Бизнес план при открытии расчетного счета
Разберёмся, необходим расчётный счёт предпринимателю или можно обойтись без него, как открыть счёт для ИП в банке и правильно им пользоваться, чтобы избежать штрафов и излишнего внимания налоговой.
???? Зачем ИП расчётный счёт и можно ли обойтись без него
Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта, но с определёнными неудобствами:
- нельзя заключать крупные сделки;
- выше риск налоговых проверок и штрафов;
- клиенты не всегда хотят платить наличными;
- для исходящих платежей придётся посещать банк.
Сейчас предпринимателям желательно иметь расчётный счёт по двум причинам:
???? Ограничение суммы расчетов
Государство стремится контролировать все денежные потоки, чтобы не допустить нелегальных финансовых операций. Поэтому для b2b-расчётов действует ограничение — не более 100 000 рублей наличными (при сделке в валюте — по курсу Центробанка на день оплаты). Эту сумму может получить или заплатить ИП при сделке с другими компаниями и предпринимателями.
Для договоров на сумму больше, чем 100 000 рублей, потребуется счёт в банке для безналичных расчётов.
Обойти это ограничение простым дроблением платежей не удастся. Если с одним контрагентом ИП заключил несколько схожих договоров, то суд вправе объединить их, чтобы учесть сумму взаиморасчётов в общем.
Так, например, платить наличными за поставку материалов по 20 000 рублей в месяц можно только пять месяцев, потом придётся расторгать договор и искать нового поставщика, либо переходить на безналичную оплату через банк. Заключить новый договор с тем же контрагентом на тех же условиях и вновь использовать наличные не удастся.
За нарушение предельного лимита наличных расчётов участников сделки оштрафуют — как плательщика, так и получателя средств. Юридическому лицу грозит штраф в 40 000 — 50 000 рублей, а должностным лицам и ИП — 4 000 — 5 000 рублей. Срок давности — два месяца с момента платежа.
Кроме того, тратить наличные из кассы нельзя на:
- аренду недвижимости;
- погашение займов и кредитов;
- покупку ценных бумаг.
Эти расходы индивидуальный предприниматель обязан совершать с помощью банковского счёта.
Деньги из кассы предприниматель может направить на выплаты сотрудникам и поставщикам или взять на свои личные нужды, не связанные с бизнесом. Если же он внесёт платёж по договору аренды средствами не из банка, а из кассы, то окажется нарушителем и будет оштрафован на 4 000—5 000 рублей.
Таким образом, ИП, снимающий помещение для работы или получивший кредит, не сможет работать без расчётного счёта.
???? Многие клиенты предпочитают безналичные расчёты
Помимо прямого запрета и ограничений по сумме платежей наличными, есть и другие обстоятельства, затрудняющие работу без счёта в банке.
Сейчас более половины всех платежей в стране совершается безналично. Частные лица предпочитают оплачивать товары, работы и услуги картами. Поэтому ИП, работающему с населением, стоит использовать POS-терминалы. Так он не потеряет большую часть потенциальных клиентов. А для приёма безналичных платежей нужен банковский счёт.
Без расчётного счёта предпринимателю придётся ходить в банк каждый раз, когда требуется что-то оплатить — налоги, страховые взносы, закупку товаров. Это лишняя трата времени и ненужные сложности, тогда как владельцы счёта подобные операции совершают онлайн, через интернет-банкинг.
При получении денег на счёт меньше формальностей — не нужно выдавать кассовые чеки или оформлять бланки строгой отчётности. Безналичные расчёты удобнее отслеживать, легче анализировать обороты бизнеса.
Итак, без расчётного счёта индивидуальные предприниматели могут обойтись лишь в очень редких случаях, если:
- работают в основном с частными клиентами, а не с юрлицами и ИП;
- совокупный размер сделок с одной и той же компанией или другим предпринимателем не превышает 100 000 рублей;
- клиенты готовы платить наличными, а не картами;
- они не имеют кредита или займа;
- минимум безналичных платежей и ходить в банк нужно нечасто;
- становятся плательщиками налога на профдоход (самозанятыми).
Например, репетитор, няня или таксист вполне могут работать и без расчётного счёта, магазин, кафе или салон красоты — вряд ли, а интернет-магазин, поставщик промышленного оборудования или грузоперевозчик — точно нет.
❓ Как открывают счёт для бизнеса
Сразу после регистрации ИП перед вами станет вопрос об открытии счёта в банках. Останется лишь вычислить наиболее привлекательный вариант.
Выбирая место, где открыть счёт для ИП, нужно рассматривать условия расчётно-кассового обслуживания.
???? Выберите самые выгодные для вас условия обслуживания
Тарифы различаются — в каком-то банке может быть ежемесячная плата за обслуживание, в которую входит несколько бесплатных операций по счёту, в другом — предложат оплачивать комиссии только за фактически совершённые операции за месяц — платежи, переводы, снятие наличных без абонентской платы.
Оценивайте величину всех комиссий и расходов на содержание счетов, учитывая, какие операции вы будете совершать чаще — получать деньги от клиентов, тратить их на бизнес-цели или снимать наличные, переводить себе на личную карту для собственных нужд. Банки предлагают различные тарифы для разных категорий клиентов — с учётом их вида деятельности или планируемых оборотов. Ищите лучший вариант, чтобы было выгодно пользоваться счётом и не пришлось переплачивать за его обслуживание.
Собираясь выплачивать деньги наёмным сотрудникам, подбирайте банки с выгодными условиями зарплатного проекта. Если планируете принимать онлайн-платежи от клиентов, то присмотритесь сразу к тарифам на интернет-эквайринг. Рассчитывая работать с иностранными клиентами и заключать экспортные или импортные сделки, ищите выгодные валютные тарифы.
Банки часто предлагают пакетные решения для старта или развития бизнеса. Например, если у вас торговое предприятие, общепит или вы работаете в сфере услуг, можно при открытии счёта получить льготные условия на онлайн-кассу и эквайринг.
???? Узнать подробнее
???? Приготовьте документы
Чтобы открыть расчётный счёт для ИП, понадобятся
- паспорт,
- ИНН,
- документы на ИП (свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя или лист записи в ЕГРИП).
Отсканируйте их и держите оригиналы под рукой — они вам обязательно понадобятся.
???? Подайте заявление на открытие счёта
Уточните порядок обращения в выбранном кредитном учреждении, процедура может отличаться.
Иногда банки предлагают забронировать счёт заранее — получить реквизиты можно сразу, подав онлайн-заявку. Если сообщить их контрагенту, то банк примет платёж. Но распорядиться деньгами вы сможете только после проверки оригиналов документов и заключения с банком договора обслуживания.
???? Дистанционное обращение. Заявку легко заполнить за несколько минут на сайте, прикрепив сканы. Позже банк подготовит договор и пришлёт его с курьером. Тот проверит документы ИП, выдаст корпоративную карту к счёту и попросит вашу подпись на договоре. С курьером можно встретиться как в вашем офисе, так и в кафе или другом общественном месте.
???? Личный визит. Иногда для оформления счёта приглашают в отделение банка. Тогда предпринимателю необходимо явиться лично с оригиналами своих документов, чтобы подписать договор.
Сейчас не надо сообщать о своих счетах в налоговую — банки сами передают информацию об открытии или закрытии расчётных счётов корпоративными клиентами. Эти данные в течение нескольких дней попадают в ФНС, а значит, безналичные операции ни на каком из счетов ИП не укроются от контроля налоговиков.
???? Сколько расчётных счетов можно открыть?
Индивидуальный предприниматель вправе открыть неограниченное количество счетов в любых банках и размещать там любые суммы. Кстати, на предпринимателей также распространяется лимит страхового покрытия — до 1 400 000 рублей. Эти деньги будут выплачены в течение двух недель в случае отзыва лицензии у банка. Поэтому целесообразно не держать все средства на одном, а иметь несколько счетов в разных местах.
Добавляйте свои реквизиты в бланк договора и размещайте на своем сайте, чтобы клиентам было проще оплачивать ваши услуги или делать покупки.
???? Как пользоваться расчётным счётом❓
???? Для платежей и переводов. Когда нужно оплатить покупку товаров, услуги или работы, налоги или аренду, в свой банк достаточно отправить платёжное поручение. Проще всего сформировать его через интернет-банкинг, введя сумму, основание платежа и реквизиты получателя в специальной онлайн-форме. Банк выполнит ваше поручение и произведёт платёж или перевод средств со счёта.
???? Для получения средств. Чтобы получить деньги от клиентов, выставите счёт на оплату — им останется только внести платёж по указанным реквизитам. Если клиенты платят картами через интернет или POS-терминал, вам не нужно оформлять никаких документов — операция происходит автоматически.
???? Для снятия наличных. Сложный путь — выписать чек на получение наличных в отделении банка, более простой — воспользоваться корпоративной картой, с неё можно снимать деньги в любом банкомате и тратить на бизнес-цели, например на выдачу сотрудникам под отчёт или зарплату. Ещё один вариант — перевести средства на личную карту бизнесмена и дальше уже расходовать как угодно на свои собственные нужды.
???? Для пополнения. ИП может также вносить наличные на счёт, например, пополнив баланс корпоративной карты через банкомат или обратившись в отделение банка с объявлением на взнос наличностью.
Банки при открытии счёта предлагают различные сервисы для бизнеса в дополнение к расчётно-кассовому обслуживанию. В частности, ИП может воспользоваться услугами по подготовке налоговой отчетности и отправлять декларации в ФНС напрямую из личного кабинета онлайн-банкинга, а также получать консультации и помощь бухгалтера, юриста, ассистента. Применяйте эти сервисы, чтобы по максимуму использовать бонусы от банка.
Открыть счёт
Подписывайтесь на наш канал. Делимся полезными решениями для малого и среднего бизнеса, помогаем разобраться, рассказываем про тренды.
???? ПОДПИСАТЬСЯ
Ещё статьи:
???? Снизить налог на недвижимость – реально!
???? Лайфхак: как организовать доставку, если у вас нет на это ресурсов
???? Льготный кредит для малого бизнеса ????: какую помощь можно получить в 2020 году
Источник
Расчётный счёт открывают организации и ИП для проведения безналичных платежей. От других банковских услуг расчётный счёт отличается тем, что по нему проводится множество операций: с государством, партнёрами, поставщиками, покупателями, работниками. Мы расскажем, как открыть расчётный счёт для ООО, когда без него не обойтись, и какие документы для этого нужны.
Может ли ООО работать без счёта в банке
Закон прямо не требует открытия счёта в банке для ООО, но организация вправе заплатить налоги только безналичным путем (ст. 45 НК РФ). Ещё одна ситуация, которая обязывает фирму проводить безналичные расчёты, – это превышение лимита наличных платежей в сделке с другим коммерческим субъектом.
Центробанк ограничил наличную оплату суммой в 100 000 рублей, причём, это не разовый платеж, а лимит в рамках одного договора. Например, арендная плата за офис составляет 15 000 рублей за месяц, тогда общая договорная сумма превысит лимит уже через 7 месяцев аренды (15 000 * 7 = 105 000 рублей).
Получается, что пока компания соблюдает лимит наличных расчётов, а сроки уплаты первых налоговых платежей ещё не подошли, то с расчётным счётом можно подождать. Но затягивать с выбором банка тоже не стоит. Подбор выгодных тарифов на обслуживание юридического лица и подготовка документов займет у вас какое-то время.
Документы для открытия счёта юридическим лицом
Определились с банком и выбрали подходящий тарифный план? Тогда надо собрать документы для открытия расчётного счёта. Необходимый перечень установлен Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Вы должны представить операционисту оригиналы:
- устава общества;
- свидетельства о регистрации общества с ограниченной ответственностью (скачать);
- свидетельства о постановке на налоговый учет (скачать);
- подтверждения полномочий директора (соответствующий протокол, решение, приказ);
- документа, удостоверяющего личность директора;
- приказа или доверенности, подтверждающего полномочия работников компании на распоряжение безналичными средствами (если такое право будет передано) (скачать);
- листка с кодами статистики;
- карточки с образцами подписи и печати общества, заверенной нотариально или сотрудником банковского учреждения (скачать);
- выданных лицензий и разрешений, если виды деятельности общества относятся к лицензируемым;
- доверенности, при подаче доверенным лицом.
Все российские кредитные учреждения находятся под контролем Росфинмониторинга, который следит за тем, чтобы банки не проводили транзакции, связанные с отмыванием доходов, финансированием терроризма и любыми другими сделками, противоречащими закону. В рамках этого контроля для открытия счёта в банке для ООО дополнительно могут запросить иные сведения:
- подтверждение юридического адреса организации: свидетельство о собственности, договор аренды или субаренды;
- сведения о деловой репутации: отзыв другого кредитного учреждения или контрагента;
- годовую бухгалтерскую отчётность, налоговые декларации с отметкой ИФНС, справку об отсутствии задолженности по налогам (у работающих фирм).
Как проходит процедура оформления
Открытие расчётного счёта для ООО – достаточно простая процедура. Реквизиты можно забронировать заранее на сайте банка, тогда от вас потребуется всего один визит. Стоимость открытия зависит от клиентской политики, в некоторых банковских учреждениях это бесплатно на минимальном тарифе или в рамках программы лояльности.
После того, как банковский менеджер убедится в достоверности оригиналов ваших документов и снимет копии, он предложит заполнить:
- заявление о подключении услуг;
- анкету клиента;
- сведения о бенефициарном владельце;
- договор об РКО.
Если выбран тарифный план с функцией онлайн-платежей, то вам также выдадут сертификат ключа проверки электронной подписи и сам USB-ключ. На этом всё, можете проводить платежи по полученным реквизитам. Сообщать об открытии счёта организации в ИНФС и фонды не надо, с 2014 года это делают сами банки.
Собираетесь открыть расчётный счёт? Откройте расчётный счёт в надёжном банке – Альфа-Банке и получите бесплатно:
- бесплатное открытие счёта
- первый счет в иностранной валюте
- заверение документов
- интернет-банк
- и многое другое
Источник
После того, как была зарегистрирована фирма или ИП, один из первых вопросов — это вопрос об открытии расчетного счета (конечно после набора персонала). Кажется, все просто. В чем может возникнуть вопрос? Но при открытии расчетного счета есть множество нюансов, начиная с выбора банка. Давайте разберемся со всем пошагово.
Расчетные счета и законодательство – обязательно ли ИП или ООО иметь расчётный счёт?
В соответствии с действующим законодательством открывать расчетный счет для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей необязательно. Но ни одна компания не сможет ввести свою деятельность без безналичного расчета. Поэтому отрыть банковский счет необходимо в ближайшее время после регистрации предприятия или ИП.
Кроме этого, Гражданским кодексом России предусмотрено ограничение по наличному расчету. Сумма свыше 100 тысяч рублей, которая переводится между юридическими лицами, должна быть проведена в безналичной форме. В связи с тем, что у многих компаний эта сумма превышается данный порог при единовременных расчетах, расчетно-кассовое обслуживание обязательно.
Отдельно хочется отметить участников государственных торгов. В настоящее время все организации не зависимо от их размера, а также ИП участвуют в госзакупках. Осуществление расчетов с государственными учреждениями по наличной форме невозможно.
Даже если взять во внимание маленьким магазин, который работает только с населением, то он не может осуществлять продажу товаров без безналичных расчетов. Люди привыкли оплачивать все картой. И, к тому же, налоговые платежи перечисляются исключительно через банк. Поэтому предприятию проще открыть расчетный счет, чем сопротивляться современным тенденциям.
Российское законодательство не только не обязывает компании открывать расчетные счета, но и не ограничивает в их количестве. То есть организации и индивидуальные предприниматели имею право заключать любое количество договоров расчетно-кассового обслуживания (РКО).
Если у предприятия или ИП открыто несколько расчетных счетов, то лучше в налоговую инспекцию направить письмо с указанием основного счета. Тогда ФНС будут выставлять инкассо по неуплате или частичной неуплате налогов и сборов, а также пени именно на этот расчетный счет.
При открытии или закрытии расчетного счета с 2014 года юридические лица не должны оповещать об этом налоговую службу. Теперь эта обязанность полностью возложена на банковские учреждения.
Открытие расчетного счета для ООО и ИП
Процедура открытия расчетных счетов установлена Инструкцией Банка России от 30.05.2014 №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Открывать счета можно в российской и иностранных валютах. Счета могут быть:
- расчетными;
- валютными;
- текущими;
- бюджетными;
- корреспондентскими;
- депозитными и другими.
Расчетные счета могут быть открыты:
- организациями и индивидуальными предприятиями;
- физическими лицами, которые зарегистрированы в качестве самозанятых или занимаются частной практикой;
- представителями кредитных предприятий;
- некоммерческими организациями.
Банковский счет может быть открыт любой фирмой на основании заявления и последующего заключенного договора на РКО. Отказать банки имеют право в исключительных случаях, которые предусмотрены российским законодательством и внутренними правилами банка, которые не ухудшают положение юридических лиц в соответствии с инструкциями Центрального банка России.
Первоначально, что необходимо сделать – это выбрать банк. Выбор банковского учреждения, в котором будет открыть расчетный счет, зависит от критериев будущей деятельности. Чаще всего, малые предприятия предпочитают банки, в котором нет абонентской платы. Да, возможно, на первоначальном этапе это выгодно, но не в дальнейшем. Так как в таком договоре будут дополнительные повышающие платежи, например, за перевод денежных средств другому юридическому лицу.
Многие банковские учреждения позволяют оформить РКО бесплатно и дают «каникулы» по комиссиям за переводы, например:
- Сбербанк;
- банк Точка;
- Открытие;
- ВТБ;
- Альфа-Банк и другие.
Также, при выборе банка, стоит обратить внимание на статус самой финансово-кредитной организации, надежность, ликвидность баланса и подобные факторы. Это поможет уменьшить возможность потери денег, расположенных на расчетном счете юридического лица, при изъятии лицензии (в случае нарушения банком действующего законодательства). Стоит отметить, что вернуть деньги в случае отзыва банковской лицензии будет очень проблематично, а в полном объеме почти невозможно.
После того, как будет сделан выбор банковского учреждения, генеральному директору или ИП надо обратиться в банк. Первоначально можно созвониться с сотрудником банка. Возможно, он вышлет пакет документов для заполнения и назначит дату и время посещения ближайшего отделения банка. Кроме этого, по телефону можно уточнить конкретный перечень документов, необходимый для заключения договора РКО.
Стоит отметить, что Сбербанк с 2020 года предоставляет возможность для своих будущих клиентов зарезервировать расчетный счет без личного посещения. Номер счета будет сформирован в автоматическом режиме. На электронный адрес, указанный в форме обращения на сайте Сбербанка, приходит сообщение о реквизитах счета. Данный расчетный счет можно передавать контрагентам. Но для того, чтобы распоряжаться денежными средствами со счета, директор должен посетить отделение банка и представить оригиналы документов.
Документы для договора расчетно-кассового обслуживания
Для того чтобы открыть расчетный счет, руководитель должен представить в банк:
- Заявление на открытие расчетного счета;
- Свидетельство о государственной регистрации организации;
- Выписка из ЕГРЮЛ;
- Лицензии (при наличии);
- Устав предприятия;
- Протокол общего собрания учредителей;
- Приказ о назначении на должность генерального директора;
- Паспорт генерального директора.
Некоторые банки могут попросить предоставить и другие документы. Чаще всего их запрашивают, если организация существует уже давно:
- Список учредителей;
- Справку о наличии дополнительных банковских счетов;
- Справку о деловой репутации;
- Справку о фактическом адресе фирмы.
Для ИП перечень документов намного меньше. В основном случае требуют:
- Паспорт индивидуального предпринимателя;
- Выписку из ЕГРИП;
- Лицензии (при наличии).
Дополнительно могут запросить:
- Справку о наличии дополнительных банковских счетов;
- Фактический адрес места оказания услуг;
- Налоговые декларации.
После предоставления документов и заполнения заявления по форме банка, руководителю организации или ИП необходимо заполнить карточку с образцами подписей. Это обязательно при условии, что юридическое лицо будет проводить операции на бумажных носителях. Если же все платежки будут проводиться по безналичному расчету, то карточку можно не оформлять, так как по законодательству это не предусмотрено.
На практике карточку с образцами подписей заполняют все фирмы. Чтобы открыть расчетный счет (особенно с абонентской платой или с токеном/ключом от «Клиент-Банка») операционисты просят внести определенную сумму на расчетный счет при его открытии. Деньги вносятся на расчетный счет через кассу (на бумажном носители), поэтому карточка с образцами подписей обязательна для заполнения.
Стоимость оформления карточки с образцами подписей зависит от банка и количества подписей. В среднем, стоимость карточки с одной подписью составляет примерно 500 рублей.
Если у предприятия и ИП есть печать, то оттиск печати проставляется в карточке с образцами подписи, а также на заявлении и в договоре РКО.
Все документы, которые были поданы в банк, должны быть своевременно актуализированы при внесении изменений. Это означает, что если на предприятии сменился генеральный директор или появилась деятельность, подлежащая лицензированию, соответствующие документы должны быть переданы в банк через систему «Клиент-Банк» или при личном визите.
Пакет дополнительных услуг при открытии расчетного счета
При открытии расчетного счета, по желанию организации, могут быть подключены дополнительные услуги:
- эквайринг или интернет-эквайринг (оплата банковскими картами);
- овердрафт (предоставление заемных средств в зависимости от оборота денежных средств на расчетном счете);
- банковские ячейки и сейфы;
- онлайн-касса (специальная контрольно-кассовая техника для приема наличных денег от покупателей);
- Клиент-Банка или мобильный банкинг;
- зарплатный проект;
- самоинкассация (возможность самостоятельно проводить инкассацию через терминалы банка без вызова инкассаторов);
- депозитарий (ведение счетов депо, хранение сертификатов акций, облигаций и ценных бумаг, получение выплат по ценных бумагам);
- страхование и другие.
Дополнительные услуги не могут быть навязаны банком, юридическое лицо самостоятельно определяет те услуги, которые ему необходимы в дальнейшей работе.
Подключить дополнительную услугу, при условии, что ее оказывает банк, можно в любое время по письменному заявлению.
При подключении дополнительной услуги, банк может потребовать предоставления определенных документов. Например, при подключении зарплатного проекта дополнительно надо предоставить:
- заявление на подключение услуги;
- штатное расписание компании или список сотрудников в произвольной форме;
- график выплаты заработных плат и их ориентировочную сумму;
- заявление на выпуск карт для сотрудников.
Отказ банка при заключении договора расчетно-кассового обслуживания
В большинстве случаев банк обязан заключить договор расчетно-кассового обслуживания с любой организацией или ИП. Однако есть исключения. Банк вправе отказать:
- анонимному владельцу (отказ в предоставлении документов для идентификации юридического лица);
- при условии, что организация зарегистрирована на адресе с массовой регистрацией юридических лиц (подозревают, что фирма-однодневка);
- если личность генерального директора вызывает сомнения (судимость, лишение права занимать данную должность);
- при наличии заблокированных расчетных счетов по решению государственных органов;
- при возникновении подозрений, что юридическое лицо совершает или планирует совершать операции по отмыванию доходов, полученных преступным путем;
- при возникновении подозрений, что организация относится к террористическим или будет совершать переводы в адрес террористических компаний.
Если юридическое лицо получило необоснованный отказ в возможности заключения договора расчетно-кассового обслуживании, то представить организации может обратиться в суд для урегулирования данного вопроса.
Источник