìûé èìè òîâàð è êà÷åñòâî, íå âñåãäà óäîâëåòâîðÿþùåå ïîòðåáèòåëÿ. Ê òîìó æå æåëåçîáåòîííûå êîìáèíàòû ïî ñõåìå òåõíîëîãè÷åñêèõ ëèíèé íå èìåþò âîçìîæíîñòè îáåñïå÷åíèÿ øèðîêîãî àññîðòèìåíòà âûïóñêàåìîé ïðîäóêöèè.

Âòîðîé ãðóïïîé êîíêóðåíòîâ ÿâëÿþòñÿ ïðèîáúåêòíûå ðàñòâîðîáåòîííûå óçëû èíîñòðàííûõ êîìïàíèé, êîòîðûå â îñíîâíîì ðàáîòàþò íà ñâîé îáúåêò.

Ê íàèáîëåå âàæíîé ãðóïïå êîíêóðåíòîâ îòíîñÿòñÿ ñïåöèàëèçèðîâàííûå áåòîííûå çàâîäû, íî îíè îáåñïå÷èâàþò íå áîëåå 20 – 25 % ïîòðåáíîñòåé ðûíêà.

Ñèëüíûå ñòîðîíû êîíêóðåíòîâ:

à). Áåòîííûå çàâîäû – âîçìîæíîñòü ðàñøèðåíèÿ íîìåíêëàòóðû ïðîèçâîäèìîé ïðîäóêöèè, ïîâûøåíèå ïðîèçâîäèòåëüíîñòè, ðàáîòà íà ðûíêå äëèòåëüíîå âðåìÿ, èçâåñòíîñòü ó êëèåíòîâ.

á). Óçëû èíîñòðàííûõ êîìïàíèé – íèçêàÿ ñåáåñòîèìîñòü è ðàáîòà ñ íåáîëüøèìè îáúåìàìè ïðè ãàðàíòèðîâàííûõ îñíîâíûõ îáúåìàõ ïðîèçâîäñòâà.

Óðîâåíü êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè íàöèîíàëüíîãî òîâàðà ïî ñðàâíåíèþ ñ èìïîðòíûì âûñîêèé, ïîñêîëüêó àíàëîãè÷íûé òîâàð çàðóáåæíîãî ïðîèçâîäñòâà íà îòå÷åñòâåííîì ðûíêå ïðàêòè÷åñêè îòñóòñòâóåò.

Çàòðàòû ïðåäïðèÿòèÿ äëÿ îáåñïå÷åíèÿ óñòîé÷èâîñòè â êîíêóðåíòíîé áîðüáå – ñîçäàíèå ðåçåðâíîãî ôîíäà (4 200 000 ðóá.).

Ïîòåíöèàëüíûìè ïîêóïàòåëÿìè ÿâëÿþòñÿ ÷àñòíûå ëèöà è ñòðîèòåëüíûå îðãàíèçàöèè Ñàíêò-Ïåòåðáóðãà è Ëåíèíãðàäñêîé îáëàñòè.

Êîëè÷åñòâî ïîêóïàòåëåé, ïðèîáðåòàþùèõ òîâàðû â êðåäèò, ñîñòàâëÿåò îò 40 äî 60 %. Ïðîäàæà â êðåäèò âîçìîæíà òîëüêî â âèäå ïîýòàïíîé îïëàòû äëÿ îïòîâûõ ïîêóïàòåëåé è ïîñòîÿííûõ êëèåíòîâ. Âûãîäíîñòü ðåàëèçàöèè òîâàðîâ òàêèì ñïîñîáîì çàêëþ÷àåòñÿ â óâåëè÷åíèè ÷èñëà ïîñòîÿííûõ êëèåíòîâ.

Õàðàêòåðèñòèêà ïðîèçâîäèìîé ïðîäóêöèè.

Îñíîâíûì âèäîì ïðîäóêöèè ïðåäïðèÿòèÿ ÿâëÿåòñÿ òîâàðíûé áåòîí. Ïëàíèðóåìûé ãîäîâîé âûïóñê ñîñòàâëÿåò 135 000 ì3/ãîä. Ýòîò îáúåì âêëþ÷àåò â ñåáÿ ñëåäóþùóþ íîìåíêëàòóðó: (ñì. Ïðèëîæåíèå. Òàáë. 1).

Îñíîâíûìè ïîòðåáèòåëüñêèìè ñâîéñòâàìè òîâàðîâ, ñîñòàâëÿþùèõ õîçÿéñòâåííóþ äåÿòåëüíîñòü ïðåäïðèÿòèÿ íà ïëàíèðóåìûé ïåðèîä, ÿâëÿþòñÿ öåíà è êà÷åñòâî. Ïðîãíîçèðóåìûå öåíû íà òîâàðû íà 4 – 6 % íèæå, ÷åì ó êîíêóðåíòîâ. Ïðîäóêöèÿ ðåãóëèðóåòñÿ ÃÎÑÒàìè è ÑÍèÏàìè.

Ôîðìà ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè:

îïòîâàÿ – ñòðîèòåëüíûì îðãàíèçàöèÿì;

ðîçíè÷íàÿ – ÷àñòíûì êëèåíòàì.

Çàòðàòû íà ïðîäâèæåíèå òîâàðîâ: ðåêëàìà (200 000 ðóá./ãîä), ïðåèìóùåñòâåííî ïå÷àòíàÿ â ñïåöèàëèçèðîâàííûõ èçäàíèÿõ.

Îöåíêà ñèëüíûõ è ñëàáûõ ñòîðîí áèçíåñà.

Ñèëüíûå ñòîðîíû (ïðåèìóùåñòâà) – áîëüøàÿ ñòàáèëüíàÿ ðûíî÷íàÿ íèøà, íåâûñîêàÿ êîíêóðåíöèÿ, íèçêàÿ ñåáåñòîèìîñòü ïî ñðàâíåíèþ ñ êîíêóðåíòàìè, ýêîíîìèÿ ðàáî÷åãî âðåìåíè çà ñ÷åò àâòîìàòèçàöèè ïðîöåññà ïðîèçâîäñòâà, øèðîêèé àññîðòèìåíò ïðåäëàãàåìîé ïðîäóêöèè, âûñîêîå êà÷åñòâî òîâàðîâ, ãðàôèê ïîñòàâêè ïî âûáîðó ïîêóïàòåëÿ.

Ñëàáûå ñòîðîíû – îòñóòñòâèå èçâåñòíîñòè â ñòðîèòåëüñòâå.

ôèíàíñîâûé ïëàí çàòðàòû ïðîèçâîäñòâåííûé

4. Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí

Ïðîèçâîäñòâåííàÿ ìîùíîñòü ïðåäïðèÿòèÿ – 230 òûñ. ì3/ãîä.

 ïåðâûé ãîä äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ ïëàíèðóåìûé îáúåì âûïóñêà ïðîäóêöèè ñîñòàâëÿåò 135 òûñ. ì3/ãîä. Ïðè äàííîì îáúåìå ïðîèçâîäñòâà ñðåäíÿÿ ñóòî÷íàÿ ïðîèçâîäèòåëüíîñòü ñîñòàâèò 455 ì3/ñóò. ïðè ìàêñèìàëüíî âîçìîæíîé (ïàñïîðòíîé) ïðîèçâîäèòåëüíîñòè óçëà 730 ì3/ñóò. (30 ì3/÷àñ).

Ýôôåêòèâíîñòü ïîñòàâîê ýëåìåíòîâ ïðîèçâîäñòâà çàêëþ÷àåòñÿ â íàëè÷èè íå ìåíåå äâóõ ïîñòàâùèêîâ ïî âñåì âèäàì ìàòåðèàëîâ è çàïàñíûõ ÷àñòåé, à òàêæå äîñòèæåíèå ýôôåêòèâíîñòè çà ñ÷åò ÷åòêîãî ñîáëþäåíèÿ ãðàôèêà ïîñòàâîê è óâåëè÷åíèÿ îáîðà÷èâàåìîñòè. Äîïîëíèòåëüíî íå ìåíåå îäíîãî ïîñòàâùèêà íà êàæäûé âèä ìàòåðèàëîâ è çàï÷àñòåé. Ïîñòàâùèêè – ñòàáèëüíûå ôèðìû, èìåþùèå õîðîøóþ ðåïóòàöèþ íà ðûíêå.

Çàòðàòû íà ïðîèçâîäñòâî ïðîäóêöèè íà ïëàíèðóåìûé ïåðèîä ñîñòàâëÿþò 36 743 109 ðóá./ãîä (áåç ÍÄÑ), èç íèõ: ïîñòîÿííûå – 6 798 533 ðóá./ãîä, ïåðåìåííûå – 29 944 576 ðóá./ãîä.

Çàòðàòû íà óëó÷øåíèå îðãàíèçàöèè ïðîèçâîäñòâà ñîñòàâëÿþò 24 000 ðóá./ãîä.

Ïëîùàäü ó÷àñòêà – 0,5 ãà.

Çäàíèå îäíîýòàæíîå îáùåé ïëîùàäüþ 190 ì2. Àðåíäíàÿ ïëàòà – 600 000 ðóá./ãîä

Ïëîùàäü ïðîèçâîäñòâåííûõ ïîìåùåíèé – 65 ì2. Ýôôåêòèâíîñòü èñïîëüçîâàíèÿ âûñîêàÿ.

Îñíîâíûì âèäîì îáîðóäîâàíèÿ ÿâëÿåòñÿ áåòîííî-ðàñòâîðíûé óçåë-àãðåãàò íèçêîé ýíåðãî è ôîíäîåìêîñòè Ìèíñê-42Á.

Àðåíäà àâòîïîãðóç÷èêà ôðîíòàëüíîãî – 374 400 ðóá./ãîä, äðóãîé òåõíèêè – 145 000 ðóá./ãîä.

Çà ñ÷åò àâòîìàòèçàöèè ïðîöåññà ïðîèçâîäñòâà ïðîèñõîäèò ýêîíîìèÿ ðàáî÷åãî âðåìåíè, ñíèæåíèå èçäåðæåê.

5. Îðãàíèçàöèîííûé ïëàí

Êàäðîâàÿ ñòðóêòóðà ïðåäïðèÿòèÿ: ñì. Ïðèëîæåíèå. Òàáë. 2

Óðîâåíü êâàëèôèêàöèè ðàáîòíèêîâ – âûñøåå è ñðåäíåòåõíè÷åñêîå îáðàçîâàíèå.

Ïëàíèðóþòñÿ ìåðîïðèÿòèÿ ïî îáó÷åíèþ ïåðñîíàëà, ïîâûøåíèþ åãî êâàëèôèêàöèè (çàòðàòû 40 000 ðóá./ãîä).

Îáåñïå÷åíèå áåçîïàñíîñòè òðóäà è ñîöèàëüíîå îáåñïå÷åíèå ðàáîòíèêîâ (çàòðàòû 140 000 ðóá./ãîä):

ñòðàõîâàíèå æèçíè è çäîðîâüÿ ðàáîòíèêîâ;

îáåñïå÷åíèå ðàáî÷åé îäåæäîé;

îáîðóäîâàíèå ïðîèçâîäñòâåííûõ è áûòîâûõ ïîìåùåíèé.

Íà ïðåäïðèÿòèè ïðåäóñìîòðåíû ýêîíîìè÷åñêèå ñàíêöèè îòâåòñòâåííîñòè ðàáîòíèêîâ çà âûïîëíåíèå ìåðîïðèÿòèé áèçíåñ-ïëàíà: ìàòåðèàëüíàÿ îòâåòñòâåííîñòü çà ñðûâ ìåðîïðèÿòèé áèçíåñ-ïëàíà è ìàòåðèàëüíîå ñòèìóëèðîâàíèå, èñõîäÿ èç ïîëó÷åííîé ïðèáûëè, ïîîùðåíèå ðàöèîíàëèçàòîðñêèõ ïðåäëîæåíèé, øòðàôû è ïåíè â ïðîöåíòíîì îòíîøåíèè ê çàðàáîòíîé ïëàòå çà íàðóøåíèå òðóäîâîé è òåõíîëîãè÷åñêîé äèñöèïëèíû.

6. Ôèíàíñîâûé ïëàí

Ñóììà çàòðàò äëÿ ðåàëèçàöèè ìåðîïðèÿòèé áèçíåñ-ïëàíà.

Ñóììà ïåðâîíà÷àëüíûõ çàòðàò:

ñóììà óñòàâíîãî êàïèòàëà – 10 000 ðóá. (ñîáñòâåííûå ñðåäñòâà);

ñóììà êðåäèòà íà ïðèîáðåòåíèå îñíîâíûõ ôîíäîâ – 4 300 000 ðóá.

Ñðîê âûïëàòû ñóììû êðåäèòà – 3 ãîäà. Ïðîöåíòíàÿ ñòàâêà – 10 % ãîäîâûõ.

Ïåðåìåííûå çàòðàòû.

à) çàòðàòû íà ìàòåðèàëû:

229 ðóá./ì3 * 135 000 ì3/ãîä = 30 915 000 ðóá./ãîä

â òîì ÷èñëå ÍÄÑ 6 183 000 ðóá./ãîä.

Çàòðàòû áåç ÍÄÑ 24 732 000 ðóá./ãîä,

ãäå: 229 ðóá./ì3 – ñðåäíèå çàòðàòû íà ìàòåðèàëû ïî 1 ì ïðîäóêöèè;

135 000 ì3/ãîä. – ïëàíèðóåìûé îáúåì ïðîäàæ.

á) Îò÷èñëåíèÿ â ôîíä îïëàòû òðóäà:

395 000 ðóá./ìåñ. * 12 ìåñ. = 4 740 000 ðóá./ãîä,

â) Îò÷èñëåíèå ÅÑÍ îò ôîíäà îïëàòû òðóäà:

4 740 000 ðóá./ãîä* 0,26 = 1 232 400 ðóá./ãîä

ã)Ñóììà îò÷èñëåíèé â ôîíä îïëàòû òðóäà è ÅÑÍ: 4 740 000 + 1 232 400 = 5 972 400 ðóá./ãîä

ä) çàòðàòû íà ýëåêòðîýíåðãèþ:

4,0 êÂò ÷./ì3 * 135 000 ì3/ãîä * 0,145 ðóá./êÂò ÷. = 224 100 ðóá/ãîä

ãäå: 4,0 êÂò ÷./ì3 – óäåëüíàÿ íîðìà ðàñõîäà ýëåêòðîýíåðãèè äëÿ ïðèãîòîâëåíèÿ 1 ì3 ïðîäóêöèè (ïî óçëó);

0,415 ðóá./êÂò ÷. – öåíà 1 êÂò ÷. äëÿ ïðåäïðèÿòèé.

å) çàòðàòû íà òåïëîñíàáæåíèå:

0,3 ÃÊàë ÷. * 24 ÷àñà * 250 äíåé * 80 ðóá./ÃÊàë ÷. = 144 000 ðóá./ãîä,

ãäå: 0,3 ÃÊàë ÷. – ñðåäíèé ðàñõîä òåïëà äëÿ ðàñòâîðîáåòîííîãî óçëà ñîãëàñíî òåõíè÷åñêîé äîêóìåíòàöèè;

80 ðóá./ÃÊàë ÷. – öåíà 1 ÃÊàë ÷.

æ) çàòðàòû íà âîäîñíàáæåíèå:

135 000 ì3/ãîä * 0,21 ì3/ì3 * 4,77 ðóá./ì3 = 135220 ðóá./ãîä,

ãäå: 0,21 ì3/ì3 – ðàñõîä âîäû íà ïðèãîòîâëåíèå 1 ì3 ïðîäóêöèè âêëþ÷àÿ áûòîâûå íóæäû ñîãëàñíî âîäõîçáàëàíñà;

4,77 ðóá./ì3 – ñòîèìîñòü 1 ì3 âîäû äëÿ ïðåäïðèÿòèé.

ç) çàòðàòû íà íîâûå ïîòðåáèòåëüñêèå ñâîéñòâà ïðîäóêöèè îòíîñèìûå ê ïåðåìåííûì çàòðàòàì:

Èòîãî ïåðåìåííûå çàòðàòû:

ñ ÍÄÑ – 37 430 720 ðóá./ãîä

áåç ÍÄÑ – 29 944 576 ðóá./ãîä

ñóììà ÍÄÑ – 7 486 144 ðóá.

Ïîñòîÿííûå çàòðàòû.

à) çàðïëàòà ñîòðóäíèêîâ íåïîñðåäñòâåííî íå ñâÿçàííûõ ñ ïðèãîòîâëåíèåì ïðîäóêöèè:

(1 ÷åë. * 40000 ðóá./ìåñ. + 1 ÷åë. * 30000 ðóá./ìåñ. + 1 ÷åë. * 20000 ðóá./ìåñ. + 1 ÷åë. * 20000 ðóá./ìåñ. + 2 ÷åë. * 15000 ðóá./ìåñ. + 2 ÷åë. * 15000 ðóá./ìåñ + 2 ÷åë. * 10000 ðóá./ìåñ) * 12 = 2 280 000 ðóá./ãîä.

500 000 ðóá./ãîä – ôîíä ñîöèàëüíûõ âûïëàò è äîïîëíèòåëüíîãî ìàòåðèàëüíîãî ïîîùðåíèÿ.

á) íàëîã íà ïîëüçîâàòåëåé àâòîäîðîã:

Âð * 0,4 % = 68 300 000 * 0,4 % = 273 200ðóá./ãîä,

ãäå: Âð – âûðó÷êà îò ðåàëèçàöèè áåç ÍÄÑ;

2,5 % – ñòàâêà íàëîãà.

â) çàòðàòû íà ôðîíòàëüíûé ïîãðóç÷èê:

52 ðóá./÷àñ * 24 ÷. * 300 äí. = 374400 ðóá./ãîä,

ãäå: 52 ðóá./÷àñ – îïëàòà 1 ìàøèíî-÷àñà ðàáîòû ôðîíòàëüíîãî ïîãðóç÷èêà;

24 ÷. è 300 äí. – ðåæèì ðàáîòû ïîãðóç÷èêà.

Çàòðàòû íà äðóãóþ òåõíèêó:

20 ðóá./÷àñ * 24 ÷. * 300 äí. = 144 000 ðóá./ãîä

ã) ïëàòà çà êðåäèò:

ñóììà ïî ïðîöåíòó = 4 300 000 * 10 % * 3 ãîäà = 1 290 000 ðóá.

ñóììà ïîãàøåíèÿ = 4 300 000 + 1 290 000 = 5 590 000 ðóá.

åæåìåñÿ÷íàÿ ñóììà ïîãàøåíèÿ = 5 590 000 / 36 ìåñ. = 155 278 ðóá./ìåñ.

åæåãîäíàÿ ñóììà ïîãàøåíèÿ = 155 278 ðóá./ìåñ. * 12 ìåñ. = 1 863 333,3 ðóá./ãîä.

Âêëþ÷àåòñÿ â ñåáåñòîèìîñòü: 5 160 000 / 3 = 1 720 000 ðóá./ãîä.

Âûïëà÷èâàåòñÿ èç ÷èñòîé ïðèáûëè: 1 376 000 ðóá./ãîä.

ä) àìîðòèçàöèîííûå îò÷èñëåíèÿ:

4 000 000 ðóá. * 10 % = 400 000 ðóá./ãîä,

ãäå: 4 000 000 ðóá. – áàëàíñîâàÿ ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ñðåäñòâ (ïåðâîíà÷àëüíàÿ);

10 % – ïðîöåíò íàêîïëåíèÿ àìîðòèçàöèè.

å) ñòîèìîñòü íåîñíîâíûõ ìàòåðèàëîâ:

400 000 ðóá./ãîä,

â ò.÷. ÍÄÑ – 80 000 ðóá./ãîä.

æ) ñòîèìîñòü óñëóã ïðîèçâîäñòâåííîãî õàðàêòåðà:

700 000 ðóá./ãîä,

â ò.÷. ÍÄÑ – 140 000 ðóá./ãîä.

ç) àðåíäíàÿ ïëàòà:

600 000 ðóá./ãîä (çà ó÷àñòîê çåìëè è çäàíèå).

è) çàòðàòû íà ðåêëàìó:

200 000 ðóá./ãîä.

ê) çàòðàòû íà îáó÷åíèå ïåðñîíàëà:

40 000 ðóá./ãîä.

ë) ïðåäñòàâèòåëüñêèå ðàñõîäû:

60 000 ðóá./ãîä.

ì) çàòðàòû íà ðåìîíò îñíîâíûõ ñðåäñòâ:

520 000 ðóá./ãîä, â ò.÷. ÍÄÑ ïî çàï÷àñòÿì è ìàòåðèàëàì – 104 000 ðóá.

í) äðóãèå óñëóãè è ïëàòåæè, âêëþ÷àåìûå â ñåáåñòîèìîñòü:

220 000 ðóá./ãîä.

î) ñîçäàíèå ñòðàõîâîãî ôîíäà:

400 000 ðóá./ãîä.

ï) Îáåñïå÷åíèå áåçîïàñíîñòè òðóäà è ñîöèàëüíîå îáåñïå÷åíèå ðàáîòíèêîâ:

140 000 ðóá./ãîä

Ïîñòîÿííûå çàòðàòû áåç ÍÄÑ – 6 798 533 ðóá./ãîä.

Èòîãî çàòðàò:

ÑÑ = ÏðÇ +ÏñÇ = 37 430 720 + 6 798 533 = 44 229 253 ðóá./ãîä.

Ãîäîâàÿ âûðó÷êà ñ ÍÄÑ = (300 ðóá./ì3 * 5 000 ì3 + 400 ðóá./ì3 * 10 000 ì3 + 400 ðóá./ì3 * 25 000 ì3 + 550 ðóá./ì3 * 80 000 ì3 + 400 ðóá./ì3 * 5 000 ì3 + 800 ðóá./ì3 * 2 000 ì3 + 700 ðóá./ì3 * 4 000 ì3 + 600 ðóá./ì3 * 4 000 ì3) = = 68 300 000 ðóá./ãîä

áåç ÍÄÑ = 54 640 000 ðóá./ãîä.

ÍÄÑ = 13 660 000 ðóá./ãîä

Ïðèáûëü:

Ïð = Âð – ÑÑ = 54 640 000 ðóá./ãîä – 44 229 253 ðóá./ãîä = = 10 410 747 ðóá./ãîä.

7. Ðèñêè è ãàðàíòèè

Îñíîâíûì ðèñêîì â ïðîèçâîäñòâå ñòðîèòåëüíûõ ìàòåðèàëîâ ÿâëÿåòñÿ íåïðàâèëüíîå ñêëàäèðîâàíèå, íåáðåæíàÿ òðàíñïîðòèðîâêà.

Ïîñëå îðãàíèçàöèè ÎÎÎ «ÑÒÐÎÉÒÅÊÑ» è äåÿòåëüí?