Бизнес план проекта в доу

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение «Детский сад № 167 «Колокольчик» города Чебоксары

 Чувашской республики

БИЗНЕС-ПЛАН

по оказанию платных дополнительных образовательных услуг

«Организация кружка изобразительной деятельности для детей 5 – 7 лет «Ажурная бумага»

Чебоксары 2011

1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ

1.1.  Название и адрес образовательного учреждения.

   Муниципальное дошкольное образовательное учреждение

«Детский сад № 167» «Колокольчик» Управления образования администрации г. Чебоксары.

   Адрес: ул. Ленинского Комсомола, д. 82.

1.2.  Суть предлагаемого проекта: его цели и потенциальная эффективность.

   Настоящий бизнес-план представляет собой проект оптимизации внебюджетной деятельности МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик» по повышению прибыльности, конкурентоспособности, удовлетворению потребностей родителей в дополнительных образовательных услугах и экономической эффективности учреждения посредством организации кружка «Ажурная бумага» по развитию художественно-творческих способностей детей 5 – 7 лет (платная дополнительная образовательная услуга, относящаяся к категории развивающих услуг).  

2. УСЛУГИ

2.1.  Описание предлагаемых услуг и их предназначение.

2.2.  Потенциальные потребители услуг.

К потенциальным потребителям услуг относятся:

1. родители воспитанников старших, выпускных групп ДОУ;
2. родители жители ближайшего социума.

Результаты определения целевого рынка (по МДОУ «Детский сад № 167»)

2.3.  Основные конкуренты.

МОУ ДОД (Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей) «Чебоксарская школа искусств № 3»  – «Эстетический класс».

2.4.  Структура услуг конкурентов.

2.5. Ценовая политика конкурентов.

390 руб. в месяц.

2.6.  Выгоды, получаемые потребителями наших услуг.

Стабильный коллектив педагогов, квалифицированный педагог с опытом работы.

Финансовая выгода, удобное время проведения занятий, удобное местонахождение.

2.7.  Оценка спроса на услуги.

Результаты определения спроса на дополнительные образовательные услуги  (по МДОУ «Детский сад № 167»)

2.8.  Возможная цена предлагаемой услуги.

Стоимость одного занятия – 35 руб.; 8 занятий в месяц – 280 руб.

3. ПЛАН МАРКЕТИНГА

3.1.  Предлагаемая система реализации услуг.

3.2.  Определение рыночной ниши. Реклама.

Проведение акций в рамках бизнес-плана:

1. систематическое создание благоприятного отношения к образовательному учреждению широких масс населения и родительской общественности;
2. осуществление презентации образовательной услуги учреждения;
3. размещение информации на сайте ДОУ;
4. организации выставок работ детей и воспитателей;
5. проведение консультаций с родителями.

3.3.  Структура цены.

Расчет стоимости содержания  1 кв. м

Расход по конкретному помещению

Расчет расходов по заработной плате

Расчет учебных расходов

Расчет цены услуги

3.4. Мероприятия по содействию сбыта (дополнительные льготы потребителям услуг).

4. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

4.1.  Место осуществления услуг.

МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик», старшая группа № 9.

4.2.  Оценка места расположения ДОУ: близость к потребителям услуг, транспортная и пешеходная доступность.

1. МДОУ «Детский сад № 167» находится в центре жилого массива. Близость к остановке общественного транспорта «Пятино»: троллейбусы маршрута № 5, № 16; такси маршрута 42, 47.
2. Занятия проводятся во время пребывания детей в ДОУ, во вторую половину дня.

4.3.  Анализ целесообразности кооперации с другими ДОУ.

Не имеется.

4.4.  Методы осуществления контроля качества услуг.

Овладение детьми знаниями, умениями, навыками воспитатель фиксирует в контрольном листе в начале и конце учебного года по результатам наблюдения, анализу детских работ с целью внесения корректив в дальнейшую работу, планирования индивидуальной работы с детьми, выявления степени удовлетворенности родителей услугами.

4.5.  Возможности использования инновационных технологий и их описание.

Галанова Т.В. Ажурная бумага. Техника, приемы, изделия. – М.: АСТ – ПРЕСС СКД. – 2008.

Куцакова Л.В. Конструирование и художественный труд в детском саду. Программа и конспекты занятий. – М.: ТЦ Сфера, 2007.

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1.  Организационная схема управления.

5.2. Перечень имеющихся специалистов, их квалификация, функциональные обязанности, опыт работы, достоинства, недостатки.

5.3.  Форма привлечения специалистов к участию в оказании образовательных услуг.

Постоянная работа в ДОУ по трудовому договору, оказание платных услуг производится в свободное от работы время.

6. ОЦЕНКА РИСКА

6.1.  Отношение местных властей.

6.2.  Наличие альтернативных услуг у конкурентов.

6.3.  Платежные способности потребителей.

6.4.  Трудности с набором квалифицированных преподавателей.

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1.  Объем первоначальных затрат, необходимых для организации платных дополнительных образовательных услуг.

Смета расходов на платные дополнительные услуги

(первоначальные затраты)

7.2.  Источники финансирования.

Калькуляция по оказанию платных дополнительных услуг в рамках работы кружка «Ажурная бумага»

Расчет тарифных ставок оплаты труда при оказании платных услуг

Планируемые и фактические показатели

Планируемый объем реализации услуги

Распределение доходов (за месяц)

Бухгалтерия

Заведующий ДОУ

Родительский комитет

Координационный совет

Педагогический совет

Творческая лаборатория – педагоги (руководители кружков)

Методический кабинет

Уважаемые посетители сайта, ниже представлен пример бизнес-плана частного детского сада с экономическими расчетами, который можно смело использовать для составления своего варианта. Образец легко адаптируется к любому городу, имеет файл с расчетами, в которые можно ввести собственные данные и получить результаты для своей ситуации. Расчеты подготовлены в формате Excel, что позволяет исправить их с учетом реалий вашего бизнеса.

Если у вас возникнут какие-либо вопросы по данному бизнес-плану или по составлению бизнес-планов в целом, вы всегда можете задать их по почте, внизу в комментариях или нашей группе вконтакте. 

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель: «открытие частного детского сада в спальном районе города Тамбов»

Задачи: «получение прибыли от предоставления услуг по содержанию детей в частном детском саду»

Инициатор проекта

Инициатором проекта является бывший воспитатель детского сада с опытом работы с детьми более 20 лет.

Инвестиционные расходы

В целях открытия детского сада планируется сделать ремонт помещения, которое будет получено в долгосрочную аренду, а также приобрести мебель, игрушки, кухонное оборудование и обучающие материалы. Общая сумма инвестиций составит около 610 тыс. руб.

Финансирование проекта

Планируется, что финансирование проекта будет осуществляться из двух источников. Первым источником являются собственные средства инициатора проекта, их доля составляет 30% от общей суммы инвестиций.

Оставшаяся часть будет профинансирована за счет банковского кредита. Сумма кредита – 420 тыс. руб., срок – 5 лет, процентная ставка 19%, график погашения – аннуитетными платежами. Кредит предоставляется инициатору проекта без залога.

Показатели окупаемости проекта

В целях расчета окупаемости проекта по организации частного детского сада была построена финансовая модель, которая рассматривает денежные потоки от бизнеса в течение ближайших 10 лет. На основании данной модели были рассчитаны следующие показатели эффективности проекта:

• Показатель инфляции – 10%;
• Ставка дисконтирования – 16,2%;
• Простой срок окупаемости –4,9 года;
• Дисконтированный срок окупаемости – 6,3 лет;
• NPV – 625 тыс. руб.;
• IRR – 32,1%.

Проект имеет очень хорошие показатели окупаемости, поэтому будет привлекателен для инвесторов и кредитных организаций.

Поставщики и подрядчики

В целях ремонта помещения для будущего детского сада будут привлечена строительная бригада из 2-х человек. Каждый специалист этой бригады имеет опыт работы более 10 лет и имеет рекомендации.

В качестве поставщиков мебели выбрана местная компания-производитель корпусной мебели, которая изготовит под заказ необходимое количество столов и кроватей, стулья и матрацы будут приобретены в местном магазине.

Услуги

Основная услуга предлагаемая в детском саду – это прием детей на дневное пребывание в садике с питанием и дневным сном. Дети оставляются родителями с утра и уходят на работу, а вечером их забирают.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Объем инвестиций

Основные расходы на открытие частного детского сада составляют на ремонт помещения. Проект предусматривает одну группу, где будут находиться дети от 2 до 6 лет. Максимальное количество детишек в садике составляет 15 человек. Исходя из данных предпосылок мы и будем делать ремонт в помещении, приобретать мебель и кухонное оборудование.

Расшифровка инвестиционных расходов представлена в таблице ниже:

План инвестиционных оплат и работ

Ниже представлен план работ по открытию частного детского сада:

Ниже представлен план оплат по работам и оборудованию для детского сада

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение

В целях организации детского сада было выбрано помещение, которое уже ранее использовалось для этих целей, но его владельцы не справились с организацией бизнеса и были вынуждены его закрыть. На сегодняшний день, помещение пустует, а собственники готовы предоставить его в аренду на длительный срок по достаточно низкой цене – 15 000 руб. плюс коммунальные услуги.

Площадь помещения составляет 120 кв.м., а само помещение состоит из следующих комнат:

• тамбур
• Спальная
• Игровая
• Кухня
• Хозяйственный блок
• учебная и преподавательская, буфет
• Санузел для детей
• Санузел для взрослых
• Раздевалка

Время работы

Планируется, что детский сад будет работать с 7-30 до 19-00, что позволит родителям комфортно привозить с утра детей, а вечером забирать не сильно торопясь с работы. 

Распорядок дня ребенка в детском саду

1. После приема ребенка воспитатель отводит его в общую группу, где уже находятся дети.
2. В 8-30 у детей начинается завтрак.
3. После завтрака и до 10-00 дети идут играть.
4. В 10-30 после того как оденутся детей ведут на прогулку.
5. В 12-00 дети возвращаются с прогулки.
6. В 12-30 – обед
7. В 13-00 – тихий час
8. В 14-30 – полдник.
9. В 15-00 – занятия.
10. В 16-00 – прогулка.
11. В 17-30 – ужин.
12. После 18-00 детей начинают забирать домой.

Переменная себестоимость

Переменные расходы детского сада относятся только к питанию детей. Но в связи с тем, что сумма оплаты за питание установлена с учетом примерной себестоимости продуктов и составляет 200 руб. в сутки на ребенка  мы в расчете не будем по питанию считать ни расходы ни доходы.

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Конкуренция

На сегодняшний день в городе насчитывает около 400 различных частных детских садов, которые предоставляют аналогичные услуги. Причем, имеющиеся сады можно разделить на следующие типы:

• Крупные частные детские сады, основанные на базе ранее существовавших государственных и находящихся в их помещении.
• Средние частные сады, организованные в домах частного сектора и имеющие собственную частную территорию для прогулок.
• Маленькие частные сады, открытые в квартирах.

Наш детский сад будет относиться к последнему типу, поэтому анализируя ценовые предложения мы будем ориентироваться именно на такие заведения.

Месторасположение

Помещение для нашего садика находится в спальном районе города Тамбов и направлено на удовлетворение спроса именно жителей данного района. Район достаточно крупный, наличие садиков на душу населения здесь не дотягивает до необходимого уровня, а в разговорах с родителями постоянно звучит мысль, что необходим еще один детский сад именно здесь и очень жаль, что предыдущие предприниматели закрыли заведение.

В связи с этим необходимость организации детского сада очень высока, почему и было принято решение о начале этого бизнеса.

Ассортимент услуг и цены

Как уже было сказано ранее, основная предоставляемая услуга – это посещение детьми детского сада. Ее стоимость будет постоянной вне зависимости от того, сколько дней ребенок проходил в месяц и составит 10 000 руб. За каждый день пребывания ребенка в саду родители будут доплачивать по 200 руб. за еду.

Ниже представлена диаграмма распределения выручки между этими видами услуг:

Объем продаж

Как уже было сказано ранее, максимальное количество детей в заведении составляет 15 человек. Планируется, что детский сад сможет принять такое количество детей уже через год работы, а в первый год будет работать лишь на половину своих возможностей.

Ниже представлен график выхода на 100% объем предоставляемых услуг:

В данной сфере услуг также наблюдается сезонность, график которой можно увидеть ниже:

Рекламная стратегия

Для привлечения большего количества детей в садик планируется следующая рекламная стратегия:

• размещение за два месяца до открытия и в последующем каждый июль-август рекламы в лифтах близлежащих домов для привлечения детишек в садик 15 000 за каждый месяц;
• создание собственного сайта и поддержание его в рабочем состоянии – 5 000 за создание и ежегодно 2 000 руб. на домен и хостинг.

Остальные маркетинговые каналы не так эффективны, поэтому задействовать их не планируется.

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Регистрация бизнеса

Бизнес планируется вести в форме индивидуального предпринимателя. В целях минимизации налогов планируется, что базой для налога на прибыль будет 15% от доходов минус расходы предприятия.

Персонал и штатная структура

Для полноценной работы бизнеса понадобится следующий штат сотрудников:

.

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Предпосылки

В целях расчета сроков окупаемости был взят период длиною в 10 лет. В этом периоде планируется, что инфляция составит не более 10%, ставка дисконтирования была принята в размере 16%.

В связи с выбранной системой налогообложения и формой ведения бизнеса показатели налогообложения составят следующие величины:

• налог на прибыль – 15% от доходов минус расходы предприятия;
• сумма отчислений в социальные фонды с сотрудников – 34,2%;
• НДФЛ – 13%;
• НДС – отсутствует.

Показатели окупаемости проекта

На основании рассмотренных ранее предпосылок проекта была построена модель окуп