Бизнес план как инструмент инвестиционной деятельности
В современной России большое число промышленных предприятий нуждается в инвестициях. Выявление проблем инвестиционной деятельности существующих на промышленных предприятиях страны, требует анализа и динамики инвестиционных процессов, происходящих в последнее время. Одним из направлений оптимизации системы управления инвестиционной деятельностью является бизнес-планирование. Рассмотрение финансовой деятельности организации сквозь призму финансовых показателей позволяет оценить инвестиционные возможности предприятия и потенциальную степень его использования, а, следовательно, и фактическую степень использования инвестиционных возможностей, как конечный результат работы организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности
Современное состояние постиндустриальной экономики характеризуется растущими потребностями рынка с одновременным появлением новых высокотехнологичных производств, обуславливающих не только расширение, но и усложнение, интенсификацию деятельности в сфере производства. В таких условиях особую актуальность приобретает решение задач, направленных на повышение эффективности современных систем управления, внедрение новых информационных технологий поддержки принятия управленческих решений на всех уровнях хозяйственного механизма.
В Стратегии экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года одним из необходимых условий модернизации российской экономики на основе инновационных технологий выделяется эффективное управление инвестиционными процессами, связанными с вложениями денежных средств в долгосрочные материальные и финансовые активы.
Проблемы развития бизнес-планирования тесно связаны с теорией организационного развития. Теория организационного развития утверждает, что для обеспечения устойчивого функционирования организации необходимо
постоянно изменяться. Изменения должны происходить в различных областях: стратегия, производство, персонал и др. При этом обеспечить эффективность этих изменений невозможно без изменения системы управления бизнес- планирования инвестиционной деятельности, что и определило актуальность данного исследования [1-3].
В современной научной и учебной литературе представлен достаточно большой объем информации о том, как осуществлять процесс планирования, какие виды планов необходимо разрабатывать организации и чем они отличаются, какие этапы необходимо реализовать в процессе планирования для достижения максимальной результативности, многими исследователями предлагаются эффективные технологии разработки и контроля реализации планов.
В Федеральном законе РФ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» под инвестиционным проектом понимается «обоснование экономической целесообразности, объема и сроков осуществления капитальных вложений, в том числе необходимая проектно-сметная документация, разработанная в соответствии с законодательством Российской Федерации и утвержденными в установленном порядке стандартами (нормами и правилами), а также описание практических действий по осуществлению инвестиций (бизнес-план)» .
Бизнес-планирование инвестиционной деятельности отличается множественностью решаемых задач, среди которых:
- поиск потенциального инвестора и привлечение внешних источников финансирования для реализации конкретного проекта;
- получение кредитных ресурсов банков;
- поиск партнера для совместного ведения бизнеса;
- проверка реализуемости и экономической эффективности предпринимательских проектов;
- четкое понимание содержания инвестиционных мероприятий, их целей и, как следствие, поиск наиболее рациональных и эффективных путей реализации поставленных задач;
- всесторонняя и объективная оценка эффективности планируемых инвестиций и др.
Главной отличительной особенностью бизнес-плана от других видов и технологий планирования является то, что он носит сводный, системный характер. С его помощью можно решить главную задачу планирования, о которой речь шла выше, а именно, объединить два условия: возможности компании и потребности рынка. В бизнес-плане увязаны характеристики и факторы внешней среды бизнеса с внутренними характеристиками и функциональными сферами деятельности самой фирмы.
Необходимо отметить, что на сегодняшний день унифицированной формы бизнес-плана не существует. Нет и стандартной общепринятой методики составления данного документа. Причина отсутствия таких стандартных шаблонных форм заключается в том, что структура бизнес-плана зависит от тех целей, которые ставит перед собой разработчик бизнес-плана и от масштабов бизнес-планирования, т.е. горизонтов бизнес-планирования, объемов производства и реализации проекта, географических границ бизнеса и т.д. [4-6].
Вопросам разработки бизнес-планов посвящено большое количество зарубежной и отечественной литературы, в которой приводятся наиболее распространенные виды бизнес-планов: бизнес-план коммерческой идеи, концепт –бизнес- план инвестиционного проекта, бизнес-план компании и др.
В соответствии общепринятой мировой хозяйственной практикой для реализации инвестиционного проекта разрабатывается бизнес-план с описанием деловых предложений и проектов. Содержание бизнес-плана обычно представляет собой развернутую информацию о производственной, сбытовой и финансовой деятельности организации и оценку перспектив, условий и форм сотрудничества на основе баланса собственного экономического интереса фирмы и интересов партнеров, инвесторов, потребителей, посредников и др. участников инвестиционного проекта.
В настоящее время в мировой хозяйственной практике и России существует множество форм бизнес-планов, среди которых наиболее распространенными являются: международная форма бизнес-плана, разработанная ООН по промышленному развитию; германский типовой бизнес-план; американский типовой бизнес-план; макет бизнес-плана, применяемый в России.
Планирование развития организации создает для предприятия важные преимущества, к которым относятся:
- использование существующих возможностей внешней среды;
- выявление возникающих проблем;
- определение сильных сторон фирмы и использование полученных результатов для снижения угроз внешней среды;
- стимулирование персонала фирмы к реализации эффективных управленческих решений;
- оптимизация управления организационного механизмы фирмы и др.
К одним из самых главных правил планирования относится четкое понимание целей, стоящих перед хозяйствующим субъектом.
В данном исследовании был проведен анализ инвестиционной деятельности общества с ограниченной ответственностью «ЖИЛСЕРВИС» за 2013 – 2015 годы. Анализ деятельности организации позволил сделать вывод о ее нестабильном финансовом положении за отчетный период. В частности, наблюдался недостаток средств для погашения наиболее срочных обязательств, что не обеспечивает ликвидность, а также постоянный доход от операций с финансовыми потоками организации.
Основными факторами рисков, связанных с деятельностью общества, являются отраслевые риски и макроэкономические риски. К первым относятся риски, связанные с такими факторами, как конкуренция, сезонность, состояние автомобильных дорог и т. д. Вторая группа рисков связана с несовершенством системы налогообложения и государственных гарантий, снижением деловой активности в национальной экономике, нестабильностью ситуации на финансовых и товарных рынках, инфляции, измени банковских процентов, налоговых ставок. Осознавая наличие вышеперечисленных рисков, организация предпринимает все зависящие от нее усилия для минимизации потенциального влияния рисков и для снижения вероятности их реализации.
В международной и отечественной практике широко применяются различные методы снижения предпринимательских рисков, носящие по своей сути упреждающий характер. К основным направлениям существенного снижения степени финансовых рисков относятся:
- -совершенствование организационной структуры предприятия,
- -повышение квалификации работников,
- -разработка эффективной краткосрочной и долгосрочной финансовой политики, учитывающей перспективы использования всех возможностей предприятия и предвидения рисков, угрожающих ему и др.
Исходя из заданных условий, можно выделить основные направления совершенствования построения бизнес-планов инвестиционной деятельности коммерческой организации:
- повышение уровня стандартизации, что способствует решению проблем бизнес-планирования в разных подразделениях на основании общей концепции;
- организованность бизнес планирования, обеспечивающая гибкость и адаптивность системы планирования;
- обеспечение оптимальной точности планов;
- система документооборота, нацеленная на согласование плановых расчетов и осуществление контроля за выполнением планов:
- достаточность информации, что выражается в разделении комплексных финансовых задач на составляющие, анализ взаимосвязей;
- подсистема согласования планов, направленная на координацию и согласование частных планов подразделений предприятия и центров ответственности
Рассмотрение процессов бизнес-планирования организации сквозь призму финансовых показателей позволяет оценить инвестиционные возможности предприятия и фактическую степень использования инвестиционных возможностей, как конечный результат работы организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности.
Значительная роль в формировании действенного механизма инвестиционной деятельности принадлежит такой организации управления на предприятии, которая позволяет сбалансировать финансовые потоки, что способствует эффективному использованию всех имеющихся в распоряжении предприятия инвестиционных ресурсов.
Источник
Инвестиции должны быть не сколько рискованными (иногда доля риска все же должна присутствовать), сколько стратегическими и грамотными. Именно поэтому я часто говорю о диверсификации, которая особенно важна, когда мы ищем ответы, что такое инвестиционный план и в чем его ключевая задача.
Прежде всего, важно понять, какие инструменты эффективны: портфельные инвестиции или покупка акций, вложения в бизнес или хайпы, а кроме этого продумать, на какой срок они подходят. Достижение жизненных целей, независимо от того, что это: покупка дивана или зимовка в Мексике требует денег. И о том, как их получить и получать на протяжении всего периода, самостоятельно составлять план или доверить это профессионалам, есть ли ограничения по стартовому капиталу – об этом и еще и о другом в статье моего GQ Blog Monitor.
Что такое инвестиционный план?
Хочу сразу обратить ваше внимание, дорогие читатели, что нет одного полного понятия, которое бы описывало этот термин на все 100%. Поскольку он достаточно глобальный и касается каждого, меняется под воздействием разных факторов, принято говорить о 3-х основных направления в его объяснении:
- личный инвестиционный план как глобальная стратегия финансового развития;
- бизнес-план с конкретным направлением;
- предварительное планирование вложений и прибыли по ним.
Я постоянно уточняю, что управление инвестициями – дело не просто нужное, оно крайне необходимое для вкладчиков с разными портфелями. Сложно себе представить, что вы вкладываете деньги и далее вовсе перестаете ими заниматься, забываете, в каких проектах они сосредоточены и какую прибыль приносят. Деньги любят счет, но при этом подобный план инвестиций хоть и похож на бизнес-направление, но имеет несколько принципиальных отличий.
Отличие от бизнес плана
Рассматривая базовые отличия, отмечу такие:
- бизнес-план, как правило, формируется на год, инвестиционный – на разные сроки, вплоть до месяца;
- в бизнес можно частично вносить коррективы, в инвестиционный – можно, но не рекомендуется;
- по инвестиционному плану нет консультирования и выработки рекомендаций по расходах и доходах.
Выбирая доверительное управление инвестиционным планом, эксперты помогут разобраться в том, куда лучше вкладываться и на какой период, какие доли риска в проектах и сформируют стратегию, регулярно приносящую прибыль.
Структура инвестиционного плана
Задумываясь, куда вложить деньги инвестиционного плана, стоит понять основные структурные компоненты этого документа. Хотя документом в традиционном смысле слова назвать это сложно, по сути, это хорошо оформленный, иногда даже в табличной форме, план, указывающий, сколько и куда вложить, чтобы получить прибыль.
Часто выбирают именно доверительное управление инвестиционным планом, поскольку специалисты буквально за пару дней с учетом ткущих показателей и целей составляют план, подбирают эффективные инструменты, просчитывают риски. Среди базовых компонентов выделяют:
- Общая сумма инвестиций (если готовы увеличить ее со временем, стоит это также прописать).
- Сроки инвестирования по каждому инструменту и суммарно.
- Основные направления с долей риска.
- Конкретные финансовые цели.
Предлагаю ближе познакомиться с каждым из них.
Сумма инвестиций
Нельзя вкладывать последнее, да и специалисты рекомендуют все же работать с максимально 1/5 от всего суммарного дохода. Чувство жадности еще никого не выручало, поэтому, думаю, что надо подходить с позиции «получить», а не просто «вложить». Начните с небольших сумм, поймите принцип, узнайте детальней каждый инструмент и со временем увеличивайте приобретенное. Мой совет еще и в том, что вкладывать надо то, что уже заработано, а само тело оставлять нетронутым.
Сроки инвестиций
Выбирая, куда вложить деньги инвестиционного плана, обращайте внимание не только на финансовые условия, но еще на то, сколько тот или иной инструмент работает. Всегда правильно вкладываться в проекты, которые работают неделю, месяц и больше, полугодие, год, тогда и прибыль соответственно поступает регулярно и равномерно.
Общий временной показатель рассчитывается наперед с учетом, сколько надо получить, сколько есть стартового капитала, какое количество рабочих инструментов и сколько работает каждый из них.
Уровень риска
Этот показатель каждый выбирает для себя, но, как правило, в одном плане объединяются как консервативные способы (депозиты, ПИФы) с небольшими процентными показателями, так и с солидными – хайпы-высокодоходники, лотереи, арбитражная биржевая торговля на крупных суммах. Этот показатель сугубо индивидуальный: честно ответьте себе на вопрос: на сколько вы готовы рисковать.
Личный инвестиционный план
Комплексная система рассчитывается по строго обозначенным показателям. Грамотно сформированный бюджет инвестиционных затрат позволяет минимизировать риски и целенаправленно двигаться к цели. Документ, в котором сконцентрированы индивидуальные показатели каждого клиента, позволяет подобрать оптимальные стратегии для дальнейшего развития. Кардинально важно, он должен быть максимально честным с разных сторон: с чем заходите в инвестирование, и с той, что предлагают разные инструменты.
Поставить цель
Этот этап, как по мне, важен в разных направлениях нашей деятельности, начиная с того, когда мы задаемся вопросом, где получить пассивный доход или что такое прямые инвестиции в тот или иной бизнес. Если рассматривать это кардинально, то стоит обратить внимание на общую глобальную цель – получить профит, стать финансово независимым, позволить себе больше, чем до этого.
Но в составлении каждого конкретного плана стоит сузить цель до конкретной – накопить N-ую сумму, купить квартиру или дачу, отложить на образование и т.д. Когда активно начинается рассмотрение, куда вложить деньги инвестиционного плана, учитывайте и погрешность, а также то, что за определенный срок деньги девальвируются и теряют в цене, поэтому надо оставлять небольшой запас.
Ответить на вопросы
Комплексная разработка инвестиционного плана включает в себя ответы на несколько принципиальных вопросов. Разумеется, отвечать на них надо предельно честно, чтобы результат не заставил себя долго ждать, а риски были минимальными. Тройка важных вопросов выглядит так:
- сможете ли вы достичь своих целей за определенный период, инвестировав определённую сумму?
- сколько нужно инвестировать, чтобы достичь определенных целей?
- на какие инвестиционные инструменты падает выбор (акции, ПИФы, фонды, хайпы, депозиты в банках)?
Точно обозначенная цель (покупка квартиры или машины, ежемесячное накопление, поездка за границу) помогает провести расчет того, сколько нужно денег. Не рекомендую в составлении плана руководствоваться вопросом «Сколько нужно денег для счастья», а необходимо точно представлять и знать рыночную цену желаемого.
Анализировать текущую финансовую ситуацию
Говоря об инвестиционном плане, стоит обозначить важный момент – объективно оценить свое финансовое положение и понять, где можно получить больше за счет вложений. В отличие от бизнес-плана, не надо думать, где можно проявить экономность и сдержанность, стоит просто выбрать подходящие инструменты в нашей стране или вовсе рассмотреть инвестиции за рубежом.
Текущая финансовая ситуация строится на нескольких аспектах, среди которых важен не только показатель инфляции, но еще и привязка курса нацвалюты к доллару, средняя сумма расходов за месяц, в чем и как регулярно вы будете получать выплаты. Нельзя говорить, что деньги в кошельке и на картах – это и вся финансовая ситуация.
Определить сумму регулярных инвестиций
Грамотно построенный инвестиционный портфель состоит из точно обозначенных сумм вкладов, а также включает разные инструменты, которые можно рассматривать в качестве основных. В одном из своих видео я говорила, что для хайп-индустрии рассматриваю, как правило, депозиты по 200-300 долларов.
Если вы не знаете, как определить, сколько можете вложить, предлагаю несколько вопросов, ответы помогут в этом определиться:
- Суммарный доход за месяц. Как правило, инвестиции не должны превышать 15-20% от всего профита.
- Насколько вы готовы рисковать?
- Сколько отложено для нормальной жизни?
- Сумма для достижения ключевой финансовой цели.
Помним о том, что когда рассматриваем варианты, куда вложить деньги инвестиционного плана, диверсификацию еще никто не отменял. Распределите деньги по разным направлениям и обеспечьте себя стабильной прибылью.
Определить стратегию
Стратегия формируется в зависимости от капитала, сроков работы, поставленной цели. Консервативная подразумевает небольшое количество инструментов с минимальным риском, плюс–минус одинаковыми суммами вложений на короткий и средний период. Агрессивная направлена на проекты с высокими рисками, и, что интересно, может включать как 2-3 инструмента, так и целое множество. Комбинированная стратегия сосредоточена на год и включает инструменты с разной степенью риска с небольшими равномерными суммами.
Выбрать инструменты
Прежде всего, грамотная и индивидуальная управленческая программа предусматривает то, что нужно выбрать разные инструменты:
- внутренний и внешний рынок;
- традиционные и онлайн проекты;
- подобрать варианты по суммам захода;
- определить для себя допустимую долю риска.
Я настоятельно рекомендую делать ставку на несколько рабочих вариантов: хайпы, покупка акций, депозиты, сдача в аренду (разумеется, если есть, что сдавать). Чтобы не потеряться в используемых направлениях, ведите учет, или доверяйте это своему финансовому наставнику.
Функции, задачи и цели
Инвестиционный план нужен каждому, причем показательно и удобно, что можно составить, как кратковременный, так и долгосрочный. В первом случае он поможет собрать в одном месте все достойные площадки для работы и спрогнозировать прибыль. Долгосрочный включает и позицию девальвации валюты, но позволяет целенаправленно идти к четко обозначенной финансовой цели. Среди основных задач выделю такие:
- порядок во вложениях;
- стратегическое планирование прибыли;
- обеспечение детального контроля.
Цель в составлении плана – одна, но масштабная – приблизиться к конкретной обозначенной задаче, выбрав тот или иной инвестиционный проект, банковский депозит, торговлю на Форекс-рынке или криптобирже. Благо, что рабочих инструментов действительно много. А вот функции у такого документа, который можно составить самостоятельно или подойди к этому, воспользовавшись услугами профессионалов, несколько:
- стратегическая;
- порядка;
- планирования и расчета.
Когда речь идет о деньгах, тем более немалых, я за то, чтобы был порядок и четко обозначенные стратегии и планы. В конце материала позволю себе резюмировать: инвестиционный план нужен и новичкам, а тем более опытным вкладчикам, чтобы не просто не потеряться в изобилии инструментов и не забыть, где и что вложено, но и четко, шаг за шагом продвигаться к цели.
Форма документа может быть разнообразной (хоть используйте мелованную доску на кухне и ежедневно вносите измененные показатели), главное – грамотный подбор, учет и контроль, диверсификация. Традиционно желаю вам, чтобы инвестиционный план не просто был грамотно и точно составлен, но и приносил реальную стабильную и ожидаемую (а то и больше) прибыль.
Автор Ganesa K.
Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.
Источник