Бизнес план по дистрибуции косметики

Бизнес план по дистрибуции косметики thumbnail

Представляем Вашему вниманию проект “Дистрибуция косметики”.

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

Бизнес план по дистрибуции косметики

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: Плановый объем закупки продукции у дистрибьютора составляет  17 063 тыс. рублей в месяц

Объем инвестиций:

  • в долларах 229 053
  • в евро 174 032
  • в рублях 6 754 967

Срок окупаемости проекта, лет: 0,8

Основные параметры документа

  • Количество страниц – 100
  • Количество графиков – 25
  • Количество таблиц – 18

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Инициатор проекта: будет создано новое юридическое лицо ООО «XXXХ». Планируется включение в состав учредителей предприятия трех учредителей при получении инвестиций (2 физических лица-инициатора проекта и инвестор).

Цель проекта: организация дистрибьюции косметических средств.

Юридический адрес местонахождения компании: г. XXXХ. Местоположение контрактного производства – XXXХ, сети дистрибьюции – г. XXXХ и крупные города России.

Плановый объем закупки продукции у дистрибьютора составляет 17 063 тыс. рублей в месяц.

1.2 Стратегия продвижения

Стратегическая цель – охват 10% рынка продаж через салоны красоты бизнес и VIP уровня. Для сравнения: вышедшая на рынок в XXXХ г. XXXХ в настоящий момент работает с 200 салонами красоты в XXXХ.

Каналы продвижения:

  • Салоны красоты;
  • Образовательные школы-студии;
  • Участие в выставках (в XXXХ – XXXХ, в областных центрах России и стран СНГ);
  • Реклама по телевидению;
  • Билборды, уличная реклама;
  • Реклама в журналах;
  • Профессиональные магазины;
  • Торговые центры;
  • Торговые представители;
  • Торговля по каталогам через XXXХ;
  • Интернет-магазин;
  • Вирусная реклама в интернете;
  • Распространение собственного журнала на русском языке.

1.3 Ценообразование

Рисунок 1. Структура цены для розничной продажи

Бизнес план по дистрибуции косметики

Цена дистрибьютора с оптовой торговой наценкой (300% от цены дистрибьютора) составляют цену для оптовой продажи продукции.

1.4 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 6 755,0 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет собственных и привлеченных средств.

Размер собственных средств – 858,4 тыс. рублей.

Объем дополнительного финансирования – 5 896,6 тыс. рублей.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес–плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 13 месяцев (1,09 лет), на период: февраль XXXХ – февраль XXXХ, процентная ставка по кредиту составит 15% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 3 месяцев (0,25 лет: февраль XXXХ – апрель XXXХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 95% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 1 месяц (февраль XXXХ).

Погашение кредита планируется всей суммой в 15 месяце проекта (февраль XXXХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 805,4 тыс. рублей.

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 36 месяцев (3 года).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

style=”text-align:left;”>

Наименование показателяЗначение показателя
1Горизонт расчета проекта, лет3,0
2Горизонт расчета проекта, мес.36
3Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей6 754 967
4Объем выручки за период проекта (SP), рублей1 057 875 000
5Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), рублей20 306 036
6Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), рублей139 727 757
7Чистая прибыль за период проекта, рублей 430 413 223
8Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей 430 413 223
9Средняя рентабельность за период проекта40,7%
10Ставка дисконтирования (DR), %14,5%
11Чистый приведенный доход (NPV), рублей319 704 962
12Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR)2123,9%
13Рентабельность вложенного капитала (ROI)6371,8%
14Индекс прибыльности (PI)49,99
15Внутренняя норма рентабельности (IRR)377,8%
16Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR)5220,6%
17Срок окупаемости проекта в целом (PBP), мес.9
18Срок окупаемости проекта в целом (PBP), лет0,8
19Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), мес.9
20Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), лет0,8
Читайте также:  Бизнес планы в сфере жкх

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 2. Наиболее популярные марки XXXХ на рынке
Таблица 3. Преимущества и недостатки конкурентов
Таблица 4. Цены конкурентов, евро
Таблица 5. Наиболее популярные салоны красоты в XXXХ
Таблица 6. Инвестиционный бюджет
Таблица 7. Календарный и финансовый план
Таблица 8. Штатное расписание с окладами
Таблица 9. План продаж (в 1 год)
Таблица 10. Постоянные затраты
Таблица 11. Переменные затраты
Таблица 12. Налоги
Таблица 13. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 14. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 15. График получения и погашения кредита
Таблица 16. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 17. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 18. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура цены для розничной продажи
Рисунок 2. Структура косметического рынка России, XXXХ г.
Рисунок 3. Динамика импорта косметических средств в России
Рисунок 4. Наиболее популярные места продаж косметических средств в регионах
Рисунок 5. Доли XXXХ салонов красоты по их возрасту
Рисунок 6. Доли салонов, предоставляющие основные услуги на XXXХ рынке салонов красоты
Рисунок 7. Частота посещений XXXХ салонов красоты
Рисунок 8. Критерии, по которым XXXХ выбирают салоны красоты
Рисунок 9. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 10. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 11. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 12. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 13. Динамика выручки от реализации , рублей
Рисунок 14. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 15. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 16. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 17. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 18. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 19. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 20. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 21. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 22. Денежные потоки по привлечению и выплате кредитных средств, рублей
Рисунок 23. Выплата начисленных в текущем месяце процентов, рублей
Рисунок 24. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 25. Окупаемость проекта, рублей

Источник

1. Краткий инвестиционный меморандум

Магазины косметики в последнее время набирают все большую популярность. Женщины во все времена стремились выглядеть лучше, используя для этого косметические средства, однако сегодня рынок развивается с такой скоростью, что каждый день появляются новые наименования и марки. К примеру, «хайлайтеры», «метеориты», о которых несколько лет назад никто не слышал, сегодня на пике продаж.

Актуальность косметических средств подтверждает также популярность бьюти-блогеров, которые вещают о разных косметических средствах и демонстрируют результаты их использования. В социальных сетях на некоторых из них подписаны миллионы человек. Таким образом, спрос на магазин косметики будет довольно высок, однако многое зависит от ассортимента товара. Линейка должна быть широкой и включать в себя как бюджетные, так и более дорогие марки. У одного наименования товара должно быть несколько аналогов разных марок из разной ценовой категории.

Барьерами для входа будет большая конкуренция и высокие инвестиционные затраты, однако, при грамотной маркетинговой кампании и при широкой линейке ассортимента товара бизнес быстро выйдет прибыль.

Сумма первоначальных инвестиций — 1 832 400 рублей

Ежемесячная прибыль — 190 000 рублей

Срок окупаемости — 12 месяцев

Точка безубыточности — 8 месяца

Рентабельность продаж — 8%

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

Желательно, чтобы магазин косметики находился в торговом центре, на оживленной улице в центре города или в спальном районе, но с большой проходимостью. Площадь помещения должна быть около 120 м2, 80 м2 из которых отданы под зал обслуживания, а 40 м2 под подсобные помещения.

Магазин будет работать с 10.00 до 20.00 без обеда и выходных.

Основными направлениями продажи в магазине будут декоративная косметика, парфюмерия, средства по уходу за волосами и лицом и телом. Наиболее продаваемыми товарами будет декоративная косметика, в ассортимент которой входят: тональные средства, пудры, карандаши для глаз и губ, туши, тени, кисти, подводки, румяна, помады и прочее. В последнее время набирает популярность также уходовая косметика, которая не портит кожу, потому что в состав входят только натуральные ингредиенты.

Парфюмерия будет также играть ключевую роль в ассортименте магазина, так как средняя цена товара достаточно высокая. Всю парфюмерию можно поделить на туалетную воду, парфюмерную воду и духи, причем стоимость последних будет наибольшей. Это связано с тем, что в духах максимальная концентрация ароматических средств.

Читайте также:  Бизнес планы по производству керамзита

Средствами по уходу за волосами, а также за лицом и телом пользуются как мужчины, так и женщины разных возрастов, ведь многие товары этой категории являются средствами первой необходимости (мыло, шампуни, гели для душа), поэтому спрос на них будет всегда высокий.

Для увеличения продаж в магазине косметики можно продавать бытовую химию (стиральный порошок, средства для мытья посуды, полов и прочее). Отдельной стойкой можно выделить детские товары, а также выпускать подарочные сертификаты с разным номиналом.

Стоит также отменить, что в данном бизнесе ключевую роль играет выбор поставщиков. Товар может приобретаться непосредственно у представителей торговых марок, а также у оптовиков. Не все бренды разрешают продавать свой товар в любом магазине, поэтому необходимо сначала обратить внимание на требования, которые выдвигает та или иная компания (к примеру, город поставок, площадь магазина, специальные стеллажи и т.д.) Сами покупки можно совершать в Интернете, а продавец будет осуществлять доставку. Наценка на товары в магазине косметики обычно составляет до 50%.

Магазин косметики будет продавать товары, в основном, среднего ценного сегмента, поэтому будет ориентирован на людей с доходами до 60 000 рублей.

Целевую аудиторию можно поделить на группы

  • Девушки от 15 до 28 лет. Составляют 35% от общего числа посетителей, покупают недорогую парфюмерию и декоративную косметику в больших количествах (сегмент масс-маркет). Ждут распродаж, хорошо разбираются в марках, сравнивают цены с другими магазинами.
  • Женщины от 29 до 55 лет. Составляют 40% всех посетителей, выбирают в большинстве своем продукцию, во-первых, более натуральную, во-вторых, ориентированную на свой возраст. Зачастую у них уже есть сформированный список товаров, которыми они пользуются несколько лет и которые хотят приобрести снова.
  • Женщины от 56 лет. Составляют 15% посетителей, в корзине присутствует больше уходовых средств, нежели декоративной косметики.
  • Мужчины любого возраста. Составляют 10% посетителей и интересуются больше всего парфюмерией, а также подарками для женщин.

Преимущества и недостатки магазина косметики показаны в таблице:

Сильные стороны проекта:

Слабые стороны проекта:

  • Большой ассортимент товара;
  • Качественный товар;
  • Рассчитан на большую целевую аудиторию;
  • Присутствует органическая (натуральная) косметика;
  • Дорогая аренда помещения
  • На рынке присутствуют крупные федеральные сети, которым за счёт объёма доступны большие скидки
  • Большое количество контрафактной продукции на рынке

Возможности проекта:

Угрозы проекта:

  • Развитие сети магазинов;
  • Организация работы интернет — магазина
  • Расширение ассортимента продукции
  • Высокая конкуренция на рынке;
  • Повышение цен на закупку товара поставщиками;
  • Расторжение договора с поставщиком

В начале деятельности важно, чтобы о магазине косметики узнало как можно больше людей. На открытие магазина можно пригласить визажистов, которые проведут мастер—классы, устроить розыгрыши подарков, а также привлечь гостей большими скидками. Распродажи привлекают людей, но для того, чтобы о них узнали, необходимо провести ряд маркетинговых кампаний как перед открытием, так и в течение всей деятельности:

  • Использование Интернет ресурсов. Для сайта необходимо подключить такую систему, как Яндекс-Директ, которая с помощью контекстной рекламы позволяет настроить воронку продаж. В социальных сетях, таких как Instagram, необходимо выстроить работу с блогерами (особенно из бьюти-индустрии), которые бы рекламировали Ваш магазин. Многие из блогеров работают по системе «товар или скидка за обзор».
  • Реклама в СМИ. Реклама на радио, на местном телевидении или бегущая строка также привлекут дополнительную целевую аудиторию.
  • Лояльность к постоянным покупателям. Необходимо разработать систему скидочных или бонусных карт, которые с каждой следующей покупки уменьшают стоимость товара, не зависимо от проводимых акций магазином. Покупатели будут возвращаться в магазин, зная, что имеют максимальную скидку. Сезон распродаж необходимо устраивать минимум четыре раза в год, привлекая покупателей такими акциями как «третий товар в подарок», «возврат бонусов в двойном размере» и т.д. Особенно нужно обратить внимание, на сезонные праздники, такие как, 8 марта, Новый год, День учителя. В этот период люди покупают подарки и подарочные сертификаты в больших количествах и для того, чтобы совершили покупки именно в Вашем магазине, необходимо проводить акции и дарить подарки и в эти периоды.
  • Баннеры. Если есть возможность потратить на рекламу больше, то есть вариант с рекламой на билбордах. Совместно с дизайнерами необходимо подготовить «продающий» макет и подписать договор с собственниками баннеров на размещение рекламы.
  • Рассказать о магазине можно глянцевым журналам и визажистам, взамен предложив долгосрочное сотрудничество (в виде скидок, бесплатных товаров и т.д.)

Со временем можно настроить работу Интернет—магазина, ведь сегодня это одна из самых перспективных отраслей. Так, покупатели, не посещая магазина, смогут заказывать товары на дом, что увеличит продажи.

Перед началом деятельности необходимо пройти регистрацию бизнеса в государственных органах. Формой организации может быть Индивидуальный предприниматель или Общество с Ограниченной ответственностью. Системой налогообложения может быть ЕНВД или патент (при условии, что в регионе разрешены эти формы налогообложения при данном виде деятельности) или УСН (доходы, уменьшенные на величину расходов). Кодами по ОКВЭД будут 47.11 (для магазина) и 47.91 (в случае наличия Интернет-магазина).

Далее необходимо подобрать помещение, составить дизайн-проект, произвести ремонт и согласовать его с МЧС. Для этого необходимо подготовить документы, приобрести огнетушители и противопожарную систему.

Читайте также:  Государственные деньги по бизнес плану

После того, как объект будет согласован, необходимо закупить мебель и расставить ее согласно требованиям, во-первых, пожарной безопасности, во- вторых, требованиям, которые предъявляют бренды косметики. Также потребуются кассы с фискальными накопителями (минимум 2 штуки) и программы, автоматизирующие учет.

Далее необходимо подобрать и обучить персонал, подписать договора с поставщиками и получить первые партии на реализацию (необходимо сразу договориться об ответственности за испорченные товары и с истекшим сроком годности).

Перед открытием нужно продумать маркетинговую компанию, расставить товар в магазине так, чтобы покупателям было удобно выбирать. Открытие магазина косметики должно быть ярким и запоминающимся для покупателей.

6. Организационная структура

В штатное расписание магазина одежды косметики входят директор, два администратора, четыре продавца, два кассира и уборщица. Бухгалтер работает удаленно и отвечает за сдачу отчетности, инвентаризацию и кассовую дисциплину.

Директором может быть собственник бизнеса, который отвечает за управление персоналом, в частности администраторами, совершает поиск поставщиков и подписывает договора на поставку товара. Этот сотрудник больше всех заинтересован в увеличении продаж и рентабельности бизнеса.

Администраторы работают посменно с графиком два через два, в их обязанности входит управление магазином во время отсутствия директора, прием и возврат товара, ответственность за снятие кассовых чеков, поддержание порядка в зале и решение срочных вопросов. Администраторы являются непосредственными руководителями продавцов-консультантов, кассиров и уборщицы.

Продавец-консультант магазина косметики должен обладать знаниями в области косметических средств, хорошо разбираться в марках и знать где какой товар находится. Этот сотрудник должен подсказать посетителю, что ему лучше подойдет, подобрать цвет, структуру, запах выбираемого средства.

В обязанности кассира входит осуществление денежных операций с покупателями, учет и контроль денежных средств, а также ведение кассовой отчетности для передачи ее бухгалтеру.

В одну смену работают два продавца-консультанта и один кассир, режим работы сотрудников определяется режимом работы магазина (обычно с 10.00 до 22.00).

Директор, администраторы и продавцы-консультанты помимо оклада имеют премиальную часть.

Постоянные расходыОкладКоличество сотрудниковСумма
Директор35 000135 000
Администратор23 000246 000
Продавец-консультант15 000460 000
Кассир20 000240 000
Уборщица13 000113 000
Страховые взносы58 200
Итого ФОТ252 200

Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.

Инвестиционные затраты на открытие данного бизнеса составляют 1 832 400 рублей.

Инвестиции на открытие магазина косметики выглядят следующим образом:

Инвестиции на открытие

Регистрация, включая получение всех разрешений

50 000

Дизайн-проект помещения

70 000

Ремонт

700 000

Вывеска

30 000

Охранное и противопожарное оборудование

45 000

Рекламные материалы

30 000

Аренда на время ремонта

480 000

Закупка оборудования

417 400

Прочее

10 000

Итого

1 832 400

Так как магазин косметики должен быть привлекательным для посетителей, то необходимо вложиться в дизайн- проект (продумать концепцию помещения) и соответственно в сам ремонт. Он должен быть лаконичный и стильный, если магазин находится в торговом центре, то необходимо ознакомиться с условиями от арендодателя (к примеру, цветовая гамма магазина должна соответствовать общей концепции торгового центра). Важной статьей инвестиционных затрат также является оборудование, которое необходимо для работы магазина. Более подробно необходимое оборудование представлено в Таблице:

Наименование

Количество

Цена за 1 шт.

Общая сумма

Кассовый терминал (онлайн касса)

1

22 000

22 000

Программа автоматизированного учета

1

10 000

10 000

Стол кассира

1

15 000

15 000

Стул кассира

1

2 000

2 000

Витрина для дорогой косметики

2

15 000

30 000

Стеллаж для косметики

10

12 000

120 000

Зеркало на стеллажах

10

1 000

10 000

Зеркало в полный рост

5

5 000

25 000

Корзины для посетителей

80

500

40 000

Стул для сотрудников

2

1 200

2 400

Стол для сотрудников

2

3 000

6 000

Рамка противокражная

1

40 000

40 000

Стеллаж для кладовой

5

6 000

30 000

Осветительные приборы на стеллажи

10

2 000

20 000

Компьютер

1

30 000

30 000

Декоративные элементы

1

15 000

15 000

Итого:

417 400

К основным ежемесячным затратам относится фонд оплаты труда (по причине того, что в штатном расписании как минимум десять человек), аренда 120 м2 (однако, стоимость может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от удаленности от центра, нахождения в торговом комплексе, наличия парковочных мест и т.д.) и закупка товаров. Цена закупки может изменяться в зависимости от курса валют (при работе с зарубежными поставщиками), предоставленных скидок оптовиками и необходимости пополнения запасов (если в предыдущем месяце товар не был раскуплен, то в следующем месяце необходимо закупить меньшее количество).

План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.

Существуют несколько основных факторов риска. Первый из них — это неудачно подобранное место для размещения магазина, а именно небольшой поток покупателей или трудности с подъездом к магазину. Данный риск решается путём составления перечня требований к помещению, на основании которых подбирается необходимое помещение. Также важен поиск надёжного поставщика, так как на рынке присутствует большое количество контрафактной продукции. Поэтому при приёмке продукции будут запрашиваться сертификаты качества, а договоры на поставку заключаться либо непосредственно с заводами-изготовителями, либо с официальными дистрибьюторами заводов.

Основной финансовый риск — это кассовый разрыв. Данный риск может решиться с помощью возобновляемой кредитной линии.

Скачать финансовую модель

Финансовая модель магазина косметики

Источник