Бизнес план по переработке отработанных

Начальные вложения: 2210 тыс. руб.
Ежемесячная прибыль: 380 тыс. руб.
Срок окупаемости: 6 мес.

Данная идея предусматривает производство бензина, керосина и дизельного топлива из отработанного машинного масла. Источниками получения сырья, отработанного машинного масла, является собственный машинный парк Аграрной Компании, г. Прокопьевск, Кемеровская область. В среднем, затраты предприятия по утилизации отработанного машинного масла составляют 2000 рублей на тонну и включают в себя стоимость содержания этими предприятиями автотранспорта для вывоза отработанного машинного масла на свалки и отстойники, уплаты экологических штрафов и т.п.

Так же, предполагается сбор отработанного машинного масла в существующем секторе в территориальных рамках района г. Прокопьевска.
– Производственная мощность цеха переработки отработанного машинного масла: 600 тонн в год.
– Капитальные вложения: 2 210 000 рублей.
– Среднемесячная выручка: 1 940 000 рублей.
– Чистая прибыль: 1 730 000 рублей.
– Инвестиционная окупаемость: 4 месяца.
1. Организация производственного процесса переработки отработанного машинного масла.

1.1. Оборудование.

Линия осуществляет переработку отработанного машинного масла в полном цикле:
– Доставку сырья и предварительное хранение в накопительной емкости вместимостью 20 м3;
– Мини НПЗ «Колибри CV»;
– Емкости для хранения разделенных фракций бензина, керосина и дизельного топлива.
Стоимость всего оборудования линии составляет 2 000 000 рублей.

1.2. Помещение для размещения цеха переработки отработанного машинного масла.

Для размещения цеха переработки отработанного машинного масла необходимо, чтобы помещение соответствовало следующим требованиям:
– Площадь не менее 18 м2, высота потолков 2,2 м, ширина 3 м, длина 6 м;
– Наличие 10 кВт доступной электрической мощности;
– Для установки емкостей хранения сырья и готовой продукции оборудуется прилегающая территория площадью не менее 300 м2;
– Санитарно защитная зона цеха составляет не менее 200 м.
На месте привязки проекта бизнес-плана здание с достаточной прилегающей территорией в наличии имеется. Здание и территория принадлежат собственнику, Аграрной Компании, гос. налог составляет 10 000 руб. в год.

1.3. Численность персонала.

График работы цеха: 30-31 рабочий день в месяце, 330 дней в году.
Численность персонала при двухсменной 12 часовой работе составляет 10 человек. Рабочие – 8 человек, по 2 человека в смену, кладовщик-бухгалтер, директор. Охранные функции будут распределены: подъездные дороги к зданию в ведении охраны собственника, само здание будет оформлено как охранно-сигнализационный пост местного ОВД.
Фонд оплаты труда составит 160 тыс. рублей.
2. Сбыт топлива.

2.1. Проектом предусматривается реализация топлива на собственные нужды.
3. Технико-экономическое Обоснование переработки отработанного машинного масла.

3.1. Капитальные расходы на организацию производства топлива из отработанного масла.
1. Линия переработки отработанного машинного масла: 2 000 000 руб.
2. Расходы по доставке линии: 60 000 руб.
3. Монтаж линии переработки отработанного машинного масла: 30 000 руб.
4. Монтаж линий отопления, вентиляции, сигнализации: 40 000 руб.
5. Оборотные средства (аренда, эл.энергия, вода и т.п.): 80 000 руб.
Всего: 2 210 000 руб.

3.2. Формирование цены продаж.

Выход готовых продуктов из отработанного машинного масла составляет 90% от массы. Для расчета экономической эффективности устанавливаем усредненную стоимость всех продуктов равную 30 руб./л, 36 000 руб./т.

3.3. Расчет выручки.

Производительность переработки мини-НПЗ «Колибри CV» составляет 2 тонны отработанного машинного масла в сутки. Количество рабочих часов в сутки – 20. 4 часа отводится на планово-предупредительные работы и технические осмотры. Максимальная переработка за месяц составит 54 тонны готового продукта. Собственная выручка от замены покупаемого топлива составит 1 940 000 рублей в месяц.

3.4. Для деятельности по переработке отработанного машинного масла наиболее подходящей организационной формой является Индивидуальный предприниматель.

Оптимальной формой налогообложения цеха по переработке отработанного машинного масла является упрощенная система налогообложения (доходы минус расходы). Налоговая декларация сдается 1 раз в год (в апреле).
На данной системе налогообложения оплачиваются следующие налоги:
– налог с прибыли (15 %);
– единый социальный налог (34,5%).

3.5. Себестоимость переработки отработанного машинного масла.

Дальнейшие расчеты произведены для переработки отработанного машинного масла в количестве 60 тонн в месяц при условии, что сырье, отработанное машинное масло, будет поставляться бесплатно. Действия по рассмотрению данного фактора и его влияние на себестоимость будут рассмотрены в разделе «Финансовые риски предприятия».

3.6. Рентабельность переработки отработанного машинного масла.

Выручка цеха переработки отработанного машинного масла составляет 1 940 000 руб. в месяц.
Расходы цеха и налоговые отчисления предприятия составляют 470 000 руб. в месяц.
Чистая прибыль предприятия составляет 1 470 000 руб. в месяц.
Рентабельность предприятия составляет 75,7%.

4. Финансовые риски предприятия по переработке отработанного машинного масла.

В данном разделе бизнес-плана будут рассмотрены финансовые риски предприятия по переработке отработанного машинного масла и методы их урегулирования.

4.1. Изменение энергетических, транспортных, таможенных и портово-накопительных тарифов.

В результате статистических маркетинговых исследований за период с 2002 по 2013 год выявлен среднегодовой рост энергетических и топливных тарифов в пределах 11%. Влияние данного фактора проектом не учитывается, так как продукты переработки находятся в той же шкале тарифов и, с увеличением тарифов, будет расти и собственная выручка предприятия.

4.2. Нулевая стоимость сырья, отработанного машинного масла.

Как показывает практика открытия подобных предприятий в РФ, поставщики сырья, в данном случае дополнительные поставщики, теряют со временем (6 месяцев max…) благодарность к услугам по решению их утилизационных проблем и начинают «выворачивать руки», устанавливая завышенные цены на сырье.

В результате предотвращения данного влияния на доходность предприятия по переработке отработанного машинного масла, достигнуты договоренности о заключении тройственного договора о поставке на утилизацию отработанного машинного масла, где гарантом отсутствия цены сырья выступает экологический отдел администрации Прокопьевского района.

Общая концепция проекта

Цель данного проекта – создание перерабатывающего комплекса вторичного сырья в соответствии с установленными регламентами экологической безопасности. Запуск такого предприятия позволит минимизировать количество отходов, складируемых на полигонах, и получать прибыль от реализации стандартного вторсырья, получаемого в виде товарной продукции в результате промышленного рециклинга.

На начальном этапе деятельности комплекса планируется осуществлять:

• Ручную (визуальную) сортировку вторсырья.
• Механическую сортировку отходов.
• Прессование вторичного сырья.

Дальнейшее развитие проекта предполагает возможность проведения:

• Аэробной ферментации и детоксикации органических отходов с целью выработки почвогрунтовых смесей.
• Создание на базе предприятия производственных участков переработки стандартных отходов с целью получения флекс-сырья.

Деятельность по захоронению отходов не предусматривается.

Анализ рынка

Основными конкурентами частного комплекса по переработке вторичного сырья являются структуры госпредприятия «Вторресурсы». На сегодняшний день имеет место не очень благоприятная экономическая ситуация для предприятий, работающих в этой области. Монополия подразделений объединения «Вторсырье» продолжает существовать и оказывать существенное влияние на формирование цен на рынке переработки вторсырья.

Наибольшую доходность имеют предприятия, которые занимаются сбором цветных металлов, а вопросами собственно переработки отходов не занимаются.

Развитие рынка сдерживается также политикой принудительных поставок черных и цветных металлов подразделениям «Вторсырье», что создает неравные условия для ведения хозяйственной деятельности субъектам различных форм собственности.

Сегодня важнейшими источниками сырья на отечественном рынке являются ТБО (твердые бытовые отходы) и частично промышленные отходы. В среднем, один человек ежедневно производит от 0,5 до 1,5 кг твердых отходов, средняя расчетная величина принимается 1 кг.

Анализ рынка показывает, что в полном объеме рынок ПО не соразмерен сырьевому рынку, поэтому создание перерабатывающего комплекса представляется экономически выгодным проектом.

Основными потребителями являются предприятия различных отраслей промышленности, которые стремятся перейти к использованию более дешевого сырья и материалов, которые могут быть произведены из отходов в результате их глубокой переработки.

Например, в стекольной и бумажной отраслях объем использования вторсырья составляет всего 5% от общего объема производства изделий, хотя имеются примеры, когда предприятия используют и до 80% вторсырья в своем технологическом процессе. По стране планируемый годовой объем поставок стеклобоя равен всего 0,5% от необходимого, а для макулатуры этот показатель составляет не более 2%.

Отчасти снижение объемов заготовки макулатуры объясняется закрытием многих приемных пунктов. Этот факт является еще одним аргументом в пользу открытия предприятия по переработке вторсырья.

Целесообразность создание перерабатывающего комплекса также обусловлена возрастающим спросом на вторсырье со стороны зарубежных потребителей. Наиболее активными из них выступают компании Западной и Центральной Европы, которые в данное время испытывают острую нехватку второсортной целлюлозы.

В качестве неоспоримых аргументов в пользу создания предприятия выступают такие факты, как:

• Техническая характеристика отходов конкурентов, для которых не предусмотрен селективный сбор. Отсутствие специализированного оборудования не позволяет придать конечному переработанному продукту товарный вид и обеспечить его безопасную транспортировку.
• Проводимая конкурентами ценовая политика, в результате которой на отечественном рынке стоимость переработанного сырья явно завышена.

Данный бизнес-план по переработке вторсырья с расчетами предусматривает создание предприятия с достаточным запасом устойчивости в рамках реализуемой ценовой стратегии.

Описание объекта

Предприятие по переработке вторичного сырья создается в организационно-правовой форме ЗАО без участия компании в капитале иных хозяйствующих субъектов. В этом случае компания будет платить следующие налоги:

Для нормального функционирования комплекса требуется приобрести следующее производственно-технологическое оборудование:

• Технологические линии комбинированной сортировки отходов.
• Компоненты механизированной сортировки отходов и несортовых фракций.
• Оборудование для прессования твердых бытовых отходов.
• Технологические линии прессования металлоотходов.

Кроме того, для нужд предприятия приобретаются:

• Автопогрузчики с навесным оборудованием (щековыми захватами тюков и ковшами для рассыпных отходов).
• Дизельная газогенераторная установка.
• Весовое оборудование.
• Система очистки производственных стоков.

Оснащение комплекса таким оборудованием позволит обеспечить производительность переработки в объеме 120 тыс. т мусора в год.

Для организации работы предприятия предполагается возведение комплекса сооружений, включающего административное помещение, производственные строения и площадки, склады, гараж, бытовые помещения. Вложения по этим статьям расходов отражены в сводной таблице капитальных затрат.

Продукция

В рамках данного проекта планируется наладить первичную переработку ТБО и стандартного вторсырья:

• Макулатуры.
• Картона.
• Пластика.
• Текстилесодержащих изделий.
• Лома цветных и черных металлов.
• Полимерных материалов (ПЭТФ и пластмассы).

Конечная продукция будет реализовываться организациям «Вторсырья», которые осуществляют глубокую переработку с целью получения товарной продукции.

Все продукты переработки комплекса проверяются на соответствие требованиям ГОСТ, СанПиН и подвергаются радиологическому контролю.

Производственный процесс

На комплексе по переработке вторичного сырья предполагается организовать современный технологический процесс, предусматривающий следующие основные этапы:

• Доставка отходов мусоровозами на комплекс.
• Проведение контроля транспортных средств и взвешивания.
• Разгрузка мусоровозов в специальные бункеры.
• Отбор из бункеров ковшовым погрузчиком отходов, не подлежащих переработке.
• Отправка отходов на линии сортировки.
• Сброс отсортированных отходов в контейнеры.
• Направление сырья на прессовое оборудование.
• Пакетирование, упаковка и транспортировка отходов на объекты глубокой переработки.

Данная мусороперерабатывающая схема обеспечивает прием мусора, загрузку транспортеров пресса и отгрузку тюков на одном уровне. Вспомогательные технологические операции выполняются с использованием мостового крана и гидравлических тележек.

Финансовый план

Данный бизнес-план предусматривает способ расчетов за покупаемую продукцию – по факту, ее получение потребителями осуществляется путем самовывоза собственным транспортом со склада перерабатывающего комплекса.

В финансовом плане отражены основные затраты на запуск комплекса по переработке вторичного сырья и показатели эффективности работы предприятия на начальной стадии реализации данного проекта (рентабельность, доходность, периоды окупаемости и пр.).

Основные расходы по реализации проекта:

Согласно плану, потребность в оборотном капитале составляет 146 236 рублей.

Прогнозируемый объем годового производства по видам продукции

Расчет экономической эффективности работы предприятия за год:

Интегральные показатели эффективности реализации проекта (с учетом использования средств, полученных по коммерческому кредиту):

Оценка рисков

Пример данного бизнес-плана характеризует предприятие как соответствующее требованиям по защите окружающей среды, технике безопасности и промышленному производству. Многоступенчатый процесс переработки сырья, сложная маркетинговая политика и факторы влияния рыночной конъюнктуры делают оценку рисков для бизнеса сложной процедурой.

По мнению разработчиков, основными группами рисков являются:

• Риски завершения, связанные с контрактными условиями, вставляемыми поставщиками технологического оборудования для оснащения комплекса.
• Технологические риски, обусловленные приобретением оборудования не в рамках единого комплекса, а отдельно по каждому виду, что может повлечь увеличение времени на его монтаж, запуск и выведение на оптимальный режим работы.
• Риски сырьевого дефицита, заключающиеся в усилении конкуренции между перерабатывающими предприятиями региона.
• Риски при реализации продукции, связанные с нехваткой производственных мощностей при устойчивом росте спроса.

Выводы

В данном бизнес-плане создания предприятия по переработке вторсырья представлена оптимальная схема интеграции в рамках одного проекта уже известных и проверенных практикой технологий и новых маркетинговых решений, что позволяет обеспечить эффективное использование отходов для получения прибыли.

Все предусматриваемые технологические способы переработки сырья на данном комплексе полностью соответствуют российским и зарубежным стандартам и являются экологически безопасными. Они решают задачу полной нейтрализации и обезвреживания токсичных компонентов, исключая их возможное неблагоприятное воздействие на окружающую среду.

Используемый на предприятии комплекс технологического оборудования в состоянии обеспечить производство вторичного сырья с высокой рентабельностью и значительно снизить нагрузку на региональный бюджет по статьям санитарной очистки территорий.

Бизнес-план по переработке вторсырья с расчетами может использоваться его собственниками в качестве документа при ведении переговоров с инвесторами, муниципальными властями, общественностью по вопросам организации современного предприятия, которое в ограниченные по времени сроки эффективно решит многие проблемы накопления отходов и экологического оздоровления окружающей природной среды.

Анализ совокупных показателей эффективности предприятия позволяет сделать вывод о том, что в данном бизнес-плане реализованы:

• Экономически минимальный срок окупаемости объекта.
• Превышающий единицу индекс прибыльности.
• Внутренняя ставка рентабельности, превышающая величину процентной ставки по заемным средствам.

Таким образом, данный проект может рассматриваться как высокорентабельный и перспективный. Он потребует от учредителя значительного напряжения физических и интеллектуальных сил, знаний в области технологий переработки отходов. Он столкнется со сложными и длительными процедурами оформления различных документов административного и производственного характера, сложными переговорами с различными сторонами, так или иначе вовлеченными в данный бизнес.