Бизнес план кредитной организации презентация

О БИЗНЕС-ПЛАНАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗАНИЕ от 5 июля 2002 г. N 1176 -У (в ред. Указания ЦБ РФ от 05. 11. 2009 N 2325 -У)

Бизнес-план n n документ на два года; предполагаемая программа действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющая оценить: а) способность обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства; б) способность к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации; в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

Порядок представления бизнесплана кредитной организации Бизнес-план представляется: n при создании кредитной организации ; n при расширении деятельности кредитной организации путем получения дополнительных лицензий на осуществление банковских операций; n при изменении вида кредитной организации (небанковская кредитная организация – на банк); n при реорганизации в форме выделения, разделения, преобразования – представителем кредитных организаций, принявших решение о реорганизации;

Бизнес-план кредитной организации должен отражать следующую информацию: n n n общая информация о кредитной организации; цели, задачи, рыночная политика кредитной организации; система управления кредитной организации; учредители (участники) кредитной организации и группы лиц; обеспечение деятельности кредитной организации; иные существенные показатели, которые, по мнению кредитной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес-плана.

ТИПОВАЯ СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 1. Общая информация о кредитной организации 1. 1. Наименование кредитной организации. 1. 2. Информация о создании кредитной организации. 1. 3. Местонахождение кредитной организации. 1. 4. Уставный капитал кредитной организации. 1. 5. Сведения об аудиторской организации (аудиторе). 1. 6. Лица, с которыми осуществляется взаимодействие в процессе рассмотрения бизнес-плана.

2. Перспективы развития бизнеса кредитной организации 2. 1. Цели, задачи и рыночная политика кредитной организации. 2. 2. Влияние экономических и правовых условий в стране и регионах присутствия на деятельность кредитной организации. 2. 3. Основные параметры активных и пассивных операций, ожидаемые финансовые результаты. 2. 4. Управление рисками кредитной организации. 2. 5. Оценка соблюдения обязательных нормативов и обязательных резервных требований. 2. 6. Состояние, возможности и ограничения развития клиентской базы. 2. 7. Возможности и ограничения развития сети филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений и обменных пунктов. 2. 8. Участие в банковских группах и банковских холдингах.

3. Система управления кредитной организации 3. 1. Схема и развитие системы управления кредитной организации. 3. 2. Система внутреннего контроля. 3. 3. Внутренние документы, регламентирующие осуществление банковских операций.

4. Учредители (участники) кредитной организации и группы лиц 4. 1. Сведения об учредителях (участниках) кредитной организации. 4. 2. Характер связей между учредителями (участниками). 4. 3. Информация о финансовом положении и хозяйственной деятельности учредителей (участников).

5. Обеспечение деятельности кредитной организации 5. 1. Материально-техническое обеспечение. 5. 2. Кадровая политика. 6. Иные существенные показатели, которые, по мнению кредитной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес-плана.

n Информация, содержащаяся в бизнес-плане, должна обязательно раскрыть содержание аспектов, касающихся деятельности кредитной организации. Раскрытие указанных аспектов должно включать результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны кредитной организации, а также потенциальные возможности и угрозы.

SWOT-анализ метод стратегического планирования, используемый для оценки факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие. Все факторы делятся на четыре категории: n strengths (сильные стороны), n weaknesses (слабые стороны), n opportunities (возможности), n threats (угрозы). n

Положительное влияние Отрицательное влияние Внутре нняя среда Strengths (свойства Weaknesses (свойства, проекта или коллектива, ослабляющие проект) дающие преимущества перед другими в отрасли) Внешн яя среда Opportunities (внешние вероятные факторы, дающие дополнительные возможности по достижению цели) Threats (внешние вероятные факторы, которые могут осложнить достижение цели)

Цели, задачи и рыночная политика кредитной организации n При определении целей и задач кредитная организация должна отразить долгосрочное видение своей роли и места на рынке банковских услуг, специфические особенности ее позиционирования в рыночной среде, а также наиболее существенные принципы коммерческой деятельности.

Принципы коммерческой деятельности: n n в отношении коммерческой деятельности (целевая ориентация по сегментам рынка банковских и финансовых услуг, определение рыночной специализации кредитной организации, региональный аспект коммерческой деятельности кредитной организации); в отношении клиента (целевая ориентация в отношении клиентской базы, краткое и ясное описание того, какие потребности каких клиентов и каким образом собирается обеспечивать кредитная организация);

n n n в отношении руководителей и сотрудников (целевая ориентация в отношении деловой культуры кредитной организации); в отношении учредителей (участников) (описание того, какие интересы учредителей (участников), вытекающие из целей (задач), поставленных ими перед кредитной организацией, и каким образом собирается удовлетворять кредитная организация); в отношении банковских технологий (целевая ориентация в отношении использования и совершенствования банковских технологий).

Рыночная политика кредитной организации n должна содержать описание спектра ее банковских операций и сделок (планируемое изменение спектра по сравнению с фактическим состоянием или планируемый спектр)

Влияние экономических и правовых условий в стране и регионах на деятельность кредитной организации n n оценка влияния динамики развития экономических показателей на основные направления деятельности: результаты маркетинговых исследований (виды услуг, имеющих платежеспособный спрос, основные клиенты и их предпочтения, потенциальные конкуренты, преимущества данной кредитной организации, мероприятия по завоеванию ниши на рынке банковских услуг;

n фактическое распределение объемов бизнеса кредитной организации по регионам (возможности и ограничения развития действующих филиалов, представительств, внутренних структурных подразделений и обменных пунктов.

Показатели, характеризующие влияние внешней среды на деятельность кредитной организации

Описание основных параметров активных и пассивных операций, ожидаемых финансовых результатов должно включать (горизонтальный/вертикальный анализы): анализ активных операций (производится с точки зрения видов операций, ликвидности, доходности, степени риска, сроков размещения); n анализ пассивных операций (осуществляется по видам операций, срокам привлечения, стоимости привлеченных ресурсов, контрагентам); n

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ РАСЧЕТНОГО БАЛАНСА

Структура активов и пассивов кредитной организации (на конец года)

n n анализ состояния и динамики собственных средств (капитала), рассчитанных в соответствии с Положением Банка России от 26. 11. 2001 N 159 -П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций» (по итогам каждого года деятельности), обоснование показателей раздела «Собственные средства» пассива расчетного баланса (Приложение 1 к настоящему Указанию); анализ объема и структуры доходов, расходов и прибыли, обоснование показателей.

Управление рисками кредитной организации кредитный риск, риск ликвидности, валютный риск, рыночные риски, оперативные и иные риски. n Кредитная организация должна раскрыть внутрибанковские принципы управления рисками, меры по предупреждению финансовых трудностей. n

Оценка соблюдения обязательных нормативов и обязательных резервных требований: расчет пруденциальных норм деятельности, имеющих количественную оценку, обоснование и оценка соответствия планируемых показателей установленным критериям; n расчет отчислений в обязательные резервы. n

Состояние, возможности и ограничения развития клиентской базы, в том числе: фактическое состояние клиентской базы, планируемое изменение по сравнению с фактическим состоянием; n планируемая клиентская база. n

n n Возможности и ограничения развития сети филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений и обменных пунктов в регионах, на которые кредитная организация намерена распространить свое влияние. Участие в банковских группах и банковских холдингах: перечень участников банковских групп и / или банковских холдингов (полное официальное наименование с указанием организационноправовой формы, места нахождения, сферы деятельности юридического лица) с указанием головной кредитной организации банковской группы и / или головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга).

Информация о системе управления, которая включает описание следующих элементов: n n схема управления кредитной организации, принципы распределения управленческих функций между органами управления кредитной организации и полномочий между руководителями кредитной организации, включая подчиненность и функции структурных подразделений и комитетов (с указанием их наименований и планируемой численности персонала структурных подразделений); развитие системы управления кредитной организации, включая организационную структуру, совершенствование банковских технологий, развитие системы внутреннего контроля, системы управленческого учета, переход к ведению бухгалтерского учета в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета и финансовой отчетности);

Система внутреннего контроля n n описание системы внутреннего контроля в кредитной организации (в соответствии с требованиями Положения Банка России от 28. 08. 1997 № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках» , в т. ч. количественный и персональный состав службы внутреннего контроля, достигнутые службой внутреннего контроля результаты, описание внутрибанковской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; документы, регламентирующие осуществление банковских операций, порядок их утверждения.

Перечень учредителей (участников) и групп лиц: n n n учредителей (участников) кредитной организации, единолично владеющих (приобретающих) более 5 процентами акций (долей) кредитной организации; учредителей (участников) кредитной организации, владеющих (приобретающих) более 5 процентами акций (долей) кредитной организации в составе группы лиц; лиц, которые имеют возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Сведения об обеспечении деятельности кредитной организации, в том числе: материально-техническая база кредитной организации: n здание (помещение); n офисное оборудование и банковское оборудование; n транспортные средства, в том числе специальными, техническими средствами для формирования системы безопасности сотрудников и банковской деятельности, а также системами противопожарной безопасности; n кадровая политика: n внутренние документы, касающиеся корпоративной культуры кредитной организации, перспективы развития корпоративной культуры кредитной организации; n численность и квалификация персонала, динамика изменения этих параметров в планируемом периоде, основные квалификационные требования к руководителям среднего и низшего звена, требования к квалификации персонала; n система стимулирования труда в кредитной организации.