Бизнес план по погашению задолженности
У многих компаний за период пандемии появились или выросли долги. У кого-то и раньше были кредиты и обязательства, для кого-то — это новая реальность. О чём подумать руководителям и финансистам, какие есть варианты и опции, чтобы справиться с долгами и чем руководствоваться — об этом поговорим в статье. Бонус — таблица, которая поможет рассчитать судьбу вашей компании.
Долги — это обязательства компании. Она может быть обязана заплатить деньги или выполнить работы/оказать услуги. Разберёмся с необходимостью выплатить деньги. Это могут быть:
1. Долги по кредитам и займам и проценты по ним.
2. Задолженности перед:
- поставщиками по оплате счетов;
- сотрудниками по выплате зарплаты;
- государством по налогам и сборам;
- учредителями по выплате дивидендов;
- клиентами по возвратам предоплат, гарантийным выплатам и прочее.
У каждого долга свои характеристики: сумма, срок погашения, цена (сколько мы платим за обслуживание этого долга), штрафные санкции за просрочки.
Что гасить в первую очередь, а что потом? Откуда брать деньги, чтобы погасить? Гасить или не гасить? Прежде, чем отвечать на эти вопросы, нужно разобраться, насколько компания закредитована и в состоянии осилить свои долги и нужно ли ей это делать, или проще закрыться и объявить себя банкротом. В любом случае решение нужно будет принимать индивидуально, а мы сейчас рассмотрим, какие есть опции.
Давайте подумаем, что можно сделать с обязательствами? Например:
- Погасить ранее накопленными деньгами, подушкой безопасности.
- Погасить вновь заработанными деньгами, если продолжаем работать и зарабатывать.
- Погасить заёмными деньгами: взять кредиты и займы на погашение обязательств.
- Рефинансировать: взять новый кредит, чтобы погасить старый на более выгодных условиях.
- Погасить средствами от продажи активов, т.е. продать что-нибудь «ненужное».
- Отработать: погасить долг своими товарами, работами, услугами.
- Отложить погашение и договориться об отсрочке платежей.
- Намеренно не гасить, тянуть время, если это не ставит компанию под угрозу прекращения деятельности. Возможно, ваш контрагент закроется раньше, чем вы или государство спишет/компенсирует долги в рамках мер поддержки.
- Списать: договориться с контрагентом о списании, прощении долга — такое тоже бывает.
- Ваш вариант.
- Свернуть деятельность, продать активы, если есть, вырученные средства направить на погашение обязательств, если активов не хватит — то процедура банкротства.
- Продолжить деятельность и постепенно урегулировать долги, которые останутся после переговоров и списаний.
В работающем бизнесе при нехватке денег и обязательствах в первую очередь направляем средства на текущую деятельность: команду, поставщиков и прочее, чтобы обеспечить денежный поток и его рост. Сначала гасим только долги, которые угрожают остановке работы, потом — гасим старые обязательства по согласованному плану и очерёдности.
На этом этапе у вас должен появиться реестр обязательств. Например, такой:
Дальше все расчеты будем делать в одной таблице, вы можете создать копию и работать в ней со своими цифрами.
Считаем два варианта:
- если закрываем или продаём компанию;
- если продолжаем работать.
Нужно выяснить, каким будет денежный поток, а каким финансовый результат для собственников бизнеса при каждом из вариантов. Помимо финансовой составляющей, не забываем про социальную ответственность бизнеса, про репутацию собственников и компании.
Простой пример расчётов по закрытию компании:
Чтобы понять, продолжать работать или нет, составляем простой финансовый план на ближайшие полгода-год-два-три. Исходя из новой реальности и вашего понимания, как будет развиваться ситуация.
Нужно увидеть на цифрах, сама бизнес-модель, в которой вы планируете работать, — прибыльная или нет? Денежного потока хватит на поддержание текущей деятельности и развитие или нет? На этом шаге не закладываем в модель выплаты по долгам и обязательствам. Планируем только денежные потоки и финансовый результат.
Если модель уже не выдерживает, значит, финансово нет смысла её реализовывать — это лишь увеличит минус и долги.
В нашем примере модель выдерживает. В целом она прибыльная, не считая пары убыточных месяцев из-за падения выручки, и приносит положительный денежный поток, которого хватает даже на выплату дивидендов.
Если модель выдерживает, то добавляем в неё погашение накопленных обязательств и выплаты по старым долгам теми способами, которые выбрали для себя. Например, так:
Как план смотрится после этого? На каком горизонте реально всё погасить и реально ли вообще? А как можно улучшить? Работайте с цифрами и смотрите на результат. В нашем примере денежного потока хватает на частичное погашение долгов. Сможем работать и гасить долги, но за год всё не погасим: нужно считать дальше.
Если план продолжения деятельности вас устраивает (и модель рабочая, и долги урегулировать позволяет), то дальше дело за малым — воплотить его в жизнь.
Если нет — сравниваем с вариантом закрытия/продажи компании. И выбираем подходящий в вашем случае.
- Составляем реестр долгов. По каждому долгу выбираем возможный способ урегулирования и дату погашения.
- Считаем вариант закрытия компании.
- Составляем финансовый план без учёта погашения долгов.
- Составляем финансовый план с учётом погашения долгов.
- Делаем выводы и приступаем к реализации плана.
Снежана Манько
«Практическое руководство для малого и среднего бизнеса»
Без понимания реальных финансовых показателей невозможно стабильно вести и развивать бизнес. Снежана Манько — консультант по корпоративным финансам и сооснователь проекта Fin-Skill. Она простым и понятным языком объясняет основы финансового планирования и управленческого учета — это редкая и ценная информация.
Михаил Мухин
«Практическое руководство для разумных руководителей»
Столкнувшись со всеми трудностями начинающего предпринимателя, ныне успешный владелец бизнеса Михаил Мухин пришел к парадоксальному выводу: дебиторскую задолженность чаще всего создают сотрудники компании, и очень редко — клиенты. А значит, чтобы оценить и минимизировать риски, не допуская кассовых разрывов, всей управленческой команде нужно слаженно работать, четко распределять обязанности и ответственность.
Сергей Елин, Валентина Иванова
«или Как выйти из долгового кризиса и выстроить эффективную работу с задолженностями»
Книга рассказывает, как нужно работать с долгом для успешного решения проблемы, чего требовать от юристов и коллекторов, которых вы нанимаете, чего ожидать кредитору от должника и должнику от кредитора, какие стадии взыскания долга и правила игры существуют в правовом поле и вне его.
Читайте также:
- Русские не сдаются: 10 книг про предпринимателей из России
- Инвестиции во время кризиса: на что смотреть и куда вкладывать
- Как выстроить отношения с клиентами, чтобы они не уходили от вас даже в кризис
Источник
Далеко не каждый франчайзи имеет собственные свободные средства в достаточном объеме, поэтому многие обращаются за кредитами в банки. Для получения займа необходимо убедить финучреждение в перспективности и доходности вашего проекта. Поэтому обязательно потребуется предоставить бизнес-план для получения кредита в банке, который должен быть составлен грамотно и объективно. Пример такого документа можно скачать на нашем сайте.
Основные особенности кредитного бизнес-плана
Составление бизнес-плана может потребоваться для самых разных целей. Он может служить в качестве обоснования эффективности запускаемого проекта для самого предпринимателя, потенциальных инвесторов, партнеров, государственных органов. Отдельно в этом ряду стоят банковские учреждения, которые предъявляют особые требования к содержанию этого документа.
Для банка важно, чтобы разработанный вами план подтверждал не только состоятельность вашего проекта, возможность его реализации, но и достаточность ожидаемых доходов для своевременного погашения задолженности по кредиту в полном объеме. В связи с этим основными характерными особенностями бизнес-плана являются:
- аргументированное обоснование необходимости привлечения заемных средств для запуска проекта;
- подтверждение целевого назначения привлеченных заемных средств на открытие и развитие бизнеса по франшизе;
- подтверждение возможности заемщика своевременно и полностью исполнять обязательства по кредиту за счет получаемых доходов от нового бизнеса.
Фактически кредитный бизнес-план служит экономическим обоснованием целесообразности выделения банков заемных средств заемщику для реализации конкретного проекта. Приведенные в нем расчеты должны подтверждать, что этот проект действительно имеет перспективы, а экономический эффект от его реализации позволит заемщику своевременно погасить всю задолженность по кредитному договору с учетом начисляемых процентов, комиссий и дополнительных платежей.
Важно учитывать, что эксперты банка будут внимательно анализировать представленный бизнес-план. Поэтому составлять его нужно максимально объективно и грамотно. В этом поможет образец бизнес-плана для получения кредита, который может предоставить франчайзи. Также такой образец вы можете скачать на нашем сайте.
Образец может служить в качестве шаблона, но в целом составлять план лучше самостоятельно или с привлечением специалистов при наличии такой необходимости. Каждый показатель и все выводы, которые делаются в разделах бизнес-плана, должны быть четко обоснованы. В связи с этим большое значение имеет его квалифицированная разработка.
Структура бизнес-плана
Не существует стандартной структуры бизнес-плана. Каждый из банков может предъявлять свои требования к его содержанию. В соответствии с этими требованиями и необходимо составлять документ. Однако, как правило, бизнес план должен состоять из следующих основных разделов:
- Резюме проекта.
- Юридический статус заемщика.
- Анализ рынка, на котором предполагается работать.
- Маркетинговый план.
- Экономические характеристики проекта.
- Производственный план.
- Финансовый план.
- Анализ существующих рисков.
- Приложения.
Содержание разделов бизнес-плана
Аналитики банков очень внимательно подходят к изучению предоставленных потенциальными заемщиками бизнес-планов. Поэтому важно наполнить документ исчерпывающей информацией и корректными расчетами, выполненными в соответствии с общепринятыми методиками. Рассмотрим подробнее содержание основных разделов бизнес-плана для получения кредита на франшизу.
Резюме проекта
В этом разделе сконцентрировано краткое содержание бизнес-плана. Приводится описание основных целей реализуемого проекта, его актуальности, преимуществ. Дается краткая характеристика рентабельности и окупаемости, дается основная финансовая информация, в том числе необходимый объем инвестирования, доля заемных средств и т.д.
Несмотря на то, что раздел стоит первым по порядку, его лучше заполнять после завершения работы над всем документом, поскольку он фактически представляет собой краткую выжимку из всего бизнес-плана.
Юридический статус заемщика
Содержание раздела зависит от того, является франчайзи юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. В нем потенциальный заемщик должен привести всю основную информацию о себе.
В том числе приводятся сведения о регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя, основные реквизиты заемщика. Юридические лица обязательно указывают свою форму собственности и организационно-правовую форму, размер уставного капитала, описывают структуру управления. В обязательном порядке приводятся действующие контактные данные заемщика.
Анализ отрасли и рынка
В данном разделе подробно описываются все имеющиеся особенности ведения деятельности в конкретной отрасли. В том числе дается характеристика производственной, логистической составляющей, влиянию сезонных факторов, необходимому уровню квалификации персонала и т.д.
Анализ рынка предполагает изучение покупательского спроса, исследование конкурентной среды, в которой придется работать. Рекомендуется описать сильные и слабые стороны конкурентов, присутствующих на рынке. Дается характеристика текущему уровню цен и перспективам развития рынка.
Маркетинговый план
В маркетинговом плане проводится детальное изучение целевого потребителя, формируется рекламная стратегия и тактика, указываются основные принципы работы по привлечению клиентов. Также необходимо дать описание своих преимуществ перед конкурентами.
Бизнес по франшизе предполагает работу под уже существующим брендом со сформированной маркетинговой политикой. Поэтому основные данные по этой части предоставляются франчайзером. Как правило, франчайзи нужно только адаптировать существующую маркетинговую политику под индивидуальные особенности собственного проекта.
Экономические характеристики
В экономической части необходимо привести расчеты основных показателей и охарактеризовать будущую деятельность франчайзингового предприятия. В том числе должны быть освещены следующие данные:
уровень прогнозируемой прибыли;
размер начисляемых налогов и сборов;
виды и объем расходов, пути их снижения;
прогноз развития бизнеса.
Производственный план
Эта часть бизнес-плана заполняется в том случае, если франшиза предполагает осуществление производственной деятельности. В данном разделе указываются следующие сведения:
- технологии и процессы, применяемые в производстве;
- уровень обеспеченности современным оборудованием;
- необходимость модернизации технологических линий;
- мероприятия, необходимые для организации или совершенствования производственного процесса;
- уровень затрат на производство и т.д.
Финансовый план
Финансовый план является одной из самых важных частей бизнес-плана. Он характеризует прогнозируемое движение денежных потоков, объем расходов и доходов от реализации проекта по франшизе.
Основные данные, которые должны быть отражены в составе финансового плана:
- объем расходов на запуск проекта по франшизе и текущих затрат на осуществление деятельности;
- расчет себестоимости продуктов или услуг;
- прогнозируемый объем чистого дохода и прибыли;
- расчет основных финансовых показателей: состояние активов и пассивов, состояние активов и пассивов, окупаемость проекта, уровень рентабельности и т.д.;
- план погашения задолженности по кредиту — платежи по кредиту должны быть согласованы с объемом поступления денежных средств от основной деятельности.
В финансовом плане в составе расходов обязательно должны быть учтены расходы на оплату паушального взноса и роялти по франшизе.
Анализ рисков
Любой бизнес подвержен воздействию целого комплекса рисков. Особенно это характерно для вновь открываемых предприятий. Поэтому в бизнес-плане обязательно должен быть раздел, который анализирует влияние рисков и описывает меры, предусмотренные для их компенсации.
В том числе, должны быть проанализированы следующие виды рисков:
- недостаток финансирования на стартовом этапе;
- ухудшение конъюнктуры в результате изменений, происходящих в отрасли;
- снижение цен в результате влияния конкурентов;
- невозможность достижения запланированных объемов продаж;
- сбои поставок сырья, продукции товаров и т.д.
Анализ рисков проводится по следующей схеме:
Приложения
К разработанному бизнес-плану в обязательном порядке прикладываются документы, обосновывающие сделанные расчеты и подтверждающие приведенные данные. В том числе, в приложения подшивается копия договора с франчайзером, другие договоры, связанные с реализацией проекта, документы на недвижимость. При необходимости должны быть приложены заключения пожарного, санитарно-эпидемиологического, экологического надзора и других надзорных органов. К приложениям также относятся отчеты о проведенных независимых экспертизах и исследованиях, сертификаты качества и другие документы.
Примеры бизнес-планов, предлагаемые у нас, вы можете скачать бесплатно в форматах Word и Excel, а также PDF
- Скачать бесплатно бизнес-план кафе
- Скачать бесплатно бизнес-план бизнес центра
- Скачать бесплатно бизнес-план салона красоты
- Скачать бесплатно бизнес-план ресторана
- Скачать бесплатно бизнес-план интернет-магазина
- Скачать бесплатно бизнес-план автомойки
- Скачать бесплатно бизнес-план кофейни
- Скачать бесплатно бизнес-план парикмахерской
- Скачать бесплатно бизнес-план фермерского хозяйства
- Скачать бесплатно бизнес-план гостиницы
- Скачать бесплатно бизнес-план тренажерного зала
- Скачать бесплатно бизнес-план инвестиционного проекта
- Скачать бесплатно бизнес-план цветочного магазина
- Скачать бесплатно бизнес-план автосервиса
- Скачать бесплатно бизнес-план аптеки
Источник
Есть много личных экспертов по финансам, в том числе денежный гуру Дейв Рэмси, которые способствуют эффективности и эффективности решения о снежном шаре . Хотя это правда, что этот метод может работать для некоторых, это, конечно, не одноразовое решение. На самом деле нет единого правильного решения для устранения долгов, потому что у каждого человека есть разные финансовые цели, денежные возможности и требования, которые помогают им совершать свои избранные стратегии ликвидации задолженности.
Что такое долговой снежный ком?
Первым шагом долгового снежка является создание бюджета, который показывает все доходы и расходы . Задолженность указана путем размещения самых низких счетов баланса вверху и добавления каждого дополнительного аккаунта ниже при увеличении размера баланса. Самый высокий баланс аккаунта будет в нижней части списка. Метод долгового снежного кома не учитывает различные процентные ставки на этих счетах.
Фото: OakleyOriginals через Flickr
Двигаясь вперед с помощью метода долгового снежного кома, вы должны внести минимальный платеж на все ваши ежемесячные счета, кроме одного с самым маленьким балансом. Вы вкладываете все дополнительные средства, которые вы должны внести в крупный платеж по самому маленькому долгу, пока он не будет обнулен.
Например, предположим, что ваш самый низкий баланс составляет 250 долларов США с минимальной оплатой в 35 долларов. В дополнение к вашему минимуму в 35 долларов вы ставите каждый доллар, который вы «оставили» в своем бюджете на этот долг. Если после уплаты всех минимальных платежей у вас осталось еще 50 долларов в вашем бюджете, вы отправите в эту компанию сумму в размере 85 долларов США (минимум 35 долларов США + 50 долларов США).
Как только вы устранили самый маленький долг, вы переходите к следующей самой низкой учетной записи. Все средства, использованные для погашения предыдущего долга, теперь идут на этот баланс, пока вы продолжаете выплачивать минимальные платежи по другим долгам. Продолжая наш пример, вы должны иметь дополнительные 35 долларов США каждый месяц, двигаясь вперед, чтобы погасить следующий долг.
Процесс повторяется до тех пор, пока все ваши счета не будут полностью оплачены, а все оставшиеся средства пойдут на самый высокий баланс. Процесс назван «методом снежного кома», потому что платежи, которые вы отправляете кредиторам, со временем становятся все больше похожими на подвижный снежный ком. Вы получаете психологический импульс, добиваясь быстрой победы, сначала погашая самый маленький долг.
Независимо от того, насколько эффективными и простыми выглядят методы снегового долга, все еще есть некоторые серьезные проблемы для некоторых должников, которые ставят под сомнение логику этого метода, несмотря на то, что личный специалист по финансам.
Является ли Snowballing вашей задолженности действительно хорошей идеей?
Самым большим разногласием, связанным с методом долгового снежного кома, является пренебрежение процентной ставкой, когда дело касается выбора приоритета учетной записи. Логика здесь заключается в том, что если вы решите сначала погасить долги с самыми высокими процентными ставками (без учета размеров баланса), вы действительно сможете устранить долги в более короткий период времени. Платя более высокие процентные счета, вы также будете экономить деньги в финансовых расходах.
В зависимости от того, насколько логичен ваш мозг с математикой, долговой снежок может или не может работать на вас. Тем не менее, для некоторых людей не редкость придерживаться метода снежного кома исключительно для психологических рассуждений и преимуществ, а не для чистой математики.
Например, долговой метод снежного кома хорошо работает для некоторых людей просто потому, что они видят результаты намного быстрее. Исходя из самых низких балансов, а не самых высоких процентных ставок, больше долгов устраняются быстрее. Это может быть огромным мотивационным фактором, когда вы пытаетесь оставаться на пути к устранению долгов . И наоборот, если вы начнете с более высоких процентных остатков, вероятно, вам понадобится намного больше времени, чтобы увидеть, что долг действительно уходит, даже если вы ограничите сумму процентов, которую вы платите.
Лучший способ рассмотреть, будет ли долговой метод снежного покрова работать, чтобы эффективно ликвидировать ваш долг, – это начать с вашей собственной электронной таблицы. Соберите все свои счета, заявления и информацию о доходах. Создайте бюджет, а затем разработайте отдельный список с учетом стратегии использования снежного кома. Если это не очень эффективно для выплаты ваших долгов, попробуйте создать третью таблицу с вашими долгами, указанными в приоритете процентной ставки. Это зависит от вас, вашего личного финансового стиля и уровней дохода, чтобы определить, как лучше всего начинать устранять свои долги . Есть много личных экспертов по финансам, в том числе денежный гуру Дейв Рэмси, которые способствуют эффективности и эффективности решения о снежном шаре . Хотя это правда, что этот метод может работать для некоторых, это, конечно, не одноразовое решение. На самом деле нет единого правильного решения для устранения долгов, потому что у каждого человека есть разные финансовые цели, денежные возможности и требования, которые помогают им совершать свои избранные стратегии ликвидации задолженности.
Что такое долговой снежок?
Первым шагом долгового снежка является создание бюджета, который показывает все доходы и расходы . Задолженность указана путем размещения самых низких счетов баланса вверху и добавления каждого дополнительного аккаунта ниже при увеличении размера баланса. Самый высокий баланс аккаунта будет в нижней части списка. Метод долгового снежного кома не учитывает различные процентные ставки на этих счетах.
Двигаясь вперед с помощью метода долгового снежного кома, вы должны внести минимальный платеж на все ваши ежемесячные счета, кроме одного с самым маленьким балансом. Вы вкладываете все дополнительные средства, которые вы должны внести в крупный платеж по самому маленькому долгу, пока он не будет обнулен.
Например, предположим, что ваш самый низкий баланс составляет 250 долларов США с минимальной оплатой в 35 долларов. В дополнение к вашему минимуму в 35 долларов вы ставите каждый доллар, который вы «оставили» в своем бюджете на этот долг. Если после уплаты всех минимальных платежей у вас осталось еще 50 долларов в вашем бюджете, вы отправите в эту компанию сумму в размере 85 долларов США (минимум 35 долларов США + 50 долларов США).
Как только вы устранили самый маленький долг, вы переходите к следующей самой низкой учетной записи. Все средства, использованные для погашения предыдущего долга, теперь идут на этот баланс, пока вы продолжаете выплачивать минимальные платежи по другим долгам. Продолжая наш пример, вы должны иметь дополнительные 35 долларов США каждый месяц, двигаясь вперед, чтобы погасить следующий долг.
Процесс повторяется до тех пор, пока все ваши счета не будут полностью оплачены, а все оставшиеся средства пойдут на самый высокий баланс. Процесс назван «методом снежного кома», потому что платежи, которые вы отправляете кредиторам, со временем становятся все больше похожими на подвижный снежный ком. Вы получаете психологический импульс, добиваясь быстрой победы, сначала погашая самый маленький долг.
Независимо от того, насколько эффективными и простыми выглядят методы снегового долга, все еще есть некоторые серьезные проблемы для некоторых должников, которые ставят под сомнение логику этого метода, несмотря на то, что личный специалист по финансам.
Самым большим разногласием, связанным с методом долгового снежного кома, является пренебрежение процентной ставкой, когда дело касается выбора приоритета учетной записи. Логика здесь заключается в том, что если вы решите сначала погасить долги с самыми высокими процентными ставками (без учета размеров баланса), вы действительно сможете устранить долги в более короткий период времени. Платя более высокие процентные счета, вы также будете экономить деньги в финансовых расходах.
В зависимости от того, насколько логичен ваш мозг с математикой, долговой снежок может или не может работать на вас. Тем не менее, для некоторых людей не редкость придерживаться метода снежного кома исключительно для психологических рассуждений и преимуществ, а не для чистой математики.
Например, долговой метод снежного кома хорошо работает для некоторых людей просто потому, что они видят результаты намного быстрее. Исходя из самых низких балансов, а не самых высоких процентных ставок, больше долгов устраняются быстрее. Это может быть огромным мотивационным фактором, когда вы пытаетесь оставаться на пути к устранению долгов . И наоборот, если вы начнете с более высоких процентных остатков, вероятно, вам понадобится намного больше времени, чтобы увидеть, что долг действительно уходит, даже если вы ограничите сумму процентов, которую вы платите.
Внедрение выбора плана погашения задолженности
Лучший способ рассмотреть, будет ли долговой метод снежного покрова работать, чтобы эффективно ликвидировать ваш долг, – это начать с вашей собственной электронной таблицы. Соберите все свои счета, заявления и информацию о доходах. Создайте бюджет, а затем разработайте отдельный список с учетом стратегии использования снежного кома. Если это не очень эффективно для выплаты ваших долгов, попробуйте создать третью таблицу с вашими долгами, указанными в приоритете процентной ставки. Это зависит от вас, вашего личного финансового стиля и уровней дохода, чтобы определить, как лучше всего начинать устранять свои долги .
Источник