Бизнес план по аренде предприятия

Бизнес план по аренде предприятия thumbnail

1. Резюме

Закрытое акционерное 
общество «Деловой многофункциональный 
комплекс» 125656г. Москва, ул. Фестивальная,
40 Тел. (095) 9446950

Директор Авдеева Марина
Сергеевна

Фирма «ДМФК» планирует в 
кратчайшие сроки заключить договор 
аренды нежилых помещений на всю 
свободную площадь в здании по
адресу г. Москва, ул. Фестивальная, 4.

Целями успешной предпринимательской 
деятельности

являются:

1. привлечение добросовестных,
солидных, порядочных клиентов для заключение
договора аренды;

2. заключение долгосрочных договоров
аренды;

3. извлечение прибыли для развития
и роста предприятия, улучшения благосостояния
сотрудников фирмы. В рамках подготовки
проекта подписаны договора с фирмами-поставщиками
услуг:

I. ОАО «Мосэнерго»;

II. ГУЛ «Мосводосток»;

III. МГП «Мосводоканал»;

IV. ПК «Дорожно-механизированное
управление»;

V. Филиал ОАО «Мосэнерго» — «Тепловые
сети»;

VI. Полк милиции Управления вневедомственной
охраны при ГУВД г. Москвы.

Для финансирования проекта 
планируется получить в банке 
кредит на 1 год —

6 млн. рублей под 24 %
годовых.

 
2. Описание предприятия

Инициатор проекта — фирма ЗАО
«Деловой многофункциональный комплекс».
Фирма образована в феврале 2001 года. Организационно-правовая
форма — за-крытое акционерное общество.
Размер уставного капитала 1000000 рублей.
К настоящему времени внесено 1005 уставного
фонда. Учредители ЗАО «ДМФК»:

ООО «Канкрит» — 30% от У К

ООО «Стройресурссервис» — 30%
от УК

ООО «МЭУ-1» — 30% от УК

Авдеева Марина Сергеевна —
10% от УК.

Генеральный директор фирмы —
Авдуева Марина Сергеевна.

Главный бухгалтер — Рущин Игорь
Владимирович.

Основные виды деятельности
предприятия: приобретение, продажа 
и аренда зданий. 2)эксплуатация нежилых 
помещений.

Настоящий проект направлен 
на достижение основной цели первого 
этапа развития фирмы — увеличение
капитала предприятия для его последующего
инвестирования.

3. Описание сдаваемого 
в аренду помещения

В аренду предоставляются 
офисные помещения общей площадью
5027 кв. м.

Указанные помещения размещены 
на трёх этажах четырёхэтажного здания.
Все офисные помещение снабжены
охранной сигнализацией, в офисах установлены 
кондиционеры. В здании был осуществлён 
ремонт класса «А». Вход в здание осуществляется
по личным магнитным карточкам. На первом
этаже для всех сотрудников оборудована 
столовая. В здании имеется подземный 
гараж. Услуги за пользование подземным 
гаражом являются платными и включены
дополнительно в договор аренды
нежилого помещения. Парковка машин 
на территории, прилегающей к зданию на
данный момент является бесплатной.

4. Маркетинг-план

Регулярно проводимое изучение
спроса на сдаваемые в аренду нежилые 
помещения позволяет сделать 
вывод о том, что особым спросом 
пользуются офисные помещения с 
высоким качеством строительно-ремонтных 
работ, а также офисные помещения,
размещённые в зданиях, расположенных 
недалеко от крупных транспортных магистралей 
города Москвы, недалеко от станций 
метро, в деловых центрах Москвы.

Изучение предложений 
рынка нежилых помещений, сдаваемых 
в аренду, позволяет определить среднюю 
арендную плату по городу Москве, которая 
колеблется от 150 до 500 долларов за 1 кв.
метр нежилого помещения в год. В 
условиях большого количества предложений 
сдаваемых в аренду помещений 
реклама наших возможностей, как 
арендодателей, играет важную роль. Наша
реклама ориентирована на компании,
фирмы и предприятия (юридические 
лица), нуждающиеся в офисных помещениях
высокого качества для своих сотрудников.

5. Организационный план

Помещение, сдаиваемое в аренду,
предоставляются арендаторам в 
хорошем рабочем состоянии. Утверждение,
что квалификация и высокий уровень 
управления предприятием позволяют 
рассчитывать на успех дела, не являются
рекламным преувеличением. Для успешной
деятельности предприятия на руководящие 
посты были приглашены люди, чей 
средний возраст составляет 35 лет,
имеющие высшее образование и 
внушительный стаж управления подобным
предприятием. Возвратность денежных
средств, которые будут привлекаться
для реализации проекта в качестве
заёмных, обеспечивается залогом в 
виде права собственности на здание.

6. Определение и анализ 
рисков

Как и всякий проект, программа 
по сдаче в аренду нежилых помещений 
связана с определёнными рисками.
Далее приводятся основные риски, способные 
оказать максимальное влияние на
финансовые результаты.

Риск несдачи в аренду всего
помещения. Благодаря удачному размещению
здания, хорошо оборудованным офисам и
рекламе вероятность данного вида риска
небольшая. Потери в данной ситуации зависят
от размера несданной в аренду площади.

Риск неполучения полного 
финансирования. Задержки и перебои 
с финансированием программы 
могут привести к увеличению срока 
окупаемости и к незначительному 
ухудшению показателей эффективности 
производства. Благодаря надёжности
и солидности банка вероятность 
данного вида риска незначительная.

Повышение стоимости коммунальных
услуг. Возникает риск уменьшения прибыли 
от сдачи в аренду помещений если
договором не предусмотрено повышение
арендной платы в связи с ростом тарифов
на коммунальные услуги. В целом, с точки
зрения рисков среду реализации проекта
можно охарактеризовать, как достаточно
благоприятную.

7. Финансовый план

Показатели, определяемые в 
финансовой части бизнес-плана, рассчитаны
с учётом следующей исходной информации:

– экономические расчёты произведены
в текущих ценах, налоги и платежи, включённые
в состав себестоимости, рассчитаны в
соответствии с действующими в настоящее
время нормативными документами РФ;

– стоимость аренды ориентирована
на цены, складывающиеся на рынке;

– уровень инфляции принят равными
темпами роста курса доллара США;

Для объективной оценки эффективности 
деятельности фирмы наиболее целесообразно 
представляется использование следующих 
показателей:

1. срок окупаемости капиталовложений;

2. внутренняя норма доходности;

3. индекс доходности.

Сроком окупаемости является
продолжительности периода, в течение 
которого сумма чистых доходов на
момент завершение инвестиций равна 
сумме инвестиций.

Под чистым доходом понимают
общий доход, полученный в каждом
временном отрезке, за вычетом всех
платежей, связанных с его получением:
расходы по оплате труда, материалов,
энергии, налоги. Инвестиционные расходы 
включаются в поток платежей со знаком
«минус».

Внутренней нормой доходности
является та расчётная ставка процента,
при которой капитализация регулярно 
получаемого дохода даёт сумму равную
инвестициям и, следовательно, капиталовложения
являются окупаемой операцией.

Индекс доходности представляет
собой соотношение приведенных 
доходов к приведённым на ту же
дату инвестиционным расходам.

Важным показателем для 
деятельности нашей фирмы является
стоимость 1 кв. метра в год сдаваемого
в аренду помещения. Расчёт данного 
показателя приведён в справке об
эксплуатационных расходах (приложение
№26).

С учётом рыночных цен по
аренде и в целях дальнейшего 
развития нашей фирмы, стоимость 1 кв.
метра в год была определена в 
сумме 250 долларов.

Перед тем, как поступить 
к нашей основной деятельности (сдача 
в аренду нежилых помещений под 
офисы) наша фирма заключила договора
со следующими организациями:

1) ОАО «Мосэнерго»;

2) ГУП «Мосводосток»;

3) МГП «Мосводоканал»;

4) ПК «Дорожно-механизированное
управление»;

5) Филиал ОАО «Мосэнерго» — «Тепловые
сети»;

6) Полк милиции Управления вневедомственной
охраны при ГУВД г. Москвы.

Для поддержания самого здания
и территории вокруг него в надлежащем
состоянии в наше штатное расписание
включены следующие штатные единицы:

– уборщицы;

– дворники;

– сантехники;

– электрики;

– плотники;

– садовники.

Для привлечения арендаторов 
сотрудники нашей фирмы дали рекламные 
объявления в популярные газеты. Также 
были изготовлены рекламные щиты
с сообщениями о сдаче в аренду помещений
под офисы с указанием адреса. Основным
документом, регламентирующим отношения
арендодателя с арендатором, является
договор аренды. Договор аренды нежилого
помещения должен быть заключён в простой
письменной форме и подписан двумя сторонами.
Договор аренды, заключённый на срок свыше
одного года, подлежит государственной
регистрации. Одним из договоров аренды,
которые были заключены нашей фирмой,
является договор аренды с ООО «Дабл Игл
Консалтинг»

Читайте также:  Готовый бизнес план производства газобетона

Схема возврата кредита

Для осуществления проекта 
фирма получила кредит в банке 6000000
рублей под 24% годовых с погашением
в течение года (равными долями
ежемесячно).

Выплата кредита происходит
на льготных условиях, т.к. мы выплатим
780000 рублей сверх основной суммы 
кредита. Если бы выплачивались проценты
по кредиту по фиксированной ставке,
то пришлось бы выплатить сверх основной
суммы кредита 1440000 рублей.

Кредит (млн. руб.)

2% (ежемесячно)

Погашение кредита

Итого

Месяцы

6000000

120000

500000

620000

1

5500000

110000

500000

610000

2

5000000

100000

500000

600000

3

4500000

90000

500000

590000

4

4000000

80000

500000

580000

5

3500000

70000

500000

570000

6

3000000

60000

500000

560000

7

2500000

50000

500000

550000

8

2000000

40000

500000

540000

9

1500000

30000

500000

530000

10

1000000

20000

500000

520000

11

500000

10000

500000

510000

12

Всего:

 

6000000

6780000

 

Определение статей расходов

Статьи расходов

Сумма (руб.) ежемесячно

1 постоянные расходы

 

Погашение банковского кредита

500000

Заработная плата работникам

112500

Отчисления из заработной
платы

40050

Коммунальные услуги

72000

Страховые взносы

166

Амортизационные отчисления,
Оборудование здание

3500 10000

Обслуживание лифтов

1550

Обслуживание ОДС

285

Охрана

76000

Обслуживание центральный
тепловой пуню-

25000

Вывоз мусора, уборка территории

10000

Вентиляция

20000

Обслуживание пожарной сигнализации

13500

Аренда земли

20000

Плата за телефон

540

2 Переменные расходы

 

Хозяйственные нужды

50000

Выплата процента

120000

Расходы на рекламу

30000

Административные расходы

10000

НДС

472166

Налог на прибыль

709374

3 Первоначальные единовременные 
выплаты

оборудование

400000

Штатное расписание по ЗАО 
«ДМФК» на 2003 г.

п/п

Должность

Кол-во штатных единиц

Оклад

Фонд оплаты труда

1

Генеральный директор

1

22500

22500

2

Главный бухгалтер

1

15000

15000

3

Бухгалтер — кассир

1

10000

10000

4

Менеджер по работе с арендаторами

2

10000

20000

5

Дворник

1

3000

3000

6

Плотник

1

4000

4000

7

Электрик

2

5000

10000

8

Слесарь — сантехник

1

4000

4000

9

Уборщица

8

3000

24000

Источник

Бизнес план приобретения имущественного комплекса

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение имущественного комплекса площадью 3000 кв.м. с последующей сдачей помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для получения кредита; Объем работы: 132 страниц; Горизонт бизнес планирования: 10 лет. Бизнес планом предполагается приобретение имущественного …

Подробнее…

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение 10-ти этажного жилого дома площадью 6000 кв.м. с последующей сдачей квартир в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита; Объем работы: 57 страниц; Горизонт бизнес планирования: 20 лет. В рамках бизнес …

Подробнее…

Бизнес план создания IT-парка

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в создание IT-парка. Цель разработки бизнес плана: для получение статуса резидента в технопарке; Объем работы: 35 страниц; Горизонт бизнес планирования: 5 лет. Бизнес планом предполагается строительство офисного центра общей полезной площадью 4000 кв.м. и …

Подробнее…

Бизнес план строительства офисного центра

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в строительство офисного центра площадью 1700 кв.м. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита; Объем работы: 82 страницы; Горизонт бизнес планирования: 6 лет. На момент разработки бизнес плана уже осуществлены земляные работы и устройство …

Подробнее…

Бизнес план офисного комплекса общей площадью 2800 кв.м.

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение офисного комплекса общей площадью 2800 кв.м. с последующей сдачей помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита; Объем работы: 114 страниц; Горизонт бизнес планирования: 10 лет. Приобретаемый офисный центр имеет …

Подробнее…

Бизнес план приобретение и ремонт здания с последующей реализацией и сдачей нежилых помещений в аренду

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение и ремонт здания с последующей реализацией и сдачей нежилых помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита; Объем работы: 188 страниц; Горизонт бизнес планирования: 10 лет. Приобретаемое здание имеет следующие …

Подробнее…

Бизнес план строительства торгового центра

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в строительство торгово-логистического центра с последующей сдачей помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита банка; Объем работы: 72 страницы; Горизонт бизнес планирования: 5 лет. Планируется предложить на рынке услуги по аренде …

Подробнее…

Бизнес план приобретения здания для сдачи в аренду

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение здания с последующей сдачей нежилых помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита банка; Объем работы: 69 страниц; Горизонт бизнес планирования: 5 лет. В рамках проекта планируется сделать инвестиции в …

Подробнее…

Бизнес план приобретения 2-х имущественных комплексов с последующей сдачей помещений в аренду

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение 2-х имущественных комплексов с последующей сдачей в аренду коммерческой недвижимости. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита; Объем работы: 131 страница; Горизонт бизнес планирования: 10 лет. В рамках проекта предполагается приобрести имущественный …

Подробнее…

Бизнес план сдачи в аренду помещений офисно-производственного комплекса

Настоящий бизнес план рассчитан на инвестирование в приобретение офисно-производственного комплекса с последующей сдачей помещений в аренду. Цель разработки бизнес плана: для привлечения кредита банка; Объем работы: 93 страницы; Горизонт бизнес планирования: 7 лет. Предполагается, что здание будет приобретено и отремонтировано …

Подробнее…

Страница 1 из 212»

Источник

1. Резюме

Закрытое акционерное общество «Деловой многофункциональный комплекс» 125656г. Москва, ул. Фестивальная, 40 Тел. (095) 9446950

Директор Авдеева Марина Сергеевна

Фирма «ДМФК» планирует в кратчайшие сроки заключить договор аренды нежилых помещений на всю свободную площадь в здании по адресу г. Москва, ул. Фестивальная, 4.

Целями успешной предпринимательской деятельности

являются:

1. привлечение добросовестных, солидных, порядочных клиентов для заключение договора аренды;

2. заключение долгосрочных договоров аренды;

3. извлечение прибыли для развития и роста предприятия, улучшения благосостояния сотрудников фирмы. В рамках подготовки проекта подписаны договора с фирмами-поставщиками услуг:

I. ОАО «Мосэнерго»;

II. ГУЛ «Мосводосток»;

III. МГП «Мосводоканал»;

IV. ПК «Дорожно-механизированное управление»;

V. Филиал ОАО «Мосэнерго» — «Тепловые сети»;

VI. Полк милиции Управления вневедомственной охраны при ГУВД г. Москвы.

Для финансирования проекта планируется получить в банке кредит на 1 год —

6 млн. рублей под 24 % годовых.

2. Описание предприятия

Инициатор проекта — фирма ЗАО «Деловой многофункциональный комплекс». Фирма образована в феврале 2001 года. Организационно-правовая форма — за-крытое акционерное общество. Размер уставного капитала 1000000 рублей. К настоящему времени внесено 1005 уставного фонда. Учредители ЗАО «ДМФК»:

ООО «Канкрит» — 30% от У К

ООО «Стройресурссервис» — 30% от УК

ООО «МЭУ-1» — 30% от УК

Авдеева Марина Сергеевна — 10% от УК.

Генеральный директор фирмы — Авдуева Марина Сергеевна.

Главный бухгалтер — Рущин Игорь Владимирович.

Основные виды деятельности предприятия: приобретение, продажа и аренда зданий. 2)эксплуатация нежилых помещений.

Настоящий проект направлен на достижение основной цели первого этапа развития фирмы — увеличение капитала предприятия для его последующего инвестирования.

3. Описание сдаваемого в аренду помещения

В аренду предоставляются офисные помещения общей площадью 5027 кв. м.

Указанные помещения размещены на трёх этажах четырёхэтажного здания. Все офисные помещение снабжены охранной сигнализацией, в офисах установлены кондиционеры. В здании был осуществлён ремонт класса «А». Вход в здание осуществляется по личным магнитным карточкам. На первом этаже для всех сотрудников оборудована столовая. В здании имеется подземный гараж. Услуги за пользование подземным гаражом являются платными и включены дополнительно в договор аренды нежилого помещения. Парковка машин на территории, прилегающей к зданию на данный момент является бесплатной.

4. Маркетинг-план

Регулярно проводимое изучение спроса на сдаваемые в аренду нежилые помещения позволяет сделать вывод о том, что особым спросом пользуются офисные помещения с высоким качеством строительно-ремонтных работ, а также офисные помещения, размещённые в зданиях, расположенных недалеко от крупных транспортных магистралей города Москвы, недалеко от станций метро, в деловых центрах Москвы.

Изучение предложений рынка нежилых помещений, сдаваемых в аренду, позволяет определить среднюю арендную плату по городу Москве, которая колеблется от 150 до 500 долларов за 1 кв. метр нежилого помещения в год. В условиях большого количества предложений сдаваемых в аренду помещений реклама наших возможностей, как арендодателей, играет важную роль. Наша реклама ориентирована на компании, фирмы и предприятия (юридические лица), нуждающиеся в офисных помещениях высокого качества для своих сотрудников.

5. Организационный план

Помещение, сдаиваемое в аренду, предоставляются арендаторам в хорошем рабочем состоянии. Утверждение, что квалификация и высокий уровень управления предприятием позволяют рассчитывать на успех дела, не являются рекламным преувеличением. Для успешной деятельности предприятия на руководящие посты были приглашены люди, чей средний возраст составляет 35 лет, имеющие высшее образование и внушительный стаж управления подобным предприятием. Возвратность денежных средств, которые будут привлекаться для реализации проекта в качестве заёмных, обеспечивается залогом в виде права собственности на здание.

6. Определение и анализ рисков

Как и всякий проект, программа по сдаче в аренду нежилых помещений связана с определёнными рисками. Далее приводятся основные риски, способные оказать максимальное влияние на финансовые результаты.

Риск несдачи в аренду всего помещения. Благодаря удачному размещению здания, хорошо оборудованным офисам и рекламе вероятность данного вида риска небольшая. Потери в данной ситуации зависят от размера несданной в аренду площади.

Риск неполучения полного финансирования. Задержки и перебои с финансированием программы могут привести к увеличению срока окупаемости и к незначительному ухудшению показателей эффективности производства. Благодаря надёжности и солидности банка вероятность данного вида риска незначительная.

Повышение стоимости коммунальных услуг. Возникает риск уменьшения прибыли от сдачи в аренду помещений если договором не предусмотрено повышение арендной платы в связи с ростом тарифов на коммунальные услуги. В целом, с точки зрения рисков среду реализации проекта можно охарактеризовать, как достаточно благоприятную.

7. Финансовый план

Показатели, определяемые в финансовой части бизнес-плана, рассчитаны с учётом следующей исходной информации:

— экономические расчёты произведены в текущих ценах, налоги и платежи, включённые в состав себестоимости, рассчитаны в соответствии с действующими в настоящее время нормативными документами РФ;

— стоимость аренды ориентирована на цены, складывающиеся на рынке;

— уровень инфляции принят равными темпами роста курса доллара США;

Для объективной оценки эффективности деятельности фирмы наиболее целесообразно представляется использование следующих показателей:

1. срок окупаемости капиталовложений;

2. внутренняя норма доходности;

3. индекс доходности.

Сроком окупаемости является продолжительности периода, в течение которого сумма чистых доходов на момент завершение инвестиций равна сумме инвестиций.

Под чистым доходом понимают общий доход, полученный в каждом временном отрезке, за вычетом всех платежей, связанных с его получением: расходы по оплате труда, материалов, энергии, налоги. Инвестиционные расходы включаются в поток платежей со знаком «минус».

Внутренней нормой доходности является та расчётная ставка процента, при которой капитализация регулярно получаемого дохода даёт сумму равную инвестициям и, следовательно, капиталовложения являются окупаемой операцией.

Индекс доходности представляет собой соотношение приведенных доходов к приведённым на ту же дату инвестиционным расходам.

Важным показателем для деятельности нашей фирмы является стоимость 1 кв. метра в год сдаваемого в аренду помещения. Расчёт данного показателя приведён в справке об эксплуатационных расходах (приложение №26).

С учётом рыночных цен по аренде и в целях дальнейшего развития нашей фирмы, стоимость 1 кв. метра в год была определена в сумме 250 долларов.

Перед тем, как поступить к нашей основной деятельности (сдача в аренду нежилых помещений под офисы) наша фирма заключила договора со следующими организациями:

1) ОАО «Мосэнерго»;

2) ГУП «Мосводосток»;

3) МГП «Мосводоканал»;

4) ПК «Дорожно-механизированное управление»;

5) Филиал ОАО «Мосэнерго» — «Тепловые сети»;

6) Полк милиции Управления вневедомственной охраны при ГУВД г. Москвы.

Для поддержания самого здания и территории вокруг него в надлежащем состоянии в наше штатное расписание включены следующие штатные единицы:

— уборщицы;

— дворники;

— сантехники;

— электрики;

— плотники;

— садовники.

Для привлечения арендаторов сотрудники нашей фирмы дали рекламные объявления в популярные газеты. Также были изготовлены рекламные щиты с сообщениями о сдаче в аренду помещений под офисы с указанием адреса. Основным документом, регламентирующим отношения арендодателя с арендатором, является договор аренды. Договор аренды нежилого помещения должен быть заключён в простой письменной форме и подписан двумя сторонами. Договор аренды, заключённый на срок свыше одного года, подлежит государственной регистрации. Одним из договоров аренды, которые были заключены нашей фирмой, является договор аренды с ООО «Дабл Игл Консалтинг»

Схема возврата кредита

Для осуществления проекта фирма получила кредит в банке 6000000 рублей под 24% годовых с погашением в течение года (равными долями ежемесячно).

Выплата кредита происходит на льготных условиях, т.к. мы выплатим 780000 рублей сверх основной суммы кредита. Если бы выплачивались проценты по кредиту по фиксированной ставке, то пришлось бы выплатить сверх основной суммы кредита 1440000 рублей.

Кредит (млн. руб.)

2% (ежемесячно)

Погашение кредита

Итого

Месяцы

6000000

120000

500000

620000

1

5500000

110000

500000

610000

2

5000000

100000

500000

600000

3

4500000

90000

500000

590000

4

4000000

80000

500000

580000

5

3500000

70000

500000

570000

6

3000000

60000

500000

560000

7

2500000

50000

500000

550000

8

2000000

40000

500000

540000

9

1500000

30000

500000

530000

10

1000000

20000

500000

520000

11

500000

10000

500000

510000

12

Всего:

6000000

6780000

Определение статей расходов

Статьи расходов

Сумма (руб.) ежемесячно

1 постоянные расходы

Погашение банковского кредита

500000

Заработная плата работникам

112500

Отчисления из заработной платы

40050

Коммунальные услуги

72000

Страховые взносы

166

Амортизационные отчисления, Оборудование здание

3500 10000

Обслуживание лифтов

1550

Обслуживание ОДС

285

Охрана

76000

Обслуживание центральный тепловой пуню-

25000

Вывоз мусора, уборка территории

10000

Вентиляция

20000

Обслуживание пожарной сигнализации

13500

Аренда земли

20000

Плата за телефон

540

2 Переменные расходы

Хозяйственные нужды

50000

Выплата процента

120000

Расходы на рекламу

30000

Административные расходы

10000

НДС

472166

Налог на прибыль

709374

3 Первоначальные единовременные выплаты

оборудование

400000

Штатное расписание по ЗАО «ДМФК» на 2003 г.

п/п

Должность

Кол-во штатных единиц

Оклад

Фонд оплаты труда

1

Генеральный директор

1

22500

22500

2

Главный бухгалтер

1

15000

15000

3

Бухгалтер — кассир

1

10000

10000

4

Менеджер по работе с арендаторами

2

10000

20000

5

Дворник

1

3000

3000

6

Плотник

1

4000

4000

7

Электрик

2

5000

10000

8

Слесарь — сантехник

1

4000

4000

9

Уборщица

8

3000

24000

Итого фонд оплаты труда: 112500 руб.

Начисления на заработную плату:

Пенсионный фонд — 28 %

Фонд социального страхования — 4 %

Фонд обязательного медицинского страхования — 3,6 %

Итого:35,6 %

112500 * 35,6 % = 40050 руб. 1. Страховые взносы

Оборудование застраховано, выплаты составляют 0,5 % от балансовой стоимости в год.

400000 * 0,5 % : 12 = 166 руб.

2. Амортизационные отчисления.

Износ оборудования составляет 10 % от балансовой стоимости оборудования в год.

Расчет амортизации за месяц:

400000 * 10 % : 12 = 3500 руб.

износ здания 10000 руб.

3. НДС

НДС к оплате = НДС в выручке — НДС в расходах

Выручка

3141875 в т. ч. НДС 523645

Расходы на НДС

383400 в т. ч. НДС 64000

НДС к оплате = 523645 — 64000 = 472166 руб.

4. Налог на прибыль.

Выручка — затраты = прибыль

31411875 — 1115091 = 2026784 руб.

2026784 * 35 % = 709374 руб.

Расчёт точки безубыточности

Точка безубыточности позволит определить, когда проект перестанет быть убыточным. Когда арендная плата покроет все расходы арендодателя и принесёт прибыль. Для этого надо определить арендную плату за 1 кв. метр в год.

1) 2696631 * 12=32359572 рубля

2)32359572 : 30=1078652$

3) 1078652 : 5027=215$ кв. метров в год

Рост прибыли может происходить за счёт увеличения арендной платы. Рост арендной платы обусловлен тем, что происходит рост коммунальных платежей, увеличение заработной платы сотрудников, рост курса доллара. В связи с ростом издержек может быть увеличена арендная плата. Выручка увеличится. Надо искать другие источники для увеличения прибыли (плата за 1 машино-место в подземном гараже, платные услуги за мойку машин, оборудование зимнего сада под кафе-бар, платная открытая стоянка).

Бизнес-план: Аренда офисных помещений

Финансовый план

Месяцы первого года

Сдаваемая в аренду площадь

Постоянные затраты, руб.

Переменные затраты, руб.

Сальдо = поступл. Платежи, руб.

1

5027

905091

1391540

3141875-2696631 =445244

2

5027

905091

1391450

3141875-2295731 =846144

3

5027

905091

1390050

3141875-2295141 =846734

4

5027

905091

1399270

3141875-2304361 =837514

5

5027

905091

1395000

3141875-2300091 =841784

6

5027

905091

1396000

3141875-2301091 =840784

7

5027

905091

1400000

3141785-2305091 =836784

8

5027

905091

1400500

3185505-2305591 =879914

9

5027

905091

1399900

3185505-2304991 =880514

10

5027

905091

1399900

3185505-2304991 =880514

11

5027

905091

1395050

3204500-2300141 =904359

12

5027

905091

1400750

3204500-2305841 = 898659

Расчет месячной выручки (арендная плата за месяц). 1м2 в год — 250 долларов

Площадь помещений, сдаваемых в аренду = 5027 м2

Расчет годовой выручки:

250 $ * 5027 = 1256750 $ (37702500 руб.)

Расчет месячной выручки:

37702500 : 12 = 3141875 руб.

Источник

Читайте также:  Производственная программа как раздел бизнес плана