Бизнес план для ортопедического магазина
Когда возникает желание не просто открыть свое дело, а начать вести красивый, здоровый и социально – значимый бизнес на помощь приходит ведение бизнеса в сфере торговли товарами медицинского назначения, рассчитанными на широкий круг потребителя, благодаря невысоким ценам.
В этой статье рассмотрим особенности реализации идеи открытия ортопедического салона.
Как понять, что салон нужен городу?
Если в крупных городах ортопедические салоны уже не редкость, то чем меньше население,тем ниже шанс встретить не только ортопедический салон, но и такие важные товары в целом. Обычно потребность в ортопедических изделиях ровно такая же, просто в маленьких городах люди начинают возить изделия из соседний крупных, что приводит к удорожанию для покупателя и сопряжено с рядом сложностей
Открытие салона возможно при населении от 50000 человек, важно наличие профильных лечебных учреждений, так как часть изделий назначается только после консультации специалиста. Наличие крупных ЛПУ будет серьезным подспорьем, ведь врачи – это наши партнеры и помощники в развитии бизнеса.
С чего начать?
Все начинается с планирования. Грамотный план оберегает от ненужных расходов, при этом позволяя не упустить важных пунктов.
Важно понимать, какие расходы, и на какие цели, будут при открытии, затем во время ведения бизнеса и «киты», которых будут основаны доходы.
До открытия необходимо выбрать:
Помещение | Поиск и ремонтные работы обойдутся в 100 000р. |
Ассортимент товара | Первая закупка не предмет для экономии, отсутствие ходового товара в будущем сыграет против бизнеса. Оптимальная сумма 1 400 000р. |
Организационную форму бизнеса | Затраты на регистрацию колеблются, в зависимости от того, сделан ли выбор в пользу работы как юридическое лицо, или как физическое. Также, необходимо оформить расчетный счет. 2000-13000р |
Логистика | Сумма зависит от отделенности поставщика и тарифов транспортной компании. В среднем, можно ориентироваться на 30 000р. в месяц |
Торговое оборудование | Крупные компании часть торгового оборудования предоставляют бесплатно, при определенном объеме закупок. С учетом этого вложения составят 300 000р. |
Организация учета | 120 000р |
Помещение нужно выбирать в местах максимальной проходимости, вблизи оживленных перекрестков, мест скопления людей. Площадь варьируется от 30 до 80 кв. м. Высокий трафик и хорошую видимость чаще всего обеспечивает помещение, кторое находится на 1 этаже 1ой линии.
Ассортимент складывается из ортопедических товаров, антиварикозного трикотажа, средств реабилитации, медицинской техники. Понять, без врачебного опыта, глубокого понимания клиентского спроса, и нюансов работы с сфере ортопедии какие именно изделия стоит включить и в каком количестве достаточно проблематично. Без специалиста это будет путь проб и ошибок. По статистике 80% ортопедических салонов закрывается из-за ошибок в ассортименте и ценовой политике.
Организационную форму бизнеса совместим и с выбором как вести дело, как физическое лицо, или юридическое, и с оптимальным штатным расписанием. Большинство начинающих предпринимателей выбирают регистрацию как индивидуального предпринимателя, с переходом на упрощенную систему налогообложения «Доходы-Расходы*15%».
В штате должно быть 2 продавца, медицинский представитель и управляющий. Зачастую, по началу должности управляющего и медицинского представителя совмещает в себе собственник.
Логистика подразумевает как оценку стоимости и сроков доставки посредством транспортной компанией, так и регулярность поставки. Полупустые полки салона лишь отпугнут покупателей в будущем, однако и замораживать деньги в излишние товарные остатки вредно для бизнеса.
Торговое оборудование должно позволять сделать «продающую» выкладку, с удобным размещением. При этом дорогостоящая медицинская техника предпочтительна для демонстрации в стеклянных витринах под ключом и на сигнализации.
Организация учета предполагает выбор торговой программы, ведение вручную лишь усложнит анализ продаж. Важно выбрать проверенную программу, позволяющую видеть все важные статистики. Также важно поставить видеонаблюдение, счетчики посетителей, кассу, компьютер.
Важно, что торговля ортопедическими изделиями не требует получения лицензии.
На первый взгляд все шаги простые, но каждый этап требует внимания и знание нюансов и особенностей, чтобы сэкономить время и деньги на открытие бизнеса.
Как продолжить?
Во время ведения бизнеса расходы, в простом представлении, делятся следующие статьи:
Закупка товара | Ежемесячная закупка будет относиться к переменным расходам, средняя сумма 200 000р |
Заработная плата сотрудникам | Заработная плата также колеблется от региона, на 2х продавцов закладывается 60 000р. |
Аренда | Аренда колеблется в зависимости от региона и проходимости места. В среднем, в регионах, сумма составляет 50 000р. в месяц. |
Реклама | Вывеска при открытии 100 000р Продвижение салона 50 000р. в месяц |
Иные расходы (текущий ремонт, налоги, обслуживание оборудования и т.д.) | Переменные расходы. Сумма налогов будет зависеть от выбранной системы налогообложения. В среднем на статью будет уходить 60 000р |
Закупка товара должна быть основана на грамотном анализе продаж, что обосновывает пункты выше по формированию матрицы, выбору поставщика и торговой программы
Заработная плата предпочтительно сдельно-повременная, т.к. оклад + %. Бонусная часть позволит мотивировать сотрудников на увеличение продаж.
Арендная ставка зависит от региона, площади, этажности, престижности и многих других факторов. Важно понимать, что не всегда экономия на аренде есть хорошо, т.к. хорошее место не стоит дешево, но и окупается быстрее.
Реклама, как гласит заезженная мудрость – двигатель торговли. Нюансов и тонкостей в маркетинговом продвижении ортопедического салона великое множество. Важно определить целевую аудиторию и через какие каналы на эту аудиторию лучше воздействовать. Через социальные сети или промоутера у салона, реклама на радио или раздача листовок в очереди травмпункте – что именно благотворно отразится на конкретном салоне показывает лишь практика. Однако, не стоит думать, что целевая аудитория салона лишь пенсионеры, или травмированные люди. Спортсмены, мамы, офисные работники – всем нужные изделия для здоровья и красоты.
Переходя на понимание, как формируются доходы нужно вернуться к истокам экономики. Доход будет равен количеству покупателей, умноженному на среднюю сумму покупки.
Количество покупателей будет определено как успешностью рекламной деятельности, так и выбором места (захват пешеходного трафика). Немаловажна работа продавца. В ортопедический салон люди заходят с проблемами. Грамотный и деликатный продавец, понимая потребность покупателя способен сильно влиять на конверсию просто зашедших людей в покупателей, так и в сумму среднего чека.
Просто сравните:
Зашло 10 человек. 2 сделали покупку на 1000р. Итого выручка 2000р.
Зашло 10 человек. 3 сделали покупку на 1200р. Итого выручка 3600р.
Выручка выросла на 80%. Это абсолютно реально, но продавец должен понимать, что как организм человека одна большая сложная система, так и заболевания никогда не затрагивают что-то одно. Предложение сопутствующих товаров это не ненужная продажа, это помощь, повышение комфорта жизни.
Выгодно ли?
Статистика заболеваемости болезнями опорно-двигательного аппарата и позвоночника, по данным ВОЗ (Всемирной организации здравоохранения) и Минздрава РФ, выглядит так: 80-90% людей страдают теми или иными болезнями костей и суставов.
Статистика по венозной недостаточности не менее впечатляюща: 33% (40% женщин и 20% мужчин) испытывают проблемы с правильной работой вен нижних конечностей.
Ассортимент ортопедического салона в первую очередь направлен на решения вышеуказанных проблем. Люди не склонны экономить на здоровье, даже в кризис.
Исходя из того, что общая сумма инвестиций в открытие салона составит около 2 000 000р, а маржинальнсть товара высокая (100%) и спрос постоянен и стабилен, на окупаемость можно выйти уже через 6 месяцев.
С франшизой или без?
Специфика ведения бизнеса при торговле такими товарами, как медицинские изделия, диктует несколько правил.
Важно понимать, что продавать и как продавать: разбираться в изделиях, понимать нюансы формирования оптимальной торговой матрицы и продвижения товара.
Сотрудничество с опытными собственниками такого бизнеса дает массу преимуществ: узнаваемый бренд, поддержку на этапах открытия, готовые решения по продвижению, техническую и организационную поддержку на этапе ведения бизнеса, сформированный ассортимент и продуманную логистику, а также комплексное обучения по всем товарным группам, плюс консультации от практикующих специалистов по текущим вопросам.
Конечно, за оказываемую помощь необходимо оплатить вступительный взнос. Однако в ряде франшиз такой взнос аналогичен оплате членства в клубе, для получения множества приятных бонусов, в том числе эксклюзивным закупочным ценам и праву возврата и обмена нереализованного товара.
На рынке франшиз мы нашли только одну франшизу ортопедического салона от производителя медицинских изделий с достаточным опытом в собственной рознице – “Кладовая Здоровья”
Источник
Содержание:
- Сколько нужно денег, чтобы открыть ортопедический салон-магазин
- Пошаговый план открытия ортопедического салона-магазина
- Сколько можно заработать на открытии ортопедического салона-магазина
- Как выбрать оборудование для открытия бизнеса
- Какой ОКВЭД указать при регистрации
- Какие документы нужны для открытия салона-магазина
- Какую систему налогообложения выбрать при открытии бизнеса
- Нужны ли разрешения для ведения деятельности
Предлагаем рассмотреть идею открытия магазина-салона ортопедических товаров. Что продают такие магазины? Прежде всего это такие товары как: фиксаторы осанки, послеоперационные бандажи, гимнастические мячи, наколенники, ортопедические стельки, массажные приспособления, компрессионный трикотаж, детская и взрослая ортопедическая обувь, средства технической реабилитации (ходунки, роллейторы, трости, поручни), диагностические приборы (глюкометры, тонометры, весы и т. д.), деревянные массажеры и прочие товары для здоровья, реабилитации и спорта. Спрос на подобную продукцию всегда был и остается высоким, а рынок еще далек до своего насыщения.
Ежегодный оборот успешных точек по продаже ортопедических товаров составляет от 100 000 до 1 000 000 долларов. Рентабельность продаж при этом составляет не менее 100%. Окупаются же вложения через 6 — 12 месяцев после старта проекта.
Если в крупных городах и мегаполисах подобные магазины уже есть (хотя и там их не много), то в средних городах с населением до 250 тыс. человек подобные магазины встречаются не часто. По сути, сегодня у каждого есть шанс открыть специализированный магазин по продаже ортопедической продукции.
Сколько нужно денег, чтобы открыть ортопедический салон-магазин
Для успешной реализации проекта потребуются инвестиции в размере от 1,0 до 1,5 млн. рублей. Основные расходы связаны с: покупкой торгового оборудования и оформлением торговой точки — 150 — 400 тыс. рублей, вложениями в товар — от 350 — 600 тыс. рублей и приобретением диагностического оборудования — 800 тыс. рублей.
Пошаговый план открытия ортопедического салона-магазина
Далее потребуется подобрать помещение под магазин. Оптимальная площадь помещения в данном случае составляет от 40 до 80 кв. м. При этом не менее 30 — 60 кв. м. отводится под торговый зал. Остальная площадь предназначена для размещения кабинета врача, склада, комнаты персонала, санузла и гардероба.
Самое лучшее месторасположении магазина ортопедической продукции — оживленные улицы города, вблизи дорог с удобными подъездными путями. Обязательно при этом наличие парковки и крыльца с пандусом. Можно открыться и в торговом центре, но ввиду высокой аренды такой вариант не всегда будет экономически оправдан.
Где закупить весь товарный ассортимент? Если не прибегать к помощи специалистов, то сформировать оптимальный ассортимент будет практически невозможно. Данный рынок требует тщательного изучения и без опыта работы здесь не обойтись. Поэтому самым разумным и наименее рискованным вариантом для начинающих является открытие бизнеса по системе франчайзинга. К числу франчайзинговых компаний, предлагающих организовать магазин ортопедических товаров, относится компания «Кладовая Здоровья». Компания располагает собственной розничной сетью, включающей 135 торговых объектов. По системе франчайзинга она открыла уже порядка 35 магазинов, в таких городах как: Москва, Санкт-Петербург, Нижний Новгород, Екатеринбург, Чехов, Тольятти, Кемерово, Набережные Челны, Оренбург и т. д. Вступительный взнос составляет 100 000 рублей. Франчайзер осуществляет комплексную поддержку по открытию бизнеса, в которую входят: консультирование по организационным вопросам, помощь в подборе помещения и его дизайне, обучение персонала, продвижение в СМИ, предоставляет рекламные материалы, осуществляет поставку товаров для продажи, консультирует по торговой политике.
Сколько можно заработать на открытии ортопедического салона-магазина
Розничная наценка на товары ортопедического назначения составляет от 50 до 120%. Процветающие магазины, открытые в людных местах и на оживленных улицах, приносят более 1 млн. руб. прибыли ежегодно. Вложенные средства окупаются по истечению 4-6 месяцев.
Как выбрать оборудование для открытия бизнеса
Для размещения товарных позиций потребуется:
- Стеллаж для матрацев – стоимость от 25 тыс. руб.
- Стеллаж для подушек – стоимость от 6 тыс. руб.
- Стеклянная витрина – стоимость от 9 тыс. руб.
- Односторонняя витрина – стоимость от 8 тыс. руб.
Также для ведения бизнеса необходимы:
- Диван для удобного ожидания клиентов – стоимость от 25 тыс. руб.
- Примерочная – стоимость от 12 тыс. руб.
- Пуф, скамейка – стоимость от 3 тыс. руб.
Какой ОКВЭД указать при регистрации
При регистрации ортопедического салона-магазина следует выбирать ОКВЭД 47.74 – розничная торговля изделиями, которые применяются в медицинских целях, ортопедическими товарами.
Какие документы нужны для открытия салона-магазина
Для открытия ортопедического салона-магазина потребуется зарегистрировать ИП. Для этого необходимо предоставить следующие документы:
- Заявление, написанное в установленной форме.
- Ксерокопия паспорта.
- Ксерокопия свидетельства о рождении.
- Квитанция об уплате обязательной государственной пошлины.
Пакет документов предъявляется в налоговую инспекцию по месту прописки заявителя.
Какую систему налогообложения выбрать при открытии бизнеса
При открытии ортопедического салона-магазина целесообразно выбрать УСН 15% по системе «доходы минус расходы».
Нужны ли разрешения для ведения деятельности
Несмотря на то, что ортопедические товары относятся к медицинским, лицензирования они не требуют. Дополнительные разрешение не нужны.
Загрузка…
Источник
Резюме проекта
Цель проекта — организация ортопедического магазина-салона в г. Воронеж. Салон будет специализироваться на розничной продаже населению товаров для здоровья, реабилитации и спорта, а также оказывать профильные консультативные услуги. Реализуемые в магазине ортопедические изделия предназначаются для целого ряда целей, включая обеспечение благополучного прохождения реабилитаций после различных болезней и повреждений, их профилактику, замедление прогрессирования болезней и снижение риска осложнений, уменьшение потребности в приеме лекарственных препаратов, устранение неприятных ощущений, благополучное протекание беременности и т.д.
Общая площадь салона составит 85 кв. метров, площадь торгового зала — 70 кв. метров. Инвестиционные затраты проекта будут направлены на ремонт помещения и приобретение оборудования, закупку первой партии товара и создание фонда оборотных средств. Объем стартовых вложений — 1,58 млн. руб. Срок окупаемости проекта — 14 месяцев.
Таблица 1. Ключевые показатели проекта
Ставка дисконтирования (r-год), % | 15 |
Ставка дисконтирования (r-мес), % | 1,171 |
Срок окупаемости (PP), мес. | 14 |
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. | 14 |
Чистая прибыль;, тыс. руб. | 150 |
Рентабельность продаж (ROS) | 21 |
Описание отрасли и компании
В последние два десятилетия реализация товаров для здоровья и ортопедических изделий стала активно развиваться. Причины этому есть разные. Во-первых, более 60% населения России испытывают проблемы с опорно-двигательным аппаратом и нуждаются в применении тех или иных ортопедических товаров. Во-вторых, медицинские товары — это та ниша, в которой не принято экономить, так как речь идет о здоровье человека. Третьей причиной можно назвать увеличение торговых площадей и развитие новых форм розничной торговли в стране.
Розничная торговля фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами — один из самых перспективных сегментов розничной торговли. В ценовом объеме доля медицинских товаров среди непродовольственной розницы уступает только торговле автомобилями, бензином и верхней одеждой и, согласно данным Росстата, составляет 7,6%. С 2005 года доля медтоваров возросла на 2,3%. Одним из главных преимуществ торговли медицинскими товарами является отсутствие ярко выраженной сезонности и кризисных явлений на спрос.
Месторасположение ортопедического салона — город Воронеж, являющийся административным центром Воронежской области. Воронеж — один из крупнейших промышленных и культурных центров России с населением более 1,03 млн. человек и населением агломерации более 1,3 млн. человек,. Таким образом, фактический объем рынка для настоящего проекта составляет 1,03*60%=0,618 млн. человек. Проект предусматривает набор команды сотрудников и создание салона “с нуля”.
Описание товаров и услуг
Салон будет специализироваться на розничной продаже основных видов ортопедических товаров и профессиональных консультациях по их подбору. Ассортимент магазина включит 28 товарных групп (Табл. 2). Товары будут закупаться у одной из крупных оптовых компаний из Москвы, сотрудничающей со всеми основными производителями. Ценовой сегмент салона — средний. Средняя торговая наценка на товары — 100%.
Таблица 2. Переменные издержки
Товарная группа | Средние | Средняя | Средняя |
Белье | 317 | 100 | 634 |
Бинты | 139 | 100 | 278 |
Детские товары | 319 | 100 | 638 |
Дыхательные тренажеры | 648 | 100 | 1 296 |
Инфракрасная сауна | 6 092 | 100 | 12 184 |
Компрессионный трикотаж | 657 | 100 | 1 314 |
Корсетно-бандажные изделия | 1 037 | 100 | 2 074 |
Косметические средства | 135 | 100 | 270 |
Магнитные изделия | 215 | 100 | 430 |
Массажные изделия | 451 | 100 | 902 |
Матрасы | 4 667 | 100 | 9 334 |
Мячи | 531 | 100 | 1 062 |
Обувь | 2 280 | 100 | 4 560 |
Очки | 120 | 100 | 240 |
Палки для скандинавской ходьбы | 813 | 100 | 1 626 |
Подушки ортопедические | 838 | 100 | 1 676 |
Приборы (Облучатели, дарсонвали, ингаляторы, термометры) | 1 793 | 100 | 3 586 |
Согревающие изделия, термобелье | 365 | 100 | 730 |
Солевые лампы и фильтры | 417 | 100 | 834 |
Средства реабилитации (опоры, инвалидные кресла, костыли, ходунки, трости и т.д.) | 5 832 | 100 | 9 664 |
Стельки ортопедические | 435 | 100 | 870 |
Столы массажные | 11 230 | 100 | 20 460 |
Товары для похудения | 342 | 100 | 684 |
Тренажеры и эспандеры | 496 | 100 | 992 |
Фиксаторы на суставы | 902 | 100 | 1 804 |
Фиксаторы шейного отдела | 321 | 100 | 642 |
Экзопротезы и белье к экзопротезам | 717 | 100 | 1 434 |
Прочие товары | 308 | 100 | 616 |
Поставки товара в магазин происходят с помощью транспортных компаний. При закупках от 30 тыс. руб. транспортные расходы оплачиваются оптовой компанией. Лицензирование на осуществление розничной торговли ортопедическими товарами не требуется.
Продажи и маркетинг
Целевая аудитория проекта довольно широка. В нее входят люди, страдающие от болезней суставов и опорно-двигательного аппарата либо осуществляющую профилактику этих болезней. По поло-возрастным характеристикам и уровню доходов строгих рамок не существует. Это могут быть мужчины и женщины, пожилые люди, дети и подростки. Род занятий целевой аудитории тоже чрезвычайно широк. Потребность в ортопедических товарах могут испытывать представители любых профессий, будь то офисные работники, испытывающие проблемы с осанкой, работники общепита или сферы услуг, занятые на стоячей работе, спортсмены.
Ключевым фактором для успеха проекта будет являться его местоположение. При его выборе учитывалась как доступность для потенциальных клиентов, так и простота поиска — для салона выбрано помещение, находящееся в 5 минутах ходьбы от крупного клинико-диагностического центра. В качестве методов продвижения кроме традиционной рекламы планируется наладить сотрудничество с больницами и диагностическими центрами города. При соответствующих показаниях врачи за вознаграждение могут порекомендовать салон пациенту.
Другой важной составляющей станет качество обслуживания персонала. Приоритетным направлением в работе сотрудников будет проведение профессиональных и грамотных консультаций по подбору ортопедических товаров. Для удобства покупателей магазин будет работать в формате открытой выкладки — доступ к товарам будет неограничен. Особое внимание будет уделено мерчендайзингу, отдельные блоки выкладки будут освещаться специальной подсветкой. Для формирования базы постоянных клиентов планируется использовать программу лояльности.
На сегодняшний день в городе Воронеже торговлю ортопедическими товарами осуществляет порядка 70 организаций. При этом в качестве основных конкурентов можно выделить около 8 магазинов, осуществляющих деятельность в наибольшей близости от планируемого к открытию салона. В числе недостатков конкурентов можно выделить относительно узкий ассортимент и отсутствие системы мотивации при работе с персоналом, в связи с чем настоящий проект можно считать конкурентоспособным.
План производства
Проект предполагает ведение деятельности в арендованном помещении. Месторасположение — первая линия одной из центральных улиц города, первый этаж. Добраться до салона можно на общественном транспорте (автобусы, маршрутное такси) и личном транспорте: у входа имеется автомобильная парковка. 70 кв. метров помещения будет задействовано под торговый зал, остальная площадь (15 кв. метров) — под мини-склад, подсобку и санузел. Помещение имеет необходимые коммуникации, однако требует проведения косметического ремонта и приобретения необходимого оборудования. Также необходимо произвести фасадные работы и монтаж рекламной вывески.
Основным оборудованием для магазина являются торговые витрины и стеллажи. В отличие от конкурентов оборудование магазина частично изготавливается на заказ — для наилучшего представления товаров потенциальному покупателю. Также потребуется приобрести и зарегистрировать кассовое оборудование. Перечень необходимого приведен в Табл. 3.
Таблица 3. Перечень оборудования
Наименование | Цена, руб. | Кол-во., шт. | Стоимость |
Торговое оборудование | |||
Стеллаж для матрацев | 27 000 | 2 | 54 000 |
Стеллаж для подушек | 8 000 | 5 | 40 000 |
Витрина стеклянная 1 | 8 500 | 4 | 34 000 |
Стеллаж с экономпанелью | 4 500 | 7 | 31 500 |
Настенные эконом-панели с тумбами-накопителями | 7 750 | 4 | 31 000 |
Витрина односторонняя | 8 500 | 3 | 25 500 |
Кассовый модуль | 19 000 | 1 | 19 000 |
Витрина стеклянная 2 | 7 500 | 2 | 15 000 |
Манекен | 1 500 | 2 | 3 000 |
Оборудование для примерки и размещения посетителей | |||
Диван | 22 000 | 1 | 22 000 |
Примерочная | 10 000 | 1 | 10 000 |
Пуф | 2 000 | 2 | 4 000 |
Прочее | |||
Оргтехника | 80 000 | 1 | 80 000 |
Кассовое оборудование | 18 000 | 1 | 18 000 |
Прочее | 10 000 | 1 | 10 000 |
Итого: | 397 000 | ||
Организационный план
Для реализации проекта регистрируется ИП по виду деятельности 47.74 согласно ОКВЭД-2 (“Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, ортопедическими изделиями в специализированных магазинах”). Основой команды проекта выступает его инициатор, осуществляющий работу с поставщиками, работу по продвижению и управленческие функции: структура управления подразумевает подчинение всех работников инициатору. Форма налогообложения — УСН 15% (“доходы минус расходы”).
Штат магазина включит трех продавцов-консультантов. В их обязанности войдет работа с клиентами по подбору товаров, продажи, консультирование, работа с кассой. Обучение персонала будет произведено на этапе подготовки проекта. При подборе на работу приоритет будет отдаваться специалистам с опытом работы (опыт в продаже медтехники, ортопедических товаров, лекарственных аппаратов), кандидатам с медицинским образованием.
Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда
Должность | Оклад, руб. | Кол-во, чел. | ФОТ, руб. |
Бухгалтер | 6 000 | 1 | 6 000 |
Продавец-консультант | 25 000 | 3 | 75 000 |
Итого: | 81 000 | ||
Социальные отчисления: | 24 462 | ||
Итого с отчислениями: | 105 462 | ||
Финансовый план
Горизонт планирования проекта — 3 года. В финансовом плане учитываются все доходы и расходы проекта. Ежегодная выручка салона после выхода на плановые объемы продаж — 8,46 млн. руб., чистая посленалоговая прибыль — 1,81 млн. руб.
Инвестиционные затраты проекта (Табл. 5) — 1,58 млн. руб. Из них: 25,6% направлены на приобретение стартовой партии товаров, 25,2% — на проведение ремонта помещения и фасадное оформление, 25% — на приобретение оборудования, 19% — формирование фонда оборотных средств, 5% — на нематериальные активы.
Таблица 5. Инвестиционные затраты проекта
Наименование | Сумма, руб. |
Ремонт помещения | 250 000 |
Фасадные работы и монтаж вывески | 150 000 |
Торговое оборудование | 253 000 |
Прочее оборудование | 144 000 |
Реклама | 40 000 |
Оформление | 20 000 |
ПО | 20 000 |
Оборотные средства | 300 000 |
Формирование первой партии | 405 000 |
Итого: | 1 582 000 |
Расходная часть основного периода включит переменную часть, под которой имеется в виду оптовая стоимость (Табл. 2), и постоянные затраты (Табл. 4). Амортизационные отчисления определяются линейным методом исходя из срока полезного использования основных средств в пять лет.
Таблица 6. Постоянные затраты предприятия
Наименование | Сумма в мес., руб. |
Арендная плата | 40 000 |
Реклама, продвижение | 25 000 |
Амортизационные отчисления | 6 600 |
Коммунальные услуги | 5 000 |
Коммерческие расходы | 3 000 |
Управленческие расходы | 2 000 |
Итого: | 81 600 |
Оценка эффективности
Простой срок окупаемости салона (PP) — 14 месяцев, дисконтированный срок окупаемости (DPP) — 14 месяцев. Чистая ежемесячная прибыль проекта по выходу на плановые объемы продаж — 150 тыс. руб. Рентабельность продаж — 21%.
Риски и гарантии
Для оценки рисков реализации проекта проводится анализ внешних и внутренних факторов. К внешним факторам можно отнести угрозы, не связанные с организацией бизнеса (ситуация в экономике, стихийные бедствия), к внутренним — эффективность управления.
Внутренние риски:
- неэффективная закупочная политика; неверное определение ценовой политики — избегаются путем тщательного анализа рынка, уровня спроса и предложения, конкурентной среды, выявлением наиболее ходовых позиций;
- низкий уровень обслуживания — необходимо проведение обратной связи от посетителей, проведение обучения персонала, наличие системы мотивации.
Внешние риски:
- давление конкурентов, появление новых игроков — наличие широкого ассортимента, внедрение программ лояльности для создания пула постоянных клиентов, PR-мероприятия.
- увеличение закупочной стоимости продукции — частично компенсируется за счет рентабельности, повышение розничной цены при резком увеличении стоимости, поиск новых поставщиков либо вариантов скидок.
Приложения
План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе
Материал https://www.openbusiness.ru/
Источник