Бизнес план образец спортивного зала
Краткий инвестиционный меморандум
Тенденция на поддержание собственной физической формы делает свое дело: центры йоги, танцевальные студии и спортивные залы очень популярны. Этому способствуют проведение Олимпиады в Сочи, запрет на продажу алкоголя после 22:00, запрет на курение табачной продукции в общественных местах. Идея создания спортивного зала уже не нова, но спрос на условия поддержания для здорового образа жизни сейчас крайне высок, а значит, сейчас не составит особой сложности привлекать посетителей.
Спортивный зал представляет собой помещение с тренажерами и снарядами, в котором каждый желающий может позаниматься за отдельную плату. В городах-миллионниках численностью до 4 млн человек открыто до 170 подобных заведений. Тренажерные залы распространены как в крупных, так и в маленьких городах.
Данный бизнес привлекателен прежде всего тем, что для его открытия не нужно внушительных сумм для вложения, при этом благодаря растущей тенденции на здоровый образ жизни можно добиться постоянного потока клиентов, желающих привести себя в форму.
Сумма первоначальных инвестиций составляет 1 562 000 рублей.
Точка безубыточности достигается на четвертый месяц работы.
Срок окупаемости: 11 месяцев.
Средняя чистая прибыль: 177 003 рублей.
Описание бизнеса, продукта или услуги
Следует понимать, что спортивные залы делятся на несколько типов:
- Отдельно стоящие фитнес-центры, предлагающие посетителям широкий ассортимент услуг: СПА, тренажеры, групповые и индивидуальные занятия, бассейн. Такие центры ориентированы на максимально широкий круг потребителей, которые хотят получить сразу несколько вариантов услуг.
- Тренажерные залы в действующих танцевальных студиях, фитнес-клубах, торговых комплексах. Этот тип привлекателен тем, что у вашего бизнеса уже будет определенный поток теплых клиентов, которые могут заинтересоваться вашими услугами. В данном случае вами арендуется место в действующей студии, где вы располагаете свое оборудование.
- Тренажерные залы в офисных центрах или отдельно стоящих зданиях. Это наиболее бюджетный вариант, так как не требует высокой арендной платы и вполне размещается на маленькой площади.
В данном бизнес-плане мы рассмотрим третий вариант организации бизнеса, при котором нами будет арендовано помещение площадью 230 кв. м для организации фитнес-пространства, зал будет рассчитан на одновременное нахождение в нем не более 35 человек. Какие услуги будет предоставлять спортивный зал?
- Абонемент на посещение зала сроком на 1 месяц (цена 2 000 руб.);
- Абонемент на посещение зала сроком на 6 месяцев (цена 9 000 руб.);
- Абонемент на посещение зала сроком на 12 месяцев (цена 15 000 руб.);
- Разовое посещение зала (800 руб.);
- Индивидуальные тренировки (1 500 руб./час).
Кроме того, в зале будет расположена раздевалка с санузлами, а также душевые кабины и сауна, в которой посетители смогут расслабиться после тяжелой тренировки. Такой формат позволяет обслуживать узкоцелевую аудиторию спортсменов, нацеленных на результат. Бизнес имеет сезонную особенность: наибольший спрос на услуги наблюдается в весеннее время, при этом спад следует ожидать в летние периоды, когда большинству не до спорта, и многие уезжают из города на дачу либо в другие страны. Зал работает с 10:00-22:00 ежедневно.
Целевую аудиторию спортивного зала можно сегментировать следующим образом:
- Профессиональные спортсмены. Такие люди ценят комфорт, невысокую загруженность зала, качественное оборудование. Спортсмены проводят в зале длительное количество времени, тренируется для наращивания мышечной массы;
- Бизнесмены, которые ходят в зал для того, чтобы поддержать свою форму, у них нет большого количества времени на тренировки, они пользуются услугами профессиональных тренеров и покупают комплексные услуги;
- Люди, желающие похудеть к лету. Их наплыв замечается в весеннее время, зачастую они берут абонементы на 6 месяцев, так как знают, что летом прервут тренировки. Часть из них покупают услуги тренеров, часть занимается самостоятельно;
- Люди, которые посещают зал по медицинским показаниям. Такой пласт клиентов щепетильно относится к выбору зала, тщательно консультируется с тренерами, изучает все противопоказания. Эти люди не экономят на здоровье, покупают дополнительные услуги;
- Студенты, предпочитающие заниматься спортом после пар. Такая группа аудитории немногочисленна, проводит в зале много времени.
Так как наш имеет средние по рынку цены, логично предположить, что целевой аудиторией станут люди с доходом средним и выше среднего.
SWOT-анализ проекта
Рекламная стратегия для спортивного клуба достаточно многосторонняя: вы должны позиционировать себя как в онлайн, так и в оффлайн сфере.
Что касается онлайн-стороны, вам потребуется:
- создать сайт;
- создать профиль в соц. сетях;
- запустить рекламу на эти две площадки.
Такие действия позволят увеличить узнаваемость вашего бренда. Рекламу можно запустить в зависимости от месторасположения вашего бизнеса, чтобы привлечь жителей близлежащих домов и сотрудников офисов, которые находятся рядом. Еще подойдет реклама в группах спортивной направленности и тематических пабликах вашего города.
Также необходимо оповестить прохожих о предстоящем открытии. Для этого следует нанять промоутера, который примерно за неделю до запуска будет раздавать буклеты и листовки, сообщая о вашем спортивном зале. Также можно обменяться рекламными материалами с кафе здорового питания, магазинами спортивной продукции и прочими смежными видами бизнеса для обмена аудиторией и взаимной рекламы.
Кроме того, ваш проект будет развиваться активнее при внедрении различных акций и специальных предложений. Так, хорошо работают пробные бесплатные уроки и акции «Приведи друга — получи скидку на абонемент».
Рассмотрим основные этапы открытия.
Регистрация в государственных органах
Оптимальным выбором для регистрации тренажерного зала станет регистрация в качестве ИП, ведь налоговая нагрузка в данном случае будет значительно ниже.
Коды ОКВЭД, которые подходят для открытия спортивного зала:
- ОКВЭД 93.11. — «Деятельность спортивных объектов»;
- ОКВЭД 85.51 — «Индивидуальные занятия с тренерами и преподавателями»;
- ОКВЭД 93.13 — «Деятельность фитнес-центров».
Лучше всего остановиться на налогообложении УСН 6% (от доходов). Кроме того, вам нужно будет получить документ в Роспотребнадзоре, заключив с ним соглашение на обслуживание кондиционеров и вентиляторов, двустороннее соглашение на обслуживание ЖЭКа, двустороннее соглашение на обслуживание и утилизацию лампочек и документ учреждения спортивного назначения.
Также стоит позаботиться о сотрудниках: у каждого из них должны быть медицинские книжки, соответствующие сертификаты и дипломы, доказывающие право преподавать фитнес и работать инструкторами.
Чтобы спортивный зал начал функционировать, необходимо предварительно получить разрешения на работу от пожарных, санитарно-эпидемиологических служб, а также местного органа по управлению имуществом.
Поиск помещения и ремонт
Требования к помещению:
- Хорошая вентиляция;
- Температурный режим, при котором в зале будет от +17 до +19 градусов. В раздевалке — от +21 до +26 градусов;
- Влажность воздуха должна быть в пределах 40%-60%. Если эти показатели ниже, придется устанавливать увлажнитель воздуха.
Также согласно нормам, тренажерный зал не должен противоречить указаниям, прописанных в СНиП 2.04-05-91; СНиП 2.08.02.89; СНиП 11-12-77; СНиП 23-05-95; СНиП 2.04.01-85.
Квадратура зала — как минимум, 150 кв. м., ведь в нем нужно разместить общий зал, душевые кабины, сауну, раздевалки, холл для встречи гостей. Стоимость квадратного метра варьируется от 400 до 900 рублей, так как речь идет об аренде большой площади. Важную роль в выборе места играет его проходимость: если вы откроете зал в глухой местности, потенциальные клиенты могут вас не найти. При этом необязательно открываться в центре, фитнес-зал может успешно функционировать и в спальном районе, главное, чтобы его легко было найти. Также вероятнее всего вам потребуется ремонт помещения, на эту цель выделите 200 000 рублей.
Мы арендуем помещение площадью 230 кв.м., 160 из которых будет отведено на зал, 70 кв.м. — холл, раздевалки, сауна.
Покупка необходимого инвентаря и оборудования
Для открытия спортивного зала вам потребуется приобрести следующее оборудование:
| Наименование | Количество | Цена за шт. | Общая сумма |
| Оборудование для силовых тренировок | |||
| Комплет штанг 20-65 кг | 1 | 60 000 | 60 000 |
| Набор хромированных гантелей от 2 до 16 кг с шагом 1-2 кг, 12 пар | 1 | 40 000 | 40 000 |
| Эспандер | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Турник 3 в 1 | 4 | 4 000 | 16 000 |
| Скамья унивесальная | 3 | 15 000 | 45 000 |
| Тренажер для бицепса бедра | 1 | 43 000 | 43 000 |
| Баттерфляй | 1 | 75 000 | 75 000 |
| Бицепс-трицепс машина | 1 | 53 000 | 53 000 |
| Тренажер вертикальный жим | 2 | 32 000 | 64 000 |
| Тренажер разгибание спины | 1 | 32 000 | 32 000 |
| Тренажер вертикальная тяга | 1 | 18 000 | 18 000 |
| Тренажер рычажная тяга | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Тренажер жим от груди сидя | 1 | 28 000 | 28 000 |
| Тренажер вертикальная и горизонтальная тяга | 1 | 60 000 | 60 000 |
| Итого: | 569 000 | ||
| Оборудование для кардио | |||
| Велотренажер APPLEGATE E32 A | 2 | 33 000 | 66 000 |
| Эллиптический тренажер APPLEGATE E32 A | 2 | 44 200 | 88 400 |
| Беговая дорожка CARBON T706 HRC | 3 | 45 500 | 136 500 |
| Итого: | 290 900 | ||
| Оборудование для холла | |||
| Кассовый аппарат | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Ресепшн | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Диван | 1 | 20 000 | 20 000 |
| Журнальный стол | 1 | 5 000 | 5 000 |
| Стул | 1 | 7 000 | 7 000 |
| Шкаф | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Итого: | 67 000 | ||
| Оборудование для раздевалок, сауны | |||
| Шкаф для раздевалок | 30 | 2 000 | 60 000 |
| Скамья | 6 | 1 000 | 6 000 |
| Душевая | 10 | 16 000 | 160 000 |
| Сауна в сборе | 1 | 130 000 | 130 000 |
| Итого: | 356 000 | ||
| Инвентарь для персонала | |||
| Микроволновая печь | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Чайник | 1 | 5 000 | 5 000 |
| Итого: | 15 000 | ||
| Общая сумма: | 1007000 | ||
Поиск персонала
Даже для небольшого тренажерного зала потребуется как минимум следующий штат сотрудников:
- директор;
- тренер (4 человека);
- администратор (2 человека);
- маркетолог;
- уборщица;
- бухгалтер.
Каждый из работников обязан иметь действующую медицинскую книжку. Поиск можно произвести с помощью знакомых, специализированных спортивных порталов, социальных сетей. Спрос на работу в фитнес-центрах довольно высокий, поэтому сложностей с поиском персонала возникнуть не должно.
Запуск рекламной кампании
Запуск рекламной кампании потребует минимум 3 недели, так как на создание сайта, тестирование рекламных кампаний, печать листовок и прочие материалы уйдет определенное количество времени. Рекламой будет заниматься маркетолог, именно поэтому найти данного сотрудника нужно как можно раньше. Готовьте тратить не менее 25 000 руб. в качестве затрат на рекламу до открытия, далее можно тратить не менее 10 000 рублей ежемесячно. Планировать бюджет нужно заранее, согласовав его со своим сотрудником.
Организационная структура
Для начала вам необходимо найти двух администраторов, которые работают посменно. Они будут принимать посетителей, отвечать на входящие звонки, консультировать клиентов, принимать оплату, проверять состояние оборудования, душевых кабин и раздевалок, следить за наличием воды и хозяйственных принадлежностей. График работы администратора — 2/2 с 10:00 до 22:00. Следует найти сотрудников в хороший физической форме, приветливых, ответственных и дисциплинированных, ведь от их работы будет зависеть отношение к вашему залу. Заработная плата администратора составляет 20 000 руб. в месяц.
Также в зал необходимы тренеры (инструкторы), которые будут заниматься с клиентами на индивидуальной основе. Тренер получает заработную плату + процент с каждой проданной индивидуальной тренировки (50%). У тренера должен быть соответствующий сертификат, подтверждающий его знания и опыт в данной сфере, ведь он будет составлять программы питания, тренировок, что напрямую влияет на здоровью клиента.
Кроме того, вам понадобится маркетолог для создания сайта, работы с профилями, продвижения страниц, коммуникации с типографиями и другими заведениями. Маркетолог трудится на удаленной основе, получает оклад в размере 18 000 руб.
Не забывайте про чистоту в спортивном зале, поэтому позаботьтесь о наличии уборщиц (2 сотрудника), которые должны отвечать за чистоту, производить влажную уборку помещений ежедневно.
Управлять спортивным залом будет директор, именно он дает поручения администраторам, получает от бухгалтера необходимые данные для составления отчетности, контролирует расход денежных средств, принимает меры по увеличению потока клиентов, отдает распоряжения маркетологу. Заработная плата директора — 20 000 руб+4% с продаж.
Бухгалтера лучше нанять на условиях частичной занятости, так как документов для ИП будет немного, заработная плата бухгалтера — оклад в размере 8 000 рублей в месяц.
Заработная плата персонала в первый месяц работы
| Заработная плата | |
| Директор-окладная часть | 20 000 |
| Директор-премиальная часть | 7 279 |
| Тренер-окладная часть | 20 000 |
| Тренер-премиальная часть | 24 300 |
| Администратор | 40 000 |
| Маркетолог | 18 000 |
| Уборщица | 16 000 |
| Страховые взносы | 34 200 |
| Итого ФОТ | 179 779 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.
Инвестиции в открытие спортивного зала выглядят следующим образом:
| Инвестиции на открытие | |
| Регистрация | 10 000 |
| Ремонт | 250 000 |
| Вывеска | 40 000 |
| Рекламная кампания | 25 000 |
| Аренда на время ремонта | 230 000 |
| Закупка оборудования | 1 007 000 |
| Итого | 1 562 000 |
Средние ежемесячные расходы представлены ниже:
| Ежемесячные затраты | |
| ФОТ (включая отчисления) | 258 586 |
| Аренда (230 кв.м.) | 115 000 |
| Коммунальные услуги | 20 000 |
| Реклама | 10 000 |
| Бухгалтерия (удаленная) | 8 000 |
| Непредвиденные расходы | 10 000 |
| Итого | 421 586 |
Данные таблицы рассчитаны исходя из загрузки зала на уровне 70%. Наибольшую долю в общих расходах бизнеса занимают затраты на ФОТ (59%), а также арендные платежи (33%). Согласно нейтральным прогнозам, зал начнет генерировать положительный финансовый результат на четвертый месяц работы, при этом окупаемость бизнеса наступит на одиннадцатый месяц после открытия. Выручка складывается из пяти основных видов услуг, в дальнейшем можно расширить зал, внедрив групповые занятия и увеличить выручку. Около 44% от общей выручки занимает продажа годовых абонементов, ведь средний чек по данной услуге существенно выше прочих. Также высоким спросом пользуются индивидуальные тренировки, в среднем за один рабочий день тренер проводит около 4 тренировок, но потенциально может делать это гораздо чаще. Согласно статистике, около 10% тех, кто приобрел абонемент в зал, продолжают ходить туда до конца года, при этом 80% клиентов бросают посещение залов в течение 4-5 месяцев. Именно поэтому продажа годовых абонементов так выгодна, и рентабельность бизнеса составляет 54%.
Любой бизнес сопряжен с определенными рисками, поэтому важно понимать, что вас может ждать после открытия бизнеса:
- Спад спроса — люди могу уйти в другие направления спортивной индустрии;
- Увеличение количества конкурентов — число спортивных залов растет с каждым годом;
- Поломка тренажеров — для снижения данного риска проверяйте сертификаты и отвозите оборудование на диагностику;
- Сезонность бизнеса — в летние месяцы число продаж абонементов существенно снижается, поэтому готовьтесь предоставлять людям акции и специальные предложения для поддержания спроса.
Скачать финансовую модель
Финансовая модель спортивного зала
Источник
Уважаемые посетители ниже представлен пример бизнес-плана тренажерного зала с экономическими расчетами. Расчеты сделаны специалистами с большим опытом работы в файле Excel, благодаря чему расчеты могут быть адаптированы к любому бизнес-плану другого тренажерного зала или фитнес-клуба. Ознакомившись с документом вы можете скачать файл с расчетами внизу. Если возникнут вопросы – задавайте их прямо в комментариях, в группе вконтакте, либо написав нам на почту.
Резюме
О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.
Цель: «Открытие тренажерного зала в спальном районе города Перми»
Задачи: «Обеспечение недавно построенного района города качественными фитнес-услугами».
Инициатор проекта
Инициатором проекта выступает бывший тренер одного из крупных фитнес-клубов города, имеющий как большой опыт работы в данном бизнесе, так и опыт выступления на соревнованиях по бодибилдингу, в том числе и успешных (с занятием призовых мест).
Инвестиционные расходы
Для снижения расходов по открытию, помещения для тренажерного зала берется в аренду с заключением долгосрочного договора аренды. Все остальные расходы составляют 4 500 тыс. руб., мы их условно разделим на 3 части:
- Оформление юридического лица – 10 тыс. руб;
- Ремонт помещения – 2 000 тыс. руб.;
- Приобретение тренажеров – 2 000 тыс. руб.;
- Приобретение прочего оборудования и мебели – 500 тыс. руб.
Финансирование проекта
Расходы проекта на 70% будут финансироваться за счет получения банковского кредита на срок до 5 лет под 15% годовых с аннуитетным сроком погашения, оставшаяся часть будет финансироваться за счет собственных средств инициатора проекта.
В качестве залога по кредиту будет предоставлена квартира инициатора проекта.
Показатели окупаемости
Согласно модели окупаемости тренажерного зала показатели эффективности инвестиционного проекта составляют:
- Простой срок окупаемости – 5,7 лет;
- Дисконтированный срок окупаемости – 7 лет;
- NPV – 1 632 тыс. руб.;
- IRR – 25,4%.
При построении модели брался прогнозный период длиною 10 лет с инфляцией 11%, для расчетов использовалась ставка дисконтирования в размере 13,5%.
Поставщики оборудования
В качестве поставщиков оборудования выбрана крупная московская компания, имеющая опыт работы в этом бизнесе более 20 лет и опыт взаимодействия с другими пермскими тренажерными клубами.
Услуги
Тренажерным залом будут оказываться наиболее распространенные виды услуг в данном бизнесе, условно все услуги можно разделить на следующие группы:
- Услуги тренажерного зала – индивидуальные занятия;
- услуги тренажерного зала – занятия с тренером;
- групповые занятия фитнесом.
В Н И М А Н И Е !!!
Практика показывает, что заказав бизнес-план у специалистов вы сэкономите время, увеличите качество готового документа в 4-5 раз и увеличите шансы на получение инвестиций в 3 раза.
Заказать БИЗНЕС-ПЛАН
Инвестиционный план
О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.
Объем инвестиций
Согласно сметы затрат общая сумма инвестиций на открытие тренажерного зала составляет 4 510 тыс. руб. Основная часть расходов уходит на ремонт помещения и приобретение тренажеров.
Благодаря договоренности с арендодателем помещения, залу предоставляются арендные каникулы на сумму осуществленного ремонта.
Расшифровка инвестиционных расходов представлена ниже в таблице:
| Наименование расходов | Кол-во | цена | Сумма |
| Оформление юридического лица | 10 000 | ||
| Ремонт помещения | 333 кв.м. | 6 000 руб./кв.м. | 1 600 000 |
| Система пожаротушения | 200 000 | ||
| Система видеонаблюдения | 100 000 | ||
| Охранно-пожарная сигнализация | 100 000 | ||
| Тренажеры | |||
| Беговая дорожка | 4 | 150 000 | 600 000 |
| Эллипсоид | 2 | 50 000 | 100 000 |
| велотренажер | 2 | 50 000 | 100 000 |
| Набор гантелей | 2 | 100 000 | 200 000 |
| Скамья для пресса | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Скамья для работы с гантелями | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Прочие тренажеры | 1 | 980 000 | 980 000 |
| Прочее оборудование | |||
| Кассовый аппарат | 15 000 | ||
| Стойка менеджера | 50 000 | ||
| Диваны для отдыха клиентов | 150 000 | ||
| Шкафчики для переодевания | 285 000 | ||
| ИТОГО | 4 510 000 |
План инвестиционных оплат и работ
Ниже представлен график проведения работ по открытию тренажерного зала:
Ниже представлен график оплат по расходам инвестиционного характера:
| Наименование работ | 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес |
| Оформление юр.лица | 10 | |||||||||||
| Ремонт помещения | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | |||||||
| Приобретение тренажеров | 1000 | 1000 | ||||||||||
| Приобретение мебели | 250 | 250 |
Производственный план
О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.
Помещение
Для открытия тренажерного зала планируется заключение долгосрочного договора аренды на помещение в спальном районе города Перми. В рамках данного договора предусмотрены арендные каникулы на сумму вложенных в ремонт средств, что дает дополнительные преимущества проекту.
План-схема представлена на рисунке ниже:
Помещение состоит из:
- холл – где будет находиться менеджер и reception;
- 2 раздевалки, душевые и туалеты – мужские и женские;
- Тренажерный зал;
- Зал для групповых занятий;
- Помещение для уборочного инвентаря – хозяйственное помещение;
- Служебное помещение – для директора и бухгалтера, когдща они будут приезжать, а также для раздевалки, приема пищи и прочих потребностей менеджеров.
Время работы
Тренажерный зал будет работать с 8-00 до 20-00, что позволит рано утром заниматься тем, кто хотел бы успевать до работы, а вечером заниматься тем, кто может это делать только после работы.
Производственный процесс
- Чтобы начать ходить в тренажерный зал клиенту необходимо приобрести абонемент на посещения (это может быть абонемент как на год, на месяц, так и разовый на одно занятие).
- Для посещения тренажерного зала или зала групповых занятий клиент уточняет время работы зала, берет с собой спортивную одежду, подходит к менеджеру, который проверяет его абонемент и пропускает.
- Клиент идет в раздевалку, где переодевается в спортивную одежду.
- Затем клиент идет в зал для занятий (при необходимости приглашается тренер для индивидуальных занятий).
- После занятий клиент идет в раздевалку, моется, переодевается и выходит домой.
Себестоимость услуг
С учетом специфики тренажерного зала прямые расходы на услуги имеет только группа услуг, включающая услуги тренеров:
- Услуги тренажерного зала (индивидуальные занятия) – прямых затрат нет;
- услуги тренажерного зала (занятия с тренером) – 500 руб./занятие;
- групповые занятия фитнесом – 700 руб./занятие.
Маркетинговый план
О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.
Конкуренция
Не смотря на достаточно весомый объем вложений для открытия тренажерного зала, их количество в городе достаточно велико. В городе согласно базы 2ГИС имеется около 300 таких заведений (фитнес-клубы, тренажерные залы и прочее). На рынке присутствуют как небольшие игроки, так и достаточно крупные сети фитнес-клубов (Колизей, Алекс-Фитнес, Gold’s GYM и прочие).
Месторасположение
Наиболее интересные места для таких залов уже заняты, остается только расширение в новые районы города, что и было сделано. Близость зала к местам проживания потенциальных клиентов позволяет им ходить именно в данные заведения.
Ассортимент и цены
В целях установления ценовой политики было проведено исследование рынка фитнес-услуг и выбраны наиболее часто востребованные услуги в аналогичных тренажерных залах, а также цены на них. Результат исследования представлен в таблице ниже:
| Наименование услуг | Сегментирование залов | ||
| Низкий ценовой сегмент | Средний ценовой сегмент | Высокий ценовой сегмент | |
| Услуги тренажерного зала – индивидуальные занятия | 200 | 300 | 500 |
| Услуги тренажерного зала – занятия с тренером | 1 000 | 1 200 | 1 500 |
| Групповые занятия | 200 | 300 | 500 |
Согласно проекта наш тренажерный зал будет работать в среднем ценовом сегменте. Это обусловлено наличием достаточно небольшого по площади зала, а также недорогими отделочными материалами внутри и недорогими (но при этом профессиональными) тренажерами.
Ниже в таблице представлена выручка по видам услуг, а также представлена информация о переменной себестоимости услуг и доля в структуре выручки:
| Наименование услуг | Цена одного занятия | себестоимость | Прибыль с услуги | Доля в выручке |
| Услуги тренажерного зала – индивидуальные занятия | 300 | 300 | 52% | |
| Услуги тренажерного зала – занятия с тренером | 1 200 | 500 | 700 | 14% |
| Групповые занятия* | 3 000 | 700 | 2 300 | 34% |
* – в среднем величина группы будет составлять 10 человек
Объем продаж
В бизнесе фитнес-услуг имеется очень большая сезонность. Наибольший пик продаж услуг приходится именно на месяцы поздней зимы и ранней весны, когда люди начинают готовиться к пляжному сезону – садятся на диету и начинают тренировки. Лето же – самый спад продаж, когда все клиенты уезжают в отпуска, на дачу, да и просто проводят летние теплые дни на пляже.
Ниже на графике представлены индексы сезонности по рынку фитнес-услуг:
.png)
Как мы видим из графика, наибольшие пики активного спроса на фитнес услуги (в том числе и на услуги тренажерного зала) приходятся на месяцы после нового года, когда люди начинают активно готовиться к лету. Планируя наши продажи и работу персонала обязательно данный фактор будем учитывать и не отправлять людей в отпуск в это время.
Кроме этого ниже представлен график выхода проекта на оптимальный объем продаж:
.png)
Таким образом, мы видим, что время открытия тренажерного зала составит около 1 года и время выхода зала на проектные оптимальные объемы продаж составляет 1 год. Исходя из этого мы должны понимать, что только лишь через два года после начала инвестиций зал заработает в полную мощность.
Рекламная стратегия
Указанный ранее график выхода на оптимальный объем продаж не может быть выполнен без соответствующей рекламной поддержки. Для этого был разработан маркетинговый план, который мы представляем ниже:
- изготовление и размещение яркой вывески, которая будет светиться и ночью;
- оформление фасада помещения и входной группы в цвета торговой марки;
- оформление шарами в первый месяц открытия тренажерного зала;
- раздача листовок и визиток в первые 2 месяца работы зала;
- реклама в лифтах близлежащих домов в первый год работы зала.
Организационный план
О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.
Юридическое лицо
Для упрощения бухгалтерского учета, организации бизнеса и получения прибыли тренажерный зал будет оформлен на индивидуального предпринимателя – инициатора проекта. В целях минимизации налогов планируется, что базой для налога на прибыль будет 15% от доходов минус расходы предприятия.
Персонал и штатная структура
Штат персонала и оплата их труда представлены в таблице ниже:
| Должность | Кол-во | оклад | Сумма | Премия |
| Директор | 1 | 20 000 | 20 000 | 10% от прибыли |
| Менеджер | 2 | 15 000 | 30 000 | 3% от продаж |
| Тренер | 5 | 2 000 | 10 000 | 70% от стоимости занятий |
| Уборщица | 1 | 15 000 | 15 000 | |
| ИТОГО | 75 000 |
Должность директора будет выполнять сам инициатор проекта и индивидуальный предприниматель.
Структура подчинения представлена ниже:
Финансовый план
О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.
Предпосылки
Для построения модели окупаемости открытия тренажерного зала мы будем исходить из того, что ежегодный коэффициент инфляции будет составлять 11% годовых.
При этом, ставка дисконтирования составит 10%.
С учетом того, что предприятие будет находиться на упрощенной систем налогообложения и базой для взимания налога на прибыль будет «доходы минус расходы», показатели взимания налогов будут следующими:
- налог на прибыль – 15% от доходы минус расходы;
- НДФЛ – 13%;
- НДС отсутствует;
- Отчисления в социальные фонды – 34,2%.
Показатели окупаемости проекта
На основании ранее указанных предпосылок была построена модель окупаемости проекта. Показатели эффективности представлены ниже:
- Срок построения модели – 10 лет;
- Ставка дисконтирования – 13,5%;
- Простой срок окупаемости – 5,7 лет;
- Дисконтированный срок окупаемости – 7 лет;
- NPV – 1 632 тыс. руб.;
- IRR – 25,4%.
Точка безубыточности
На основании показателей текущего года мы по описанной ранее структуре продаж вычислили точку безубыточности проекта, начиная с которой предприятие начнет получать прибыль. Этот объем составляет 324 тыс. руб. в месяц.
Анализ устойчивости проекта
На основании тех же данных и модели был проведен анализ устойчивости бизнеса при влиянии на него различных факторов (изменение цен, изменение расходов, изменение заработной платы).
| Показатель | -20% | -10% | +10% | +20% | |
| Цены на услуги | – 2 056 | 243 | 2 378 | 4 465 | 6 589 |
| Заработная плата | 1 746 | 2 057 | 2 378 | 2 713 | 3 086 |
| Прочие расходы | 989 | 1 671 | 2 378 | 2 967 | 3 708 |
Из таблицы мы видим, что наиболее влияющим фактором на показатели окупаемости проекта являются цены на услуги. Так, при снижении цен более чем на 20% проект становится убыточным в рамках рассматриваемого периода.
Анализ рисков
Все возможные риски мы разделим на 4 группы – социальные, технологические, экономические, политические.
Социальные
Одним из важных социальных факторов является показатель рождаемости. Так, при снижении рождаемости заселение нового района будет проходить более низкими темпами и, соответственно, мы можем не получить того объема выручки, который запланировали.
Технологические
Здесь мы не видим ни одного риска, который мог бы существенно снизить выручку нашего предприятия.
Экономические
Одним из экономических рисков является размещение в непосредственной близости от нашего зала другого фитнес-центра, в особенности, принадлежащего крупному федеральному игроку. Это позволит снизить уровень цен до такого предела, что нам будет выгоднее закрыться. Однако, скорее всего этого не произойдет, так как для этого придется подбирать большие площади и скорее всего выгонять с уже насиженных мест других арендаторов.
Другим сильным риском, ведущим к снижению цен предприятия является появление экономического кризиса в стране, что приведет к снижению покупательской возможности населения.
Политические
К политическим рискам мы отнесем увеличение налоговой нагрузки на предприятия. Однако, как мы уже увидели в анализе устойчивости предприятия, они не смогут кардинально повлиять на окупаемость проекта, а лишь немного снизят его доходность.
Выводы
Расчеты примера бизнес-плана показывают, что проект является прибыльным и будет интересен частным инвесторам и кредитным организациям для вложения средств. Инициатор открытия зала имеет большой опыт работы в данном бизнесе, удачно подобрано месторасположение и персонал, показатели окупаемости имеют большой запас прочности. Риски открытия минимальны, либо имеют небольшое влияние.
Источник